В соответствии с подпунктом 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)
ПОСТАНОВЛЯЕТ
:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Правила
представления отчетности организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций
Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (далее - небанковские организации) в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган)
.
1. Отчетность небанковских организаций включает в себя:
1) отчет о предоставленных займах и финансовом лизинге в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах в соответствии с Приложением 2 к настоящим Правилам.
2. Небанковские организации (за исключением организаторов торгов, Национального оператора почты и ломбардов) представляют отчетность ежеквартально, не позднее восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Национальный оператор почты представляет отчетность ежеквартально не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Ломбарды представляют отчетность ежегодно, за период с 1 января по 31 декабря отчетного года, в срок не позднее восемнадцатого января года, следующего за отчетным.
3. Небанковские организации представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном и бумажных носителях.
4. Отчетность на бумажном носителе должна соответствовать отчетности, представленной на электронном носителе.
5. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером небанковской организации и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами небанковской организации, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.
6. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.
7. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге в отчете округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
8. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов отчетности указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
9. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, уполномоченным органом не принимается и подлежит возврату.
10. В случае необходимости внесения изменений и/или дополнений в отчетность, небанковская организация в трехдневный срок со дня представления отчетности, представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.
11. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления
отчетности организациями,
осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет о предоставленных займах и финансовом лизинге
_____________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _________________
(в тысячах тенге)
|
Займы |
Символ |
Остаток
|
|
1 |
2 |
3 |
|
Займы банкам и организациям,
|
100 |
|
|
Займы юридическим лицам: |
200 |
|
|
На сельскохозяйственные цели |
210 |
|
|
На производственные цели |
220 |
|
|
На строительство |
230 |
|
|
На покупку недвижимости |
240 |
|
|
На развитие сферы услуг |
250 |
|
|
Прочие займы |
260 |
|
|
Займы физическим лицам: |
300 |
|
|
На сельскохозяйственные цели |
310 |
|
|
На потребительские цели |
320 |
|
|
На покупку жилья |
330 |
|
|
На строительство |
340 |
|
|
На развитие сферы услуг |
350 |
|
|
Прочие займы |
360 |
|
|
Займы по типу залога: |
||
|
Ломбардные, в том числе: |
410 |
|
|
ювелирные изделия |
411 |
|
|
аудио, видео и бытовая техника |
412 |
|
|
Автотранспорт |
413 |
|
|
другое движимое имущество |
414 |
|
|
Недвижимость |
420 |
|
|
Гарантии и поручительства |
430 |
|
|
Другое обеспечение |
440 |
|
|
Бланковые |
450 |
|
|
Итого займов |
400 |
|
|
|
||
|
Из них: |
|
|
|
Займы, выданные субъектам малого
|
||
|
Юридическим лицам |
510 |
|
|
Частным предпринимателям |
520 |
|
|
Итого займов, выданных субъектам малого предпринимательства, в том числе |
500 |
|
|
На сельскохозяйственные цели |
501 |
|
|
На производственные цели |
502 |
|
|
На строительство |
503 |
|
|
На покупку недвижимости |
504 |
|
|
На развитие сферы услуг |
505 |
|
|
Прочие займы |
506 |
|
|
Финансовый лизинг |
||
|
Банкам и организациям, осуществляющим
|
610 |
|
|
Юридическим лицам |
620 |
|
|
Физическим лицам |
630 |
|
|
Итого финансовый лизинг |
600 |
|
|
Справочно: Средневзвешенная ставка
|
||
|
Займы банкам и организациям,
|
700 |
|
|
Займы юридическим лицам |
800 |
|
|
Займы физическим лицам: |
900 |
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета __________дата ______
Исполнитель _____________________ дата __________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 2
к Правилам представления
отчетности организациями,
осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах
_____________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _________________
|
Виды вкладов |
Физические
|
Юридические
|
||
|
Текущие, корреспондентские счета |
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
Вклады до востребования |
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
Условные вклады |
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
Срочные вклады |
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
в том числе |
||||
|
с первоначальным сроком погашения
|
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
с первоначальным сроком погашения
|
Всего,
|
|||
|
до 3 месяцев |
в иностранной
|
|||
|
с первоначальным сроком погашения
|
Всего,
|
|||
|
до 1 года |
в иностранной
|
|||
|
с первоначальным сроком погашения свыше 1 года |
Всего,
|
|||
|
до 5 лет |
в иностранной
|
|||
|
с первоначальным сроком погашения свыше 5 лет |
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
Прочие вклады |
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
Итого |
Всего,
|
|||
|
в иностранной
|
||||
|
Справочно: средневзвешенная ставка вознаграждения по вкладам (в процентах) |
||||
|
|
в тенге |
в иностранной
|
||
|
Текущие, корреспондентские счета |
||||
|
Вклады до востребования |
||||
|
Условные вклады |
||||
|
Срочные вклады |
||||