Об утверждении Правил представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций

     В соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :
     1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.
     2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года. 
     3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
     4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
     5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.

     Председатель    

     

Утверждены              
постановлением Правления     
Агентства Республики Казахстан  
по регулированию и надзору   
финансового рынка и       
финансовых организаций     
от 27 ноября 2004 года № 334    

Правила 
представления отчетности организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций 

     Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, имеющими лицензию уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (за исключением ипотечных организаций и брокеров и (или) дилеров с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя) (далее - небанковские организации) в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) .
      Сноска. Прембула с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).
      1. Отчетность небанковских организаций включает в себя:
      1) отчет о предоставленных банковских займах (далее - займы) в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
      2) отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
      3) отчет о ценных бумагах в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
      4) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "операция "РЕПО" в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
      5) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
      6) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
      7) отчет об основных источниках привлеченных денег в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
      8) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
      9) отчет о просроченной задолженности по займам в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам.
      Сноска. Пункт 1 с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).
      2. Небанковские организации (за исключением организаторов торгов, Национального оператора почты и небанковских организаций, имеющих лицензию уполномоченного органа на проведение банковских заемных операций) представляют отчетность в уполномоченный орган ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
      Национальный оператор почты представляет отчетность в уполномоченный орган ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
      Небанковские организации, имеющие лицензию уполномоченного органа на проведение банковских заемных операций (за исключением брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций), представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем.
      Брокеры и (или) дилеры, осуществляющие отдельные виды банковских операций, представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем";
       Сноска. Пункт 2 с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года); в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).      
       2-1. Небанковские организации, имеющие лицензию уполномоченного органа на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), (или) 2) и (или) 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках), представляют отчетность, предусмотренную подпунктом 2) пункта 1 настоящих Правил.
       Сноска. Правила дополнены пунктом 2-1   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).
      2-2. Небанковские организации, имеющие лицензию уполномоченного органа на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктом 8), пункта 2 статьи 30 Закона о банках представляют отчетность, предусмотренную подпунктами 1), 3)-9) пункта 1 настоящих Правил.
       Сноска. Правила дополнены пунктом 2-2   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).
      2-3. Небанковские организации, за исключением организаций, предусмотренных пунктами 2-1 и 2-2 настоящих Правил, и Национальный оператор почты представляют отчетность, предусмотренную подпунктами 3)-6) пункта 1 настоящих Правил.
       Сноска. Правила дополнены пунктом 2-3   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).
     3. Небанковские организации представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном и бумажных носителях. 
     4. Отчетность на бумажном носителе должна соответствовать отчетности, представленной на электронном носителе. 
     5. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером небанковской организации и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами небанковской организации, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.
     6. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.
     7. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге в отчете округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. 
     8. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов отчетности указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
     9. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, уполномоченным органом не принимается и подлежит возврату. 
     10.  (исключен -   постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).
     11. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

    

                                       Приложение 1
                                 к Правилам представления 
                                 отчетности организациями, 
                                  осуществляющими отдельные 
                                  виды банковских операций

      
      Сноска. Приложение 1 с изменениями -  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 января 2006 года N 13 (вводится в действие с 1 февраля 2006 года).

Отчет о предоставленных займах  
     _____________________________________________________ 
       (полное наименование организации, осуществляющей 
             отдельные виды банковских операций)

                      на _________________
 
                                    (в тысячах тенге)

 

Займы	Символ	Остаток  займа на  отчетную дату
1	2	3
Займы банкам и организациям,  осуществляющим отдельные виды  банковских операций:	100
Займы юридическим лицам:	200
На сельскохозяйственные цели	210
На производственные цели	220
На строительство	230
На покупку недвижимости	240
На развитие сферы услуг	250
Прочие займы	260
Займы физическим лицам:	300
На сельскохозяйственные цели	310
На потребительские цели	320
На покупку жилья	330
На строительство	340
На развитие сферы услуг	350
Прочие займы	360
Займы по типу залога:
Недвижимость,	410
в том числе под залог земли	420
Гарантии и поручительства,	430
в том числе под гарантии  Правительства Республики Казахстан	440
Ценные бумаги	450
Автотранспорт	460
Вклады	470
Другое обеспечение	480
Бланковые займы	490
Итого займов	400
Займы, выданные субъектам малого  предпринимательства:
Юридическим лицам	510
Частным предпринимателям	520
Итого займов, выданных субъектам малого предпринимательства, в том числе	500
На сельскохозяйственные цели	501
На производственные цели	502
На строительство	503
На покупку недвижимости	504
На развитие сферы услуг	505
Прочие займы	506
Справочно: Средневзвешенная ставка  вознаграждения по займам (в процентах)
Займы банкам и организациям,  осуществляющим отдельные виды  банковских операций	700
Займы юридическим лицам	800
Займы физическим лицам:	900

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________дата ______

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета __________дата ______

Исполнитель _____________________ дата __________________
 
Телефон: ________________          

Место для печати  

           

                                      Приложение 2
                                 к Правилам представления 
                                 отчетности организациями, 
                                  осуществляющими отдельные 
                                  виды банковских операций

     Отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах  
     _____________________________________________________ 
       (полное наименование организации, осуществляющей 
             отдельные виды банковских операций)

                      на _________________

                                      (в тысячах тенге)

 

Виды вкладов			Физические  лица	Юридические лица
Текущие, корреспондентские счета	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
Вклады до востребования	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
Условные вклады	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
Срочные вклады	Всего,  в том числе
	в иностранной валюте
в том числе
с первоначальным сроком погашения  до 1 месяца		Всего, в том числе
		в иностранной  валюте
с первоначальным сроком погашения  от 1		Всего,  в том числе
до 3 месяцев		в иностранной  валюте
с первоначальным сроком погашения  от 3 месяцев		Всего,  в том числе
до 1 года		в иностранной валюте
с первоначальным сроком погашения свыше 1 года		Всего,  в том числе
до 5 лет		в иностранной валюте
с первоначальным сроком погашения свыше 5 лет		Всего,  в том числе
		в иностранной  валюте
Прочие вклады		Всего,  в том числе
		в иностранной валюте
Итого		Всего,  в том числе
		в иностранной  валюте
Справочно: средневзвешенная ставка вознаграждения по вкладам (в процентах)
			в тенге	в иностранной валюте
Текущие, корреспондентские счета
Вклады до востребования
Условные вклады
Срочные вклады

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________дата ______

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета __________дата ______          

Исполнитель _____________________ дата __________________
 
Телефон: ________________          

Место для печати   

               

      Приложение 3               
к Правилам представления отчетности   
организациями, осуществляющими отдельные 
виды банковских операций         

       Сноска. Правила дополнены приложением 3   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).  

                                  Отчет о ценных бумагах
                      __________________________________________________
                       (полное наименование организации, осуществляющей
                              отдельные виды банковских операций)
                                    на ___________________

                                                        (в тысячах тенге)

N	Наименование эмитента	Вид цен- ной бума- ги	Нацио- нальный идентифи- кационный номер, междуна- родный идентифи- кационный номер	Коли- чество ценных бумаг (в штуках)	Номи- наль- ная стои- мость	Валюта номи- нальной стои- мости	Сформи- рован- ные резервы (прови- зии)
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан
1.1.
...
2	Негосударствен- ные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан
2.1.	Ценные бумаги банков второго уровня
2.1. 1.
...
2.2.	Ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня
2.2. 1.
...
2.3.	Облигации акционерного общества "Банк Развития Казахстана"
2.3. 1.
...
3.	Ценные бумаги иностранных государств
3.1.
...
4.	Негосударствен- ные ценные бумаги эмитентов- нерезидентов Республики Казахстан
4.1.
...
5.	Ценные бумаги международных финансовых организаций
5.1.
...
6	Паи инвестицион- ных фондов
6.1
...
7	Прочие
7.1
...
8	Всего

      продолжение таблицы

Суммарная текущая стоимость (за вычетом резервов по сомнительным долгам)						Дата		Лис- тинг/ рей- тинг	При- ме- ча- ние
Ценные бумаги, имею- щиеся в наличии для продажи, в том числе:	на- чис- лен- ное воз- наг- раж- дение	Торго- вые ценные бумаги, в том числе:	на- чис- лен- ное воз- наг- раж- дение	Ценные бумаги, удержи- ваемые до пога- шения, в том числе:	начис- ленное вознаг- ражде- ние	При- обре- тения	Пога- шения
9	10	11	12	13	14	15	16	17	18

      В графе 3 указываются данные по видам ценных бумаг (виды государственных ценных бумаг акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации)
      Графа 17 заполняется латинскими буквами
      Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 18 следует проставлять слово "да"

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________

Телефон: ________________
Место для печати

Приложение 4               
к Правилам представления отчетности   
организациями, осуществляющими отдельные 
виды банковских операций         

       Сноска. Правила дополнены приложением 4   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).                

                  Отчет о структуре операций "обратное РЕПО"
                              и "операция "РЕПО"
          _____________________________________________________________
           (полное наименование организации, осуществляющей отдельные
                           виды банковских операций)
                                 на___________ 

                                                         (в тысячах тенге)

N	Содержание операции	Наиме- нование эмитента и вид ценной бумаги	Нацио- нальный идентифи- кационный номер, междуна- родный идентифи- кационный номер	Валюта номи- нальной стоимости	Дата
					откры- тия опера- ции	закры- тия опера- ции
1	2	3	4	5	6	7
1	Операции "обратное РЕПО"
1.1.	Прямой способ
...
1.2.	Автоматический способ
...
2	Операции "РЕПО"
2.1.	Прямой способ
...
2.2.	Автоматический способ
...

      продолжение таблицы

Срок операции в днях	Ставка вознаг- раждения, проценты	Коли- чество ценных бумаг	Сформи- рованные резервы (провизии)	Сумма операции в тенге (за вычетом резервов по сомни- тельным долгам)	Листинг/ рейтинг
8	9		10	11	12

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати

Приложение 5               
к Правилам представления отчетности   
организациями, осуществляющими отдельные 
виды банковских операций         

       Сноска. Правила дополнены приложением 5   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).               

                  Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня
                   ___________________________________________________
                    (полное наименование организации, осуществляющей
                           отдельные виды банковских операций)
                                      на___________

                                                         (в тысячах тенге)

N	Наименование статей в разрезе банков/банка	Код банка	Валюта вклада	Рейтинг/ Листинг	Срок вклада в днях	Ставка вознаг- раждения по вкладу (в про- центах годовых)
1	2	3	4	5	6	7
1	Вклады до востребования
1.1.
2	Срочные вклады
2.1.
3	Условные вклады
3.1.
4	Всего

      продолжение таблицы

Сумма основного долга по вкладу		Вознаграждение по вкладу		Сформи- рованные резервы (прови- зии)	Итого текущая стои- мость вклада (за вычетом резервов по сом- нитель- ным долгам)	Резервы по сом- нитель- ным долгам	При- ме- чание
в тенге	в иност- ранной валюте	в тенге	в иност- ранной валюте
8	9	10	11	12	13	14	15

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати

Приложение 6               
к Правилам представления отчетности   
организациями, осуществляющими отдельные 
виды банковских операций         

       Сноска. Правила дополнены приложением 6   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).          

             Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
              ________________________________________________________
                 (полное наименование организации, осуществляющей
                        отдельные виды банковских операций)
                                 на ______________

                                                         (в тысячах тенге)

N	Наименование юридического лица	Код юриди- чес- кого лица	Балан- совая стои- мость (в ты- сячах тенге)	Коли- чество (в штуках)	Доля участия в уставном капитале эмитента,  проценты	Дата приоб- рете- ния	Рей- тинг/ Лис- тинг	При- меча- ние
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Простые акции
1.1.
2.	Привилегиро- ванные акции
2.1.
3.	Вклады и паи
3.1
4.	Всего

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати

Приложение 7               
к Правилам представления отчетности   
организациями, осуществляющими отдельные 
виды банковских операций         

       Сноска. Правила дополнены приложением 7   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).             

                Отчет об основных источниках привлеченных денег
              ______________________________________________________
                 (полное наименование организации, осуществляющей
                        отдельные виды банковских операций)
                               на __________________

                                                    (в тысячах тенге)

N	Наиме- нова- ние креди- тора	Код от- рас- ли	Займы полученные		Суб- орди- ниро- ван- ный долг	Кредиторская задолженность		Дол- говые и иные ценные бумаги  (в том числе по опе- рации "РЕПО")	Рас- четы с ак- цио- нера- ми по диви- ден- дам	Про- чие ис- точ- ники (ука- зать ка- кие)	В с е г о
			долго- сроч- ные	крат- ко- сроч- ные		долго- сроч- ная	крат- ко- сроч- ная
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1
1.1.
...
2.
2.1.
...
3
3.1.
...
4
4.1.
...
5
5.1.
...
6
6.1.
...
7
7.1.
...
8
8.1.
...
9
9.1.
...
10
10.1.
...
	Итого

Пояснения по заполнению
Отчета об основных источниках привлеченных денег

      При заполнении Отчета об основных источниках привлеченных денег, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания). При этом, если у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, имеются обязательства перед юридическим лицом, которое входит в число десяти крупнейших кредиторов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, и обязательства перед крупными акционерами/дочерними организациями данного лица, необходимо также указывать сведения по крупным акционерам/дочерним организациям в соответствующих подпунктах. В случае если у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, имеются обязательства перед юридическим лицом и его крупными акционерами/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число 10 крупнейших кредиторов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, необходимо указывать сведения по данному лицу и его крупным акционерам/дочерним организациям. 

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати

Приложение 8               
к Правилам представления отчетности   
организациями, осуществляющими отдельные 
виды банковских операций         

       Сноска. Правила дополнены приложением 8   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).                 

                    Отчет об обслуживании ипотечных займов
                __________________________________________________
                 (полное наименование организации, осуществляющей
                        отдельные виды банковских операций)
                                  на _____________

                                                      (в тысячах тенге)

N	Наиме- нование банка, органи- зации, осущест- вляющей отдель- ные виды банков- ских операций партнера	Но- мер и дата дого- вора дове- ри- тель- ного уп- рав- ле- ния	Став- ка воз- наг- раж- дения (сред- него- довая) в про- цен- тах	Общая сумма при- обре- тен- ных прав требо- ваний по ипо- теч- ным зай- мам	Аннуитетные платежи, подлежащие к получению			В том числе просроченная задолженность
					Все- го, в том чис- ле	ос- нов- ной долг	на- чис- лен- ное воз- наг- раж- дение	Все- го, в том чис- ле	ос- нов- ной долг	на- чис- лен- ное воз- наг- раж- дение
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
	Всего

      продолжение таблицы

Остаток непо- гашен- ной пени (штрафа)	Фактически перечислено в организацию аннуитетных платежей с момента выдачи займа				Оста- ток ссуд- ной задол- жен- ности по ипо- течным займам	Начис- ленное вознаг- раждение по до- говору довери- тельного управ- ления	Начис- ленное вознаг- раждение за обяза- тельство обрат- ного выкупа	Приме- чания (поясне- ния по догово- рам, выне- сенным на прос- рочку)
	Все- го, в том чис- ле	ос- нов- ной долг	на- чис- лен- ное воз- наг- раж- дение	п е н я
12	13	14	15	16	17	18	19	20

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати

Приложение 9               
к Правилам представления отчетности   
организациями, осуществляющими отдельные 
виды банковских операций         

       Сноска. Правила дополнены приложением 9   постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).               

                    Отчет о просроченной задолженности по займам
               _______________________________________________________
                  (полное наименование организации, осуществляющей
                        отдельные виды банковских операций)
                                на _______________

                                                       (в тысячах тенге)

Сроки	Наименование	1. Стан- дарт- ные	2. Сомнительные					3. Без- на- деж- ные	В с е г о
			Сом- ни- тель- ные 1 кате- гории	Сом- ни- тель- ные 2 кате- гории	Сом- ни- тель- ные 3 кате- гории	Сом- ни- тель- ные 4 кате- гории	Сом- ни- тель- ные 5 кате- гории
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
до 30 дней	по основному долгу
	по вознаграждению по займам
30-60 дней	по основному долгу
	по вознаграждению по займам
60-90 дней	по основному долгу
	по вознаграждению по займам
более 90 дней	по основному долгу
	по вознаграждению по займам
Итого	по основному долгу
	по вознаграждению по займам

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати