Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами

     В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
     1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами.
     2. Настоящее постановление вводится в действие с 01 февраля 2005 года.
     3. Департаменту стратегии и анализа Агентства (Еденбаев Е.С.):
     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием; 
     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, юридических лиц,     обладающих лицензией на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, Объединения юридических лиц "Ассоциации финансистов Казахстана".
     4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
     5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

     Председатель 

             Утверждены                
постановлением Правления Агентства   
Республики Казахстан по регулированию 
и надзору финансового рынка и    
финансовых организаций       
от 27 ноября 2004 года № 330    

Правила 
представления отчетности юридическими лицами, 
осуществляющими деятельность по инвестиционному
управлению пенсионными активами

     Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и определяют перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами (далее - Организация) в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
     Сноска. Преамбула в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 30.09.2011 № 118 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
     1. Отчетность Организации включает в себя:
     1) отчет о стоимости пенсионных активов по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
     2) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
     3) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
     4) отчет об операциях «Обратное РЕПО» и «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
     5) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
     6) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
     7) отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
     8) отчет об условных требованиях (обязательствах) за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
     9) отчет об аффинированных драгоценных металлах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;
     10) отчет о соблюдении организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, пруденциального норматива «Лимиты инвестирования» - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.
     Отчеты в соответствии с подпунктами 3), 4), 5), 6), 7), 8) и  9) пункта 1 настоящих Правил не представляются накопительными пенсионными фондами, самостоятельно осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами.
     Отчеты в соответствии с подпунктами 1)-2) пункта 1 настоящих Правил представляются по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан.
     Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 68 (вводится в действие 01.07.2012).
     2. Организация представляет отчетность на электронном носителе ежемесячно, не позднее 18.00 времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
     Организация еженедельно представляет отчетность на электронном носителе в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, по состоянию на второй рабочий день недели, не позднее 12.00 времени города Астаны третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной.
     Сноска. Пункт 2 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 N 184 (порядок введения в действие см. п. 2).
      2-1. Отчетность на бумажном носителе подписывается первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у Организации. По требованию уполномоченного органа Организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.
     Сноска. Пункт 2-1 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.03.2007 N 63 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 N 184 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
     2-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
     Еженедельная отчетность представляется по адресу F5903205 Финансовой автоматизированной системы транспорта информации.
     Сноска. Глава дополнена пунктом 2-2 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N 310); с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 N 184 (порядок введения в действие см. п. 2).
      2-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем Организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
     Сноска. Глава дополнена пунктом 2-3 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N 310); с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
     2-4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, Организация в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
     При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной Организацией, уполномоченный орган уведомляет об этом Организацию. Организация не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
     Сноска. Правила дополнены пунктом 2-4 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
     3. Организация, после сверки с банком-кастодианом и накопительным пенсионным фондом (в случае если накопительный пенсионный фонд самостоятельно осуществляет инвестиционное управление пенсионными активам - с банком-кастодианом) еженедельно не позднее четверга текущей недели составляет отчетность на бумажном носителе за период со вторника истекшей недели по понедельник текущей недели включительно.
     4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте - тенге.
     5 - 9. Исключены постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п.2 пост. N 310).
     10. Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
     11. Исключен постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 N  310 (порядок введения в действие см. п.2 пост. N 310).
     12. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1          
к Правилам представления   
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность  
по инвестиционному управлению 
пенсионными активами     

Форма            

      Сноска. Приложение 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 68 (вводится в действие 01.07.2012).

Отчет о стоимости пенсионных активов

за период с __________________ по _________________
(наименование накопительного пенсионного фонда) и (наименование
организации, осуществляющей инвестиционное управление
пенсионными активами) или (наименование накопительного
пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего
инвестиционное управление пенсионными активами)
вид инвестиционного портфеля _____________________

тысяч тенге           

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ____________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель ___________________________ _________ ___________________
            (должность, фамилия и имя,  (подпись)   (номер телефона)
               при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.

Место для печати

Примечание:
      1. Все суммы указываются в тысячах тенге с тремя знаками после запятой.
      2. Информация по показателям «дата, месяц, год» указывается в формате «дата/месяц/год.».
      3. При заполнении строки 8, указываются сведения по финансовым инструментам, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты, понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением финансовых инструментов), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данных финансовых инструментов. В стоимость финансовых инструментов на данную дату также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).
      4. При заполнении строки 9, указываются сведения о реализованных или погашенных финансовых инструментах по фактической стоимости реализации или погашения.
      5. Сведения по строке 10, указываются в соответствии с данными приложения 2 к Правилам.
      6. При заполнении строки 11.4 «прочие доходы (расходы)» к Отчету о стоимости пенсионных активов прилагается перечень источников полученных доходов и сведения о понесенных убытках, включенных в стоимость пенсионных активов.
      7. При заполнении строк 14, 15 и 17, остаток задолженности по комиссионному вознаграждению учитывается с нарастающим итогом с учетом данных на конец отчетного периода.
      8. В строке 16, указывается сумма комиссионного вознаграждения накопительного пенсионного фонда.
      9. При заполнении строки 18.2, указываются суммы переводов пенсионных накоплений в другие накопительные пенсионные фонды, в страховые организации, суммы выплаченные получателям и другим лицам, суммы подоходного налога с пенсионных выплат.
      10. При заполнении строки 18.4, «прочие» к Отчету о стоимости пенсионных активов прилагается перечень обязательств, включенных в стоимость пенсионных активов.
      11. При заполнении строки 24, указываются рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в Отчете о стоимости пенсионных активов, по каждой валюте в отдельности (коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов»).
      12. При заполнении строки 11.3.2-1, резерв отражается один раз в месяц на конец дня даты его формирования.

Приложение 2          
к Правилам представления    
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность  
по инвестиционному управлению 
пенсионными активами      

Форма            

      Сноска. Приложение 2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 68 (вводится в действие 01.07.2012).

Отчет о структуре инвестиционного
портфеля пенсионных активов

по состоянию на «___» ___________ 20___года
__________________________________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда) и (наименование
организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными
активами) или (наименование накопительного
пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего инвестиционное
управление пенсионными активами)
вид инвестиционного портфеля _____________________

1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов

      продолжение таблицы

      продолжение таблицы

      продолжение таблицы

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
__________________________________________________ __________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)            (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя,  (подпись) (номер телефона)
               при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.

Место для печати

      2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям «обратного репо»

      продолжение таблицы:

      продолжение таблицы:

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)           (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель ___________________________  _________ __________________
             (должность, фамилия и имя,  (подпись)  (номер телефона)
               при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.

Место для печати

      3. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня

      продолжение таблицы:

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
________________________________________________ ____________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)           (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя,  (подпись)  (номер телефона)
               при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.
      Место для печати

      4. Условные требования (обязательства)

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_______________________________________________ _____________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)          (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ___________________________  _________ __________________
              (должность, фамилия и имя,  (подпись)  (номер телефона)
                при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.
Место для печати.

      5. Аффинированные драгоценные металлы

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_______________________________________________ _____________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)
Главный бухгалтер _____________________________ _____________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)
Исполнитель: ___________________________  _________ _________________
              (должность, фамилия и имя,  (подпись) (номер телефона)
                при наличии - отчество)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.
Место для печати

      Примечание:
      По пункту 1.
      1. По столбцам 8 и 10, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».
      2. В столбцах 11 и 12, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, полученное подтверждение, по системе Сообщества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (далее - система S.W.I.F.T.). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется столбец 11, в столбце 12 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняется столбец 12, столбец 11 не заполняется.
      3. В столбце 13, указывается покупная стоимость финансовых инструментов, включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждения и комиссионные уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу средств и уменьшенная на величину оплаченной покупателем продавцу процента (при наличии таковой). Данная сумма указывается до четырех знаков после запятой.
      4. В столбцах 14, 15, 16, 17 и 18, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
      5. В столбце 17, указывается суммы на конец последнего дня предыдущего отчетного периода.
      6. В столбце 18, указывается суммы на конец последнего дня отчетного периода.
      7. По строке «Всего долгосрочных ценных бумаг» в столбцах 13, 14, 16-18, указывается сумма по ценным бумагам, период с отчетной даты до момента погашения которых составляет более одного года.
      8. По строке «Всего краткосрочных ценных бумаг» в столбцах 13, 14, 16-18, указывается сумма по ценным бумагам, период с отчетной даты до момента погашения которых равен одному году или менее одного года.
      14. В столбце 21, указывается категория ценной бумаги (Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которых отражаются в составе прибыли или убытка, ценные бумаги, удерживаемые до погашения).
      15. В столбце 24, указывается купонная ставка по долговым финансовым инструментам на дату представления отчета.
      16. В столбцах 25-29, указывается вид риска, предусмотренный Инструкцией о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов, утвержденной постановлением Правления Агентства от 5 августа 2009 года № 180 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5789), Инструкцией о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, утвержденной постановлением Правления Агентства от 5 августа 2009 года № 181 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5793), Правилами расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденными постановлением Правления Агентства от 26 сентября 2009 года № 215 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5810).
      17. В столбце 30, указывается сумма прибыли (убытка) от финансового инструмента за истекший отчетный период.
      18. В столбце 31, указывается сумма прибыли (убытка) от финансового инструмента с даты постановки на учет по последний день отчетного периода включительно.
      По пункту 2.
      1. По столбцам 8 и 9, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».
      2. В столбцах 14, 15, 17, 18, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
      3. В столбцах 10 и 11, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратного «Репо». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются столбцы 10 и 12 части 2, в столбцах 11 и 13 части 2, данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются столбцы 11 и 13, столбцы 10 и 12 не заполняются.
      4. В столбцах 5, 14, 15, 17, 18, указывается итоговая сумма по каждому виду и эмитенту ценной бумаги.
      По пункту 3.
      1. По столбцам 4 и 5, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».
      2. В столбцах 8 и 9, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
      11. В столбцах 6 и 7, указывается сумма размещения пенсионных активов во вклад в Национальном Банке Республики Казахстан (банке второго уровня) с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения пенсионных активов во вклад в иностранной валюте заполняются столбцы 6 и 7, в столбце 7 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки, в столбце 8 сумма начисленного вознаграждения отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на отчетную дату. В случае размещения пенсионных активов во вклад в национальной валюте заполняются столбцы 7 и 9, столбцы 6 и 8 не заполняются.
      12. Столбец 14, дата (периодичность) выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.
      13. В столбцах 5-9, указываются суммы вкладов отдельно по каждому банку и по каждой валюте вклада.

                                               Приложение 3 
                                        к Правилам представления
                                    отчетности юридическими лицами,
                                      осуществляющими деятельность
                                     по инвестиционному управлению
                                          пенсионными активами

   Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов
 [сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное
     управление пенсионными активами в родительном падеже] или
[сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда,
    самостоятельно осуществляющего инвестиционное управление
          пенсионными активами в родительном падеже]

        по состоянию на "___" _______ 20__ года

      Сноска. Приложение 3 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N 310); от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); постановлением Правления Национального Банка РК от 30.09.2011 № 118 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

                                (в тысячах тенге)

      продолжение таблицы

      продолжение таблицы

  * если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то 
  следует проставлять слово "да"
 
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

                                                    Приложение 4
                                        к Правилам представления
                                    отчетности юридическими лицами, 
                                      осуществляющими деятельность
                                     по инвестиционному управлению
                                          пенсионными активами

      Сноска. Приложение 4 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

     Отчет об операциях "Обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных 
                  за счет собственных активов
 
       [сокращенное наименование организации, осуществляющей 
   инвестиционное управление пенсионными активами в родительном 
       падеже] или [сокращенное наименование накопительного 
       пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего 
        инвестиционное управление пенсионными активами в 
                       родительном падеже]

            по состоянию на "___"  _______  20__ года

                                  (в тысячах тенге) 

   Продолжение таблицы

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

                                                    Приложение 5
                                        к Правилам представления
                                    отчетности юридическими лицами, 
                                      осуществляющими деятельность
                                     по инвестиционному управлению
                                          пенсионными активами

      Сноска. Приложение 5 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N 310); от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

    Отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных 
                 за счет собственных активов

      [сокращенное наименование организации, осуществляющей 
        инвестиционное управление пенсионными активами в 
      родительном падеже] или [сокращенное наименование 
        накопительного пенсионного фонда, самостоятельно 
    осуществляющего инвестиционное управление пенсионными 
              активами в родительном падеже] 
          по состоянию на "___"  _______  20__ года 

                                       (в тысячах тенге)

  Продолжение таблицы

* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует 
  проставлять слово "да"
 
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

                                                Приложение 6
                                        к Правилам представления
                                    отчетности юридическими лицами, 
                                      осуществляющими деятельность
                                     по инвестиционному управлению
                                          пенсионными активами

                   Отчет о структуре инвестиций в 
                   капитал других юридических лиц
        [сокращенное наименование организации, осуществляющей 
            инвестиционное управление пенсионными активами в 
           родительном падеже] или [сокращенное наименование
           накопительного пенсионного фонда, самостоятельно 
        осуществляющего инвестиционное управление пенсионными
                    активами в родительном падеже]
                по состоянию на "___"______ 200___ года

      Сноска. Приложение 6 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 03.09.2010 N 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 7                   
к Правилам представления       
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность по
инвестиционному управлению     
пенсионными активами           

            Отчет об остатках собственных денежных средств
                    и эквивалентов денежных средств
           за период с __________________ по _________________
           ___________________________________________________
             (полное наименование организации, осуществляющей
              инвестиционное управление пенсионными активами)

      Сноска. Приложение 7 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 30.09.2011 № 118 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

                                                    (в тысячах тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) ___________________________________ _________
                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________ _________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
               (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
      Дата подписания отчета «___» __________ 20_____ года.
      Место для печати

Приложение 8          
к Правилам представления   
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность  
по инвестиционному управлению 
пенсионными активами     

Форма            

      Сноска. Приложение 8 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 68 (вводится в действие 01.07.2012).

Отчет об условных требованиях (обязательствах)
за счет собственных активов

_______________________________________________________
(наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами)
по состоянию на «___» _______ 20__ года

(в тысячах тенге)           

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_______________________________________________ _____________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)           (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя,  (подпись)  (номер телефона)
               при наличии - отчество)

Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.

Место для печати.

Приложение 9             
к Правилам представления отчетности
юридическими лицами,         
осуществляющими деятельность   
по инвестиционному управлению   
пенсионными активами       

Форма            

      Сноска. Приложение 9 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 68 (вводится в действие 01.07.2012).

Отчет об аффинированных драгоценных металлах,
приобретенных за счет собственных активов

_______________________________________________________
(наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами)
по состоянию на «___» _______ 20__ года

(тысяч тенге)           

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________ _______________
          (фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)
Главный бухгалтер _______________________________________ ___________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ___________________________  _________ __________________
              (должность, фамилия и имя,  (подпись)  (номер телефона)
               при наличии - отчество)

Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.

Место для печати.

Приложение 10         
к Правилам представления    
отчетности юридическими лицами, 
осуществляющими деятельность   
по инвестиционному управлению  
пенсионными активами        

Форма            

      Сноска. Приложение 10 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 68 (вводится в действие 01.07.2012).

Отчет о соблюдении организациями, осуществляющими
инвестиционное управление пенсионными активами пруденциального
норматива «Лимиты инвестирования»

_______________________________________________
(наименование Фонда, наименование Организации)
по состоянию на «___» ___________ 20 ___ года

Форма 1. В финансовые инструменты эмитента

Форма 2. В финансовые инструменты эмитента

Форма 3. В долговые ценные бумаги одного выпуска эмитента

Форма 4. В голосующие акции эмитента-резидента Республики Казахстан

Форма 5. Доля размещенных акций, выпущенных одним банком второго
уровня Республики Казахстан

Форма 6. В финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) эмитентом-резидентом Республики Казахстан, и эмитентами, являющимися аффилиированными лицами данного эмитента, а также доверительными управляющими десятью и более процентами голосующих акций данного эмитента, принадлежащих его крупным акционерам

      продолжение таблицы:

Форма 7. В акции эмитента-нерезидента Республики Казахстан

Форма 8. В ценные бумаги иностранных эмитентов, номинированные в иностранной валюте

      продолжение таблицы: