Об утверждении Правил представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций

     В соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :
     1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.
     2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года. 
     3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
     4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
     5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.

     Председатель    

     

Утверждены              
постановлением Правления     
Агентства Республики Казахстан  
по регулированию и надзору   
финансового рынка и       
финансовых организаций     
от 27 ноября 2004 года № 334    

Правила 
представления отчетности организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций 

     Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, имеющими лицензию уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (за исключением ипотечных организаций и брокеров и (или) дилеров с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя) (далее - небанковские организации) в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) .
      Сноска. Прембула с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).
     1. Отчетность небанковских организаций включает в себя:
     1) отчет о предоставленных банковских займах (далее - займы) в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
     2) отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах в соответствии с Приложением 2 к настоящим Правилам. 
      Сноска. Пункт 1 с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).
     2. Небанковские организации (за исключением организаторов торгов, Национального оператора почты) представляют отчетность ежеквартально, не позднее восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. 
     Национальный оператор почты представляет отчетность ежеквартально не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. 
      Сноска. Пункт 2 с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).
     3. Небанковские организации представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном и бумажных носителях. 
     4. Отчетность на бумажном носителе должна соответствовать отчетности, представленной на электронном носителе. 
     5. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером небанковской организации и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами небанковской организации, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.
     6. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.
     7. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге в отчете округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. 
     8. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов отчетности указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
     9. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, уполномоченным органом не принимается и подлежит возврату. 
     10.  (исключен -   постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).
     11. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

    

                                       Приложение 1
                                 к Правилам представления 
                                 отчетности организациями, 
                                  осуществляющими отдельные 
                                  виды банковских операций

      
      Сноска. Приложение 1 с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).

Отчет о предоставленных займах  
     _____________________________________________________ 
       (полное наименование организации, осуществляющей 
             отдельные виды банковских операций)

                      на _________________
 
                                    (в тысячах тенге)

 

Займы	Символ	Остаток  займа на  отчетную дату
1	2	3
Займы банкам и организациям,  осуществляющим отдельные виды  банковских операций:	100
Займы юридическим лицам:	200
На сельскохозяйственные цели	210
На производственные цели	220
На строительство	230
На покупку недвижимости	240
На развитие сферы услуг	250
Прочие займы	260
Займы физическим лицам:	300
На сельскохозяйственные цели	310
На потребительские цели	320
На покупку жилья	330
На строительство	340
На развитие сферы услуг	350
Прочие займы	360
Займы по типу залога:
Недвижимость,	410
в том числе под залог земли	420
Гарантии и поручительства,	430
в том числе под гарантии  Правительства Республики Казахстан	440
Ценные бумаги	450
Автотранспорт	460
Вклады	470
Другое обеспечение	480
Бланковые займы	490
Итого займов	400
Займы, выданные субъектам малого  предпринимательства:
Юридическим лицам	510
Частным предпринимателям	520
Итого займов, выданных субъектам малого предпринимательства, в том числе	500
На сельскохозяйственные цели	501
На производственные цели	502
На строительство	503
На покупку недвижимости	504
На развитие сферы услуг	505
Прочие займы	506
Справочно: Средневзвешенная ставка  вознаграждения по займам (в процентах)
Займы банкам и организациям,  осуществляющим отдельные виды  банковских операций	700
Займы юридическим лицам	800
Займы физическим лицам:	900

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________дата ______

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета __________дата ______

Исполнитель _____________________ дата __________________
 
Телефон: ________________          

Место для печати  

           

                                      Приложение 2
                                 к Правилам представления 
                                 отчетности организациями, 
                                  осуществляющими отдельные 
                                  виды банковских операций

     Отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах  
     _____________________________________________________ 
       (полное наименование организации, осуществляющей 
             отдельные виды банковских операций)

                      на _________________

                                      (в тысячах тенге)

 

Виды вкладов			Физические  лица	Юридические лица
Текущие, корреспондентские счета	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
Вклады до востребования	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
Условные вклады	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
Срочные вклады	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
в том числе
с первоначальным сроком погашения  до 1 месяца		Всего, в том числе
		в иностранной  валюте
с первоначальным сроком погашения  от 1		Всего,  в том числе
до 3 месяцев		в иностранной  валюте
с первоначальным сроком погашения  от 3 месяцев		Всего,  в том числе
до 1 года		в иностранной валюте
с первоначальным сроком погашения свыше 1 года		Всего,  в том числе
до 5 лет		в иностранной валюте
с первоначальным сроком погашения свыше 5 лет		Всего,  в том числе
		в иностранной  валюте
Прочие вклады		Всего,  в том числе
		в иностранной валюте
Итого		Всего,  в том числе
		в иностранной  валюте
Справочно: средневзвешенная ставка вознаграждения по вкладам (в процентах)
			в тенге	в иностранной валюте
Текущие, корреспондентские счета
Вклады до востребования
Условные вклады
Срочные вклады

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________дата ______

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета __________дата ______          

Исполнитель _____________________ дата __________________
 
Телефон: ________________          

Место для печати