Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 № 196.
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок представления отчетности накопительными пенсионными фондами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3329, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, 2005 год, N 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года N 119 "О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4258) следующие изменения и дополнения:
в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 1:
в подпункте 6) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктом 7) следующего содержания:
"7) отчет об остатках собственных денег на текущих счетах по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.";
пункт 2-1 изложить в следующей редакции:
"2-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно, подписывается первым руководителем или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на подписание отчета, заверяется печатью и хранится у Организации. По требованию уполномоченного органа Организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.";
в приложении 1:
в таблице "Отчет о стоимости пенсионных активов":
после строки 7.1 дополнить строкой 7.2 следующего содержания:
"
7.2 |
производные финансовые инструменты |
";
после строки 10.1 дополнить строкой 10.2 следующего содержания:
"
10.2 |
производные финансовые инструменты |
";
строку 11 изложить в следующей редакции:
"
11. |
Начисленный инвестиционный доход |
";
в строках 11.1, 11.2, 11.2-1, 11.3, 11.3.1, 11.4 слово "убытки" заменить словом "расходы";
строку 11.2-2 после слова "Доходы" дополнить словом "(расходы)";
строку 11.13-2 изложить в следующей редакции:
"
11.3.2 |
Доходы (расходы) от переоценки |
";
в пункте 6 Примечания слово "убытки" заменить словом "расходы";
в приложении 2:
таблицу "1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов" после столбца 17 "Итого в процентах от текущей стоимости пенсионных активов" дополнить столбцом 18 "Примечание 15 ";
таблицу "4. Условные требования/обязательства" изложить в следующей редакции:
"
N |
Наименование |
Базовый |
Национальный |
Текущая |
Текущая |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. |
Условные |
||||
1.1 |
Условные |
||||
1.1.1 |
|||||
1.1.n |
|||||
1.2 |
Условные |
||||
1.2.1 |
|||||
1.2.n |
|||||
1.3 |
Приобретенные |
||||
1.3.1 |
|||||
1.3.n |
|||||
1.4 |
Приобретенные |
||||
1.4.1 |
|||||
1.4.n |
|||||
1.5 |
Фиксированный |
||||
1.5.1 |
|||||
1.5.n |
|||||
1.6 |
Плавающий |
||||
1.6.1 |
|||||
1.6.n |
|||||
1.7 |
Условные |
||||
1.7.1 |
|||||
1.7.n |
|||||
1.7 |
Условные |
||||
1.7.1 |
|||||
1.7.n |
|||||
1.8 |
Проданные |
||||
1.8.1 |
|||||
1.8.n |
|||||
1.9 |
Проданные |
||||
1.9.1 |
|||||
1.9.n |
|||||
1.10 |
Прочие |
||||
1.10.1 |
|||||
1.10.n |
|||||
2. |
Условные |
||||
2.1 |
|||||
2.1.1 |
|||||
2.1.n |
Условные |
||||
2.2 |
|||||
2.2.1 |
|||||
2.2.n |
Условные |
||||
2.3 |
|||||
2.3.1 |
|||||
2.3.n |
Приобретенные |
||||
2.4 |
|||||
2.4.1 |
|||||
2.4.n |
Приобретенные |
||||
2.5 |
|||||
2.5.1 |
|||||
2.5.n |
Плавающий |
||||
2.6 |
Фиксированный |
||||
2.6.1 |
|||||
2.6.n |
|||||
2.7 |
Условные |
||||
2.7.1 |
|||||
2.7.n |
|||||
2.7 |
Условные |
||||
2.7.1 |
|||||
2.7.n |
|||||
2.8 |
Проданные |
||||
2.8.1 |
|||||
2.8.n |
|||||
2.9 |
Проданные |
||||
2.9.1 |
|||||
2.9.n |
|||||
2.10 |
Прочие |
||||
2.10.1 |
|||||
2.10.n |
";
примечание дополнить пунктом 15 следующего содержания:
"15. В столбце 18 указывается категория ценной бумаги (для продажи, торговые либо удерживаемые до погашения).";
дополнить приложением 7 согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту стратегии и анализа (Бубеев М.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, накопительных пенсионных фондов, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Отделу международных отношений и связей с общественностью обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Узбекова Г.Н.
Председатель
Приложение к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 30 марта 2007 года N 63
"Приложение 7
к Правилам представления отчетности
юридическими лицами, осуществляющими
деятельность по инвестиционному
управлению пенсионными активами
Отчет об остатках собственных денег на текущих счетах
за период с __________________ по _________________
___________________________________________________
(полное наименование организации,
осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами)
Наименование |
дата, месяц, год |
... |
... |
дата, месяц, |
|||
Сумма |
в % к |
... |
... |
Сумма |
в % к |
||
А |
1 |
2 |
3 |
... |
... |
... |
... |
Деньги и |
|||||||
1. |
Деньги на |
||||||
1.1. |
|||||||
1.n |
|||||||
2. |
Деньги на |
||||||
2.1. |
|||||||
2.n |
|||||||
Итого оста- |
|||||||
Сумма |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _____________________
дата___________________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
отчета _________________________
дата_____________________
Исполнитель_____________ дата_____________________
Телефон: _________________________________________
Место для печати.".