Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттеу мәселелері бойынша толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы

       Қолданушылардың назарына!!!
      Қаулының қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан қараңыз

      Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы  ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

      1. Қазақстан Республикасының мынадай нормативтік құқықтық актілеріне банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттеу мәселелері бойынша толықтырулар мен өзгерістер енгізілсін:
      1) Агенттік Басқармасының»"Бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметті жүзеге асыратын ұйымның есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы  N 326 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3313 тіркелген) Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбiр нормативтiк құқықтық актiлерiне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелерi бойынша өзгерiстер мен толықтырулар енгiзу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы  N 310 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3868 тіркелген) енгізілген өзгерістерімен және толықтыруларымен бірге:
      көрсетілген қаулымен бекітілген Бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметті жүзеге асыратын ұйымның есеп беру ережесінде:

      2-тармақ "Ұлттық почта операторына" деген сөзден кейін ", банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын брокерлермен және (немесе) дилерлерге" деген сөздермен толықтырылсын;
      2) Агенттік Басқармасының "Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы  N 334 қаулысына  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3327 тіркелген) Агенттік Басқармасының "Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 334 қаулысына толықтыру мен өзгерістер енгізу туралы" 2006 жылғы 9 қаңтардағы  N 13 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4071 тіркелген) енгізілген толықтыруымен және өзгерістерімен бірге:
      көрсетілген қаулымен бекітілген Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың есеп беру ережесінде:

      1 және 2-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
      "1. Банктік емес ұйымдардың есебіне мыналар жатады:
      1) осы Ереженің 1-қосымшасына сәйкес берілген банк заемдары (бұдан әрі - заемдар) туралы есеп;
      2) осы Ереженің 2-қосымшасына сәйкес салымдар және ағымдағы, корреспонденттік шоттар туралы есеп;
      3) осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес бағалы қағаздар туралы есеп;
      4) осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес "кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының құрылымы туралы есеп;
      5) осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес екінші деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы туралы есеп;
      6) осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы туралы есеп;
      7) осы Ереженің 7-қосымшасына сәйкес тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп;
      8) осы Ереженің 8-қосымшасына сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп;
      9) осы Ереженің 9-қосымшасына сәйкес заемдар бойынша мерзімі өткен борыш туралы есеп.
      2. Банктік емес ұйымдар (сауда-саттық ұйымдастырушыларын, Ұлттық почта операторын және уәкілетті органның банктік заем операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдарды қоспағанда) уәкілетті органға есептілікті есептік тоқсаннан кейінгі айдың он сегізінші күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр тоқсан сайын береді.
      Ұлттық почта операторы уәкілетті органға есептілікті есептік тоқсаннан кейінгі айдың жиырма бесінші күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр тоқсан сайын береді.
      Уәкілетті органның банктік заем операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдар (уәкілетті органның банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар брокерлермен және (немесе) дилерлерді қоспағанда) уәкілетті органға есептілікті есептік айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр ай сайын береді.
      Банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар брокерлермен және (немесе) дилерлер уәкілетті органға есептілікті есептік айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр ай сайын береді.";

      мынадай мазмұндағы 2-1 және 2-2-тармақтармен толықтырылсын:
      "2-1. Уәкілетті органның "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" Қазақстан Республикасының 1995 жылғы 31 тамыздағы Заңының (бұдан әрі - Банктер туралы Заң) 30-бабының 2-тармағының 1), (немесе) 2) және (немесе) 3) тармақшаларында көзделген банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдар осы Ереженің 1-тармағының 2) тармақшасында көзделген есептілікті береді.
      2.2. Уәкілетті органның Банктер туралы Заңның 30-бабының 2-тармағының 8) тармақшасында көзделген банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдар осы Ереженің 1-тармағының 1), 3)-9) тармақшаларында көзделген есептілікті береді.
      2.3. Осы Ереженің 2-1, және 2-2-тармақтарында көзделген ұйымдарды қоспағанда, банктік емес ұйымдар және Ұлттық почта операторы осы Ереженің 1-тармағының 3)-6) тармақшаларында көзделген есептілікті береді.";

      осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес 3-9-қосымшалармен толықтырылсын;

      3) Агенттік Басқармасының "Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы  N 43 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4157 тіркелген) Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының "Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2006 жылғы 27 қазандағы  N 231 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4465 тіркелген), "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне ипотекалық ұйымдардың қызметін реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2007 жылғы 25 маусымдағы  N 189   (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4872 тіркелген), "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылы 25 ақпандағы N 43 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2007 жылғы 24 қыркүйектегі  N 239 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4982 тіркелген) қаулыларымен енгізілген толықтыруларымен және өзгерістерімен бірге:
      көрсетілген қаулымен бекітілген Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесінде:

      1-тармақта:
      7) тармақшада "." деген тыныс белгісі ";" деген тыныс белгісіне ауыстырылсын;
      мынадай мазмұндағы 8) және 9) тармақшалармен толықтырылсын:
      "8) осы Ереженің 8-қосымшасына сәйкес тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп;
      9) осы Ереженің 9-қосымшасына сәйкес заемдар бойынша мерзімі ұзартылған борыш туралы есеп.";

      2-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
      "2. Ипотекалық ұйымдар уәкілетті органға есептілікті ай сайын - осы Ереженің 1-9 қосымшаларына сәйкес есептік айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей береді.";

      1-қосымшада:
      "1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп" деген кестеде:
      реттік нөмірі 1005-жол "Банкоматтардағы" деген сөзден кейін "және электрондық терминалдардағы" деген сөздермен толықтырылсын;
      реттік нөмірі 1106-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 1150-жолмен толықтырылсын:
"

                                                        ";
      реттік нөмірі 1200-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"

                                                         ";
      реттік нөмірі 1450-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"

                                                         ";
      реттік нөмірі 1451-жол алынып тасталсын:
      реттік нөмірлері 1453-1457-жолдарда:
      "басқа" деген сөз алынып тасталсын;
      "бағалы қағаздардың",»"бағалы қағаздар" деген сөздердің алдынан»"сату үшін қолда бар" деген сөздермен толықтырылсын;
      реттік нөмірі 1476-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 1480-1484-жолдармен толықтырылсын:
"

                                                           ";
      реттік нөмірі 1604-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 1610-жолмен толықтырылсын:
"

                                                          ";
      реттік нөмірі 1660-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 1661-жолмен толықтырылсын:
"

                                                           ";
      реттік нөмірі 1816-жолда»"Берілген кепілдіктер бойынша" деген сөздер»"Кепілдіктері бар операциялар бойынша" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 1824-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 1825, 1826, 1827-жолдармен толықтырылсын:
"

                                                          ";
      реттік нөмірі 1852-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"

                                                          ";
      реттік нөмірлері 1867, 1878-жолдардағы»"Банктік емес" деген сөздер "Негізгі емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірлері 2034, 2036, 2038-жолдар "Үкіметінен" деген сөзден кейін "және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен толықтырылсын;
      реттік нөмірлері 2035, 2037-жолдарда "жергілікті өкімет органдарынан" деген сөздер "жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 2730-жолда "басқа" деген сөз алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 2852-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"

                                                          ";
      реттік нөмірі 2861-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 2863-жолмен толықтырылсын:
"

                                                           ";
"
      реттік нөмірі 2867-жолдағы»"Банктік емес" деген сөздер»"Негізгі емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 2867-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 2868, 2869-жолдармен толықтырылсын:
"

                                                           ";
"
      реттік нөмірлері 3002, 3026, 3581, 3582, 3585, 3586-жолдар алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 3599-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"

                                                           ";
      "2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың қалдықтары туралы есеп" деген кестеде:
      5030, 5034, 5036 - 5038-жолдардың атауында»"жергілікті өкімет органдарынан" деген сөздер "жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 5306-жолда "басқа бағалы қағаздар" деген сөздер ", сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 5307-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5308-жолмен толықтырылсын:
"

                                                          ";
      реттік нөмірі 5459-жолда»"Банктік емес қызметке байланысты" деген сөздер»"Негізгі қызметпен байланысты емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 5466-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5468-жолмен толықтырылсын:
"

                                                          ";
      реттік нөмірі 5713-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5714-жолмен толықтырылсын:
"

                                                           ";

      реттік нөмірі 5922-жолда»"Банктік емес" деген сөздер "Негізгі емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 5925-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5926-жолмен толықтырылсын:
"

                                                            ";
      реттік нөмірлері 5940, 5941, 5942, 5943-жолдар алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 4052-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 4091-жолмен толықтырылсын:
"

                                                            ";
      4431-жолдың атауында "жергілікті билік органдарынан" деген сөздер "жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 4450-жолда "Басқа бағалы қағаздар бойынша" деген сөздер "Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 4451-жол алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 4453-жолдағы "басқа" деген сөз алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 4476-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 4480-4482-жолдармен толықтырылсын:
"

                                                           ";
      реттік нөмірі 4606-жолда»"Кепілдік беру" деген сөздер "Кепілдіктері бар операциялар" деген сөздермен ауыстырылсын;
      реттік нөмірі 4614-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 4615-4617-жолдармен толықтырылсын:
"

                                                           ";
      реттік нөмірі 4922-жолда "Банктік емес" деген сөз "Негізгі емес" деген сөзбен ауыстырылсын;
      реттік нөмірлері 4940, 4941, 4942, 4943-жолдар алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 4943-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 4950-4959-жолдармен толықтырылсын:
"

                                                           ";
      "3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар мен міндеттемелердің қалдықтары туралы есеп" деген кестеде:
      реттік нөмірлері 6210, 6710-жолдарда "(пассивті операциялар бойынша)" деген сөздер алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 6220-жол алынып тасталсын;
      реттік нөмірлері 6310, 6810-жолдардағы "(пассивті операциялар бойынша)" деген сөздер алынып тасталсын;
      реттік нөмірлері 6320, 6498, 6499-жолдар алынып тасталсын;
      реттік нөмірі 6415-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 6998, 6999 - жолдармен толықтырылсын:
"

                                                           ";
      реттік нөмірлері 6720, 6820-жолдар алынып тасталсын;
      "4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп" деген кестеде:
      реттік нөмірі 7535-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 7536-жолмен толықтырылсын:
"      

                                                           ";
      реттік нөмірі 7688-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 7700-7713-жолдармен толықтырылсын:
"

                                                               ";

      2-қосымша осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын;

      4-қосымша осы қаулының 3-қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын;

      5-қосымшада:
            "Бағалы қағаздар туралы есеп
____________________________________________________________
              (ипотекалық ұйымның толық атауы)
      200___ жылғы__________ жағдай бойынша" деген кестеде:
      4-бағанның атауы ", халықаралық сәйкестендіру нөмірі" деген сөздермен толықтырылсын;
      реттік нөмірі 2.2.1 жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 2-3, 2.3.1-жолдармен толықтырылсын;
"

   кестенің жалғасы

                                                                  ";

      реттік нөмірі 7-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"

   кестенің жалғасы

                                                                  ";
      мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 7.1 және 8-жолдармен толықтырылсын:
"

   кестенің жалғасы

                                                                   ";
      " * егер бағалы қағаздарға меншік құқығына шектеулер болса, онда»"иә" деген сөз қойылуы тиісті" деген белгі мен сөздер "3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
      17-баған латын әріптерімен толтырылады
      Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 18-бағанда "иә" деген сөз қойылуы тиісті" сөздермен ауыстырылсын;

      6-қосымшада:
      "Кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының
                     құрылымы туралы есеп
___________________________________________________________
              (ипотекалық ұйымның толық атауы)
      200___ жылғы__________ жағдай бойынша" деген кестеде:
      4-бағанның атауы ", халықаралық сәйкестендіру нөмірі" деген сөздермен толықтырылсын;

      осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес 8, 9-қосымшалармен толықтырылсын.

      2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.

      3. Стратегия және талдау департаментi (Г.А. Ділімбетова):
      1) Заң департаментімен (Н.В. Сәрсенова) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
      2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне мәлімет үшін жіберсін.

      4. Агенттіктің Төраға қызметі осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялануын қамтамасыз етсін.

      5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л. Бахмутоваға жүктелсін.

       Төраға

                                      Қазақстан Республикасы Қаржы
                                      нарығын және қаржы ұйымдарын
                                      реттеу мен қадағалау агенттігі
                                              Басқармасының
                                       2007 жылғы 27 желтоқсандағы
                                        N 274 қаулысына 1-қосымша

                                     "Банк операцияларының жекелеген
                                         түрлерін жүзеге асыратын
                                      ұйымдардың есеп беру ережесіне
                                                 3-қосымша

                  Бағалы қағаздар туралы есеп
     __________________________________________________________
      (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
                      ұйымның толық атауы)
                   __________ жағдай бойынша

                                                (мың теңгемен)

  кестенің жалғасы

  кестенің жалғасы

         3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
      17-баған латын әріптерімен толтырылады.
      Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 18-бағанда»"иә" деген сөз қойылуы тиісті

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                     Банк операцияларының жекелеген
                                         түрлерін жүзеге асыратын
                                      ұйымдардың есеп беру ережесіне
                                                 4-қосымша

        "Кері РЕПО" және»"РЕПО" операциясы" операцияларының
                       құрылымы туралы есеп
        ____________________________________________________
           (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
                      асыратын ұйымның толық атауы)
                        __________ жағдай бойынша

                                                  (мың теңгемен)

  кестенің жалғасы

        Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                     Банк операцияларының жекелеген
                                         түрлерін жүзеге асыратын
                                      ұйымдардың есеп беру ережесіне
                                                 5-қосымша

      Екінші деңгейдегі банктердегі салымдар құрылымы туралы есеп
     ____________________________________________________________
       (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
                        ұйымның толық атауы)
                     __________ жағдай бойынша

                                                  (мың теңгемен)

   кестенің жалғасы

        Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                     Банк операцияларының жекелеген
                                         түрлерін жүзеге асыратын
                                      ұйымдардың есеп беру ережесіне
                                                 6-қосымша

              Заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар
                          құрылымы туралы есеп
                ________________________________________
                (банк операцияларының жекелеген түрлерін
                   жүзеге асыратын ұйымның толық атауы)
                     _______________ жағдай бойынша

                                                 (мың теңгемен)

         Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                     Банк операцияларының жекелеген
                                         түрлерін жүзеге асыратын
                                      ұйымдардың есеп беру ережесіне
                                                 7-қосымша

             Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп
        ___________________________________________________
          (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
                  асыратын ұйымның толық атауы)
                 _______________ жағдай бойынша

                                              (мың теңгемен)

   кестенің жалғасы

         Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтыру бойынша
                           түсіндірмелер

      Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтырғанда, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар ұйымның ең ірі он кредиторларын - жеке және заңды тұлғаларды (ұйымның ең ірі кредиторлары болып басқалармен салыстырғанда кредиттің ең көп мөлшерін азайю тәртібімен берген ұйымдар табылады) жария етеді. Бұл ретте егер банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымда банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның ең ірі он кредиторлар санына жататын заңды тұлға алдында міндеттемелері және осы тұлғаның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері бар болса, тиісті тармақшаларда ірі акционерлер/еншілес ұйымдар бойынша мәліметтерді сонымен қатар көрсету қажет. Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымда заңды тұлға және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның ең ірі 10 кредиторлары санына жиынтықтарында жататын оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болса, осы тұлға және оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары бойынша мәліметтерді көрсету қажет.

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                     Банк операцияларының жекелеген
                                         түрлерін жүзеге асыратын
                                      ұйымдардың есеп беру ережесіне
                                                 8-қосымша

             Ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп
          _____________________________________________________
             (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
                       асыратын ұйымның толық атауы)
                  __________________________ жағдай бойынша

                                                      (мың теңгемен)

   кестенің жалғасы

   кестенің жалғасы

         Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                     Банк операцияларының жекелеген
                                         түрлерін жүзеге асыратын
                                      ұйымдардың есеп беру ережесіне
                                                 9-қосымша

           Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек туралы есеп
          _____________________________________________________
             (банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
                       асыратын ұйымның толық атауы)
                  __________________________ жағдай бойынша

                                                      (мың теңгемен)

         Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны";

                                      Қазақстан Республикасы Қаржы
                                      нарығын және қаржы ұйымдарын
                                      реттеу мен қадағалау агенттігі
                                              Басқармасының
                                       2007 жылғы 24 желтоқсандағы
                                        N 274 қаулысына 2-қосымша

                                       "Ипотекалық ұйымдардың есеп
                                         беру ережесіне 2-қосымша

                   Берілген заемдар туралы есеп
      _____________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                               (мың теңгемен)

  Кепіл түрі бойынша заемдар:

   Анықтама: Заемдар бойынша орташа өлшенген сыйақы ставкасы (пайызбен)

        Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны";

                                      Қазақстан Республикасы Қаржы
                                       нарығын және қаржы ұйымдарын
                                      реттеу мен қадағалау агенттігі
                                              Басқармасының
                                       2007 жылғы 24 желтоқсандағы
                                        N 274 қаулысына 3-қосымша

                                       "Ипотекалық ұйымдардың есеп
                                         беру ережесіне 4-қосымша

      Заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы
                            туралы есеп
      ___________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                               (мың теңгемен)

         Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны";

                                       Қазақстан Республикасы Қаржы
                                       нарығын және қаржы ұйымдарын
                                      реттеу мен қадағалау агенттігі
                                              Басқармасының
                                       2007 жылғы 24 желтоқсандағы
                                        N 274 қаулысына 3-қосымша

                                       "Ипотекалық ұйымдардың есеп
                                         беру ережесіне 8-қосымша

            Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп
      ___________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                                     (мың теңгемен)

   кестенің жалғасы

         Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтыру
                    бойынша түсіндірмелер

      Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтырғанда, ипотекалық ұйымдар ұйымның ең ірі он кредиторларын - жеке және заңды тұлғаларды (ұйымның ең ірі кредиторлары болып басқалармен салыстырғанда кредиттің ең көп мөлшерін азайю тәртібімен берген ұйымдар табылады) жария етеді. Бұл ретте егер ипотекалық ұйымда ипотекалық ұйымның ең ірі он кредиторлары санына жататын заңды тұлғасы алдында міндеттемелері және осы тұлғаның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері бар болса, тиісті тармақшаларда ірі акционерлер/еншілес ұйымдар бойынша мәліметтерді сонымен қатар көрсету қажет. Ипотекалық ұйымда заңды тұлға және ипотекалық ұйымның ірі он кредиторлары санына жиынтықтарында жататын ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болса, осы тұлға және оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары бойынша мәліметтерді көрсету қажет.

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                        Ипотекалық ұйымдардың есеп
                                         беру ережесіне 9-қосымша

            Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек туралы есеп
          _____________________________________________________
                    (ипотекалық ұйымның толық атауы)
             200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                                      (мың теңгемен)

         Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны".