Қолданушылардың назарына!!!
Қаулының қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
1. Қазақстан Республикасының мынадай нормативтік құқықтық актілеріне банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттеу мәселелері бойынша толықтырулар мен өзгерістер енгізілсін:
1) Тармақшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 22.10.2014 № 196 (қабылданған күнінен бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
РҚАО-ның ескертпесі!
2) тармақшаның күшін жою көзделген - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.09.2014 № 178 (01.07.2015 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
2) Агенттік Басқармасының "Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 334 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3327 тіркелген) Агенттік Басқармасының "Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 334 қаулысына толықтыру мен өзгерістер енгізу туралы" 2006 жылғы 9 қаңтардағы N 13 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4071 тіркелген) енгізілген толықтыруымен және өзгерістерімен бірге:
көрсетілген қаулымен бекітілген Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың есеп беру ережесінде:
1 және 2-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
"1. Банктік емес ұйымдардың есебіне мыналар жатады:
1) осы Ереженің 1-қосымшасына сәйкес берілген банк заемдары (бұдан әрі - заемдар) туралы есеп;
2) осы Ереженің 2-қосымшасына сәйкес салымдар және ағымдағы, корреспонденттік шоттар туралы есеп;
3) осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес бағалы қағаздар туралы есеп;
4) осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес "кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының құрылымы туралы есеп;
5) осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес екінші деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы туралы есеп;
6) осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы туралы есеп;
7) осы Ереженің 7-қосымшасына сәйкес тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп;
8) осы Ереженің 8-қосымшасына сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп;
9) осы Ереженің 9-қосымшасына сәйкес заемдар бойынша мерзімі өткен борыш туралы есеп.
2. Банктік емес ұйымдар (сауда-саттық ұйымдастырушыларын, Ұлттық почта операторын және уәкілетті органның банктік заем операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдарды қоспағанда) уәкілетті органға есептілікті есептік тоқсаннан кейінгі айдың он сегізінші күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр тоқсан сайын береді.
Ұлттық почта операторы уәкілетті органға есептілікті есептік тоқсаннан кейінгі айдың жиырма бесінші күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр тоқсан сайын береді.
Уәкілетті органның банктік заем операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдар (уәкілетті органның банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар брокерлермен және (немесе) дилерлерді қоспағанда) уәкілетті органға есептілікті есептік айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр ай сайын береді.
Банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар брокерлермен және (немесе) дилерлер уәкілетті органға есептілікті есептік айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей әр ай сайын береді.";
мынадай мазмұндағы 2-1 және 2-2-тармақтармен толықтырылсын:
"2-1. Уәкілетті органның "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" Қазақстан Республикасының 1995 жылғы 31 тамыздағы Заңының (бұдан әрі - Банктер туралы Заң) 30-бабының 2-тармағының 1), (немесе) 2) және (немесе) 3) тармақшаларында көзделген банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдар осы Ереженің 1-тармағының 2) тармақшасында көзделген есептілікті береді.
2.2. Уәкілетті органның Банктер туралы Заңның 30-бабының 2-тармағының 8) тармақшасында көзделген банк операцияларын жүргізуге лицензиясы бар банктік емес ұйымдар осы Ереженің 1-тармағының 1), 3)-9) тармақшаларында көзделген есептілікті береді.
2.3. Осы Ереженің 2-1, және 2-2-тармақтарында көзделген ұйымдарды қоспағанда, банктік емес ұйымдар және Ұлттық почта операторы осы Ереженің 1-тармағының 3)-6) тармақшаларында көзделген есептілікті береді.";
осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес 3-9-қосымшалармен толықтырылсын;
РҚАО-ның ескертпесі!
3) тармақшаның күшін жою көзделген - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.09.2014 № 178 (01.07.2015 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
3) Агенттік Басқармасының "Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4157 тіркелген) Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының "Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4465 тіркелген), "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне ипотекалық ұйымдардың қызметін реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2007 жылғы 25 маусымдағы N 189 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4872 тіркелген), "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылы 25 ақпандағы N 43 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2007 жылғы 24 қыркүйектегі N 239 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4982 тіркелген) қаулыларымен енгізілген толықтыруларымен және өзгерістерімен бірге:
көрсетілген қаулымен бекітілген Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесінде:
1-тармақта:
7) тармақшада "." деген тыныс белгісі ";" деген тыныс белгісіне ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы 8) және 9) тармақшалармен толықтырылсын:
"8) осы Ереженің 8-қосымшасына сәйкес тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп;
9) осы Ереженің 9-қосымшасына сәйкес заемдар бойынша мерзімі ұзартылған борыш туралы есеп.";
2-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"2. Ипотекалық ұйымдар уәкілетті органға есептілікті ай сайын - осы Ереженің 1-9 қосымшаларына сәйкес есептік айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей береді.";
1-қосымшада:
"1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп" деген кестеде:
реттік нөмірі 1005-жол "Банкоматтардағы" деген сөзден кейін "және электрондық терминалдардағы" деген сөздермен толықтырылсын;
реттік нөмірі 1106-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 1150-жолмен толықтырылсын:
"
1150 |
Айналысқа шығарылғанға дейінгі ұлттық |
";
реттік нөмірі 1200-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"
1200 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар |
";
реттік нөмірі 1450-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"
1450 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар |
";
реттік нөмірі 1451-жол алынып тасталсын:
реттік нөмірлері 1453-1457-жолдарда:
"басқа" деген сөз алынып тасталсын;
"бағалы қағаздардың",»"бағалы қағаздар" деген сөздердің алдынан»"сату үшін қолда бар" деген сөздермен толықтырылсын;
реттік нөмірі 1476-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 1480-1484-жолдармен толықтырылсын:
"
1480 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын бағалы қағаздар |
|
1481 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын |
|
1482 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, |
|
1483 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, |
|
1484 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, |
";
реттік нөмірі 1604-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 1610-жолмен толықтырылсын:
"
1610 |
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер |
";
реттік нөмірі 1660-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 1661-жолмен толықтырылсын:
"
1661 |
Гудвилл |
";
реттік нөмірі 1816-жолда»"Берілген кепілдіктер бойынша" деген сөздер»"Кепілдіктері бар операциялар бойынша" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 1824-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 1825, 1826, 1827-жолдармен толықтырылсын:
"
1825 |
Инкассация қызметі бойынша есептелген |
|
1826 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып |
|
1827 |
Сейф операциялары бойынша қызмет үшін |
";
реттік нөмірі 1852-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"
1852 |
Бағалы қағаздар рыногының кәсіби |
";
реттік нөмірлері 1867, 1878-жолдардағы»"Банктік емес" деген сөздер "Негізгі емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірлері 2034, 2036, 2038-жолдар "Үкіметінен" деген сөзден кейін "және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен толықтырылсын;
реттік нөмірлері 2035, 2037-жолдарда "жергілікті өкімет органдарынан" деген сөздер "жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 2730-жолда "басқа" деген сөз алынып тасталсын;
реттік нөмірі 2852-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"
2852 |
Бағалы қағаздар рыногының кәсіби |
";
реттік нөмірі 2861-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 2863-жолмен толықтырылсын:
"
2863 |
Артықшылық берілген акциялар бойынша |
";
"
реттік нөмірі 2867-жолдағы»"Банктік емес" деген сөздер»"Негізгі емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 2867-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 2868, 2869-жолдармен толықтырылсын:
"
2868 |
Бағалау міндеттемелері |
|
2869 |
Кепілдіктер бойынша кредиторлар |
";
"
реттік нөмірлері 3002, 3026, 3581, 3582, 3585, 3586-жолдар алынып тасталсын;
реттік нөмірі 3599-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"
3599 |
Бөлінбеген таза кіріс (өтелмеген |
";
"2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың қалдықтары туралы есеп" деген кестеде:
5030, 5034, 5036 - 5038-жолдардың атауында»"жергілікті өкімет органдарынан" деген сөздер "жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 5306-жолда "басқа бағалы қағаздар" деген сөздер ", сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 5307-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5308-жолмен толықтырылсын:
"
5308 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, сатып |
";
реттік нөмірі 5459-жолда»"Банктік емес қызметке байланысты" деген сөздер»"Негізгі қызметпен байланысты емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 5466-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5468-жолмен толықтырылсын:
"
5468 |
Бағалау міндеттемелерін құру бойынша |
";
реттік нөмірі 5713-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5714-жолмен толықтырылсын:
"
5714 |
Гудвиллдың құнсыздануынан шығыстар |
";
реттік нөмірі 5922-жолда»"Банктік емес" деген сөздер "Негізгі емес" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 5925-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 5926-жолмен толықтырылсын:
"
5926 |
Артықшылық берілген акциялар бойынша |
";
реттік нөмірлері 5940, 5941, 5942, 5943-жолдар алынып тасталсын;
реттік нөмірі 4052-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 4091-жолмен толықтырылсын:
"
4091 |
Басқа банктермен жасалған операциялар |
";
4431-жолдың атауында "жергілікті билік органдарынан" деген сөздер "жергілікті атқарушы органдарынан" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 4450-жолда "Басқа бағалы қағаздар бойынша" деген сөздер "Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 4451-жол алынып тасталсын;
реттік нөмірі 4453-жолдағы "басқа" деген сөз алынып тасталсын;
реттік нөмірі 4476-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 4480-4482-жолдармен толықтырылсын:
"
4480 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, |
|
4481 |
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша |
|
4482 |
Сатып алынған бағалы қағаздардың |
";
реттік нөмірі 4606-жолда»"Кепілдік беру" деген сөздер "Кепілдіктері бар операциялар" деген сөздермен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 4614-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 4615-4617-жолдармен толықтырылсын:
"
4615 |
Инкассация жөніндегі қызмет үшін |
|
4616 |
Тазартылмаған қымбат металдарды сатып |
|
4617 |
Сейф операциялары жөніндегі қызмет |
";
реттік нөмірі 4922-жолда "Банктік емес" деген сөз "Негізгі емес" деген сөзбен ауыстырылсын;
реттік нөмірлері 4940, 4941, 4942, 4943-жолдар алынып тасталсын;
реттік нөмірі 4943-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 4950-4959-жолдармен толықтырылсын:
"
4950 |
Резервтерді (провизияларды) қалпына |
|
4951 |
Басқа банктерде орналастырылған |
|
4952 |
Басқа банктерге берілген заемдар мен |
|
4953 |
Банк қызметімен байланысты дебиторлық |
|
4954 |
Бағалы қағаздар бойынша құрылған |
|
4955 |
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы |
|
4956 |
Банк операцияларының жекелеген |
|
4957 |
Басқа банк қызметінен келтірілген |
|
4958 |
Шартты міндеттемелер бойынша құрылған |
|
4959 |
Негізгі қызметпен байланысты емес |
";
"3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар мен міндеттемелердің қалдықтары туралы есеп" деген кестеде:
реттік нөмірлері 6210, 6710-жолдарда "(пассивті операциялар бойынша)" деген сөздер алынып тасталсын;
реттік нөмірі 6220-жол алынып тасталсын;
реттік нөмірлері 6310, 6810-жолдардағы "(пассивті операциялар бойынша)" деген сөздер алынып тасталсын;
реттік нөмірлері 6320, 6498, 6499-жолдар алынып тасталсын;
реттік нөмірі 6415-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 6998, 6999 - жолдармен толықтырылсын:
"
6998 |
Тазартылған қымбат металдармен мәміле |
|
6999 |
Шетел валютасымен мәміле жөніндегі |
";
реттік нөмірлері 6720, 6820-жолдар алынып тасталсын;
"4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп" деген кестеде:
реттік нөмірі 7535-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірі 7536-жолмен толықтырылсын:
"
7536 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік |
";
реттік нөмірі 7688-жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 7700-7713-жолдармен толықтырылсын:
"
7700 |
Жинақтаушы зейнетақы қорларының |
|
7701 |
Бағалы қағаздар |
|
7702 |
Басқа банктердегі салымдар |
|
7703 |
Тазартылған қымбат металдар |
|
7704 |
"Кері»РЕПО" операциялары |
|
7705 |
"РЕПО" операциялары |
|
7706 |
Туынды қаржы құралдары |
|
7707 |
Капиталға инвестициялар |
|
7708 |
Үйлерге, машиналарға, жабдықтар- |
|
7709 |
Басқа да активтер |
|
7710 |
Дивидендтер |
|
7711 |
Сыйақы |
|
7712 |
Бұрынғы ұстаушылар бағалы |
|
7713 |
Басқа да талаптар"; |
";
2-қосымша осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын;
4-қосымша осы қаулының 3-қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын;
5-қосымшада:
"Бағалы қағаздар туралы есеп
____________________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200___ жылғы__________ жағдай бойынша" деген кестеде:
4-бағанның атауы ", халықаралық сәйкестендіру нөмірі" деген сөздермен толықтырылсын;
реттік нөмірі 2.2.1 жолдан кейін мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 2-3, 2.3.1-жолдармен толықтырылсын;
"
2.3 |
"Қазақстан Даму Банкі" |
||||||
2.3.1 |
кестенің жалғасы
";
реттік нөмірі 7-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"
7. |
Басқалар |
кестенің жалғасы
";
мынадай мазмұндағы реттік нөмірлері 7.1 және 8-жолдармен толықтырылсын:
"
7.1 |
|||||||
... |
|||||||
8 |
Барлығы |
кестенің жалғасы
";
" * егер бағалы қағаздарға меншік құқығына шектеулер болса, онда»"иә" деген сөз қойылуы тиісті" деген белгі мен сөздер "3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
17-баған латын әріптерімен толтырылады
Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 18-бағанда "иә" деген сөз қойылуы тиісті" сөздермен ауыстырылсын;
6-қосымшада:
"Кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының
құрылымы туралы есеп
___________________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200___ жылғы__________ жағдай бойынша" деген кестеде:
4-бағанның атауы ", халықаралық сәйкестендіру нөмірі" деген сөздермен толықтырылсын;
осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес 8, 9-қосымшалармен толықтырылсын.
Ескерту. 1-тармаққа өзгеріс енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 22.10.2014 № 196 (қабылданған күнінен бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.
3. Стратегия және талдау департаментi (Г.А. Ділімбетова):
1) Заң департаментімен (Н.В. Сәрсенова) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне мәлімет үшін жіберсін.
4. Агенттіктің Төраға қызметі осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялануын қамтамасыз етсін.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л. Бахмутоваға жүктелсін.
Төраға
Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының
2007 жылғы 27 желтоқсандағы
N 274 қаулысына 1-қосымша
"Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың есеп беру ережесіне
3-қосымша
Бағалы қағаздар туралы есеп
__________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымның толық атауы)
__________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Эмитенттің |
Бағалы |
Ұлттық |
Бағалы |
Номи- |
Номи- |
Қалып- |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Қазақстан |
||||||
1.1. |
|||||||
.. |
|||||||
2 |
Қазақстан |
||||||
2.1. |
Екінші |
||||||
2.1. 1. |
|||||||
.. |
|||||||
2.2. |
Екінші |
||||||
2.2. 1. |
|||||||
.. |
|||||||
2.3. |
"Қазақстан |
||||||
2.3. 1. |
|||||||
.. |
|||||||
3. |
Шет мемле- |
||||||
3.1. |
|||||||
.. |
|||||||
4. |
Қазақстан |
||||||
4.1. |
|||||||
.. |
|||||||
5. |
Халықара- |
||||||
5.1. |
|||||||
.. |
|||||||
6 |
Инвести- |
||||||
6.1 |
|||||||
.. |
|||||||
7 |
Басқалар |
||||||
7.1 |
|||||||
.. |
|||||||
8 |
Барлығы |
кестенің жалғасы
Сомарлы ағымдағы құны (күмәнді борыштар бойынша резервтерді шегергенде) |
|||||
Сату үшін |
есептел- |
Саудалық |
есеп- |
Өтелгенге |
есеп- |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
кестенің жалғасы
Күні |
Листинг/ рейтинг |
Ескертпе |
|
Сатып алу |
Өтеу |
||
15 |
16 |
17 |
18 |
3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
17-баған латын әріптерімен толтырылады.
Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 18-бағанда»"иә" деген сөз қойылуы тиісті
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың есеп беру ережесіне
4-қосымша
"Кері РЕПО" және»"РЕПО" операциясы" операцияларының
құрылымы туралы есеп
____________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
__________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Операцияның |
Эмитенттің |
Ұлттық біре- |
Номинал- |
Күні |
|
опера- |
опера- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
"Кері РЕПО" |
|||||
1.1. |
Тура тәсіл |
|||||
.. |
||||||
1.2. |
Автоматты |
|||||
.. |
||||||
2 |
"РЕПО" опе- |
|||||
2.1. |
Тура тәсіл |
|||||
.. |
||||||
2.2. |
Автоматты |
|||||
.. |
кестенің жалғасы
Опера- |
Сыйақы |
Бағалы |
Қалыптас- |
Операция сомасы |
Листинг |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың есеп беру ережесіне
5-қосымша
Екінші деңгейдегі банктердегі салымдар құрылымы туралы есеп
____________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымның толық атауы)
__________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Банктер/банк |
Банк- |
Салым |
Рей- |
Салым |
Салым бойынша |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Талап ету |
|||||
1.1. |
||||||
2 |
Мерзімді |
|||||
2.1. |
||||||
3 |
Шартты |
|||||
3.1. |
||||||
4 |
Барлығы |
кестенің жалғасы
Салым |
Салым |
Қалып- |
Салымның |
Күмәнді |
Ескерт- |
||
тең- |
шетел |
тең- |
шетел |
||||
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың есеп беру ережесіне
6-қосымша
Заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар
құрылымы туралы есеп
________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымның толық атауы)
_______________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Заңды |
Заңды |
Балан- |
Саны |
Эми- |
Сатып |
Рей- |
Ескер- |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. |
Жай |
|||||||
1.1. |
||||||||
2. |
Артықшы- |
|||||||
2.1. |
||||||||
3. |
Салымдар |
|||||||
3.1. |
||||||||
4. |
Барлығы |
|||||||
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың есеп беру ережесіне
7-қосымша
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп
___________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
_______________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Кредитордың |
Саланың |
Алынған заемдар |
Реттелген |
|
ұзақ |
қысқа |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
|||||
1.1. |
|||||
... |
|||||
2. |
|||||
2.1. |
|||||
... |
|||||
3 |
|||||
3.1. |
|||||
... |
|||||
4 |
|||||
4.1. |
|||||
... |
|||||
5 |
|||||
5.1. |
|||||
... |
|||||
6 |
|||||
6.1. |
|||||
... |
|||||
7 |
|||||
7.1. |
|||||
... |
|||||
8 |
|||||
8.1. |
|||||
... |
|||||
9 |
|||||
9.1. |
|||||
... |
|||||
10 |
|||||
10.1. |
|||||
... |
|||||
Жиынтығы |
кестенің жалғасы
Кредиторлық |
Борыштық және |
Дивиденд- |
Басқа |
Бар- |
|
ұзақ мерзімді |
қысқа мерзімді |
||||
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтыру бойынша
түсіндірмелер
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтырғанда, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар ұйымның ең ірі он кредиторларын - жеке және заңды тұлғаларды (ұйымның ең ірі кредиторлары болып басқалармен салыстырғанда кредиттің ең көп мөлшерін азайю тәртібімен берген ұйымдар табылады) жария етеді. Бұл ретте егер банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымда банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның ең ірі он кредиторлар санына жататын заңды тұлға алдында міндеттемелері және осы тұлғаның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері бар болса, тиісті тармақшаларда ірі акционерлер/еншілес ұйымдар бойынша мәліметтерді сонымен қатар көрсету қажет. Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымда заңды тұлға және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның ең ірі 10 кредиторлары санына жиынтықтарында жататын оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болса, осы тұлға және оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары бойынша мәліметтерді көрсету қажет.
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың есеп беру ережесіне
8-қосымша
Ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп
_____________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
__________________________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Банктің, |
Сенім- |
Пайызбен |
Ипотекалық |
Алынуға тиісті |
||
Барлы- |
не- |
есеп- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Барлығы |
кестенің жалғасы
Оның ішінде мерзімі |
Өсімпұл- |
Заемды берген кезден |
|||||
Бар- |
негізгі |
есеп- |
Барлы- |
негіз- |
есеп- |
өсім- |
|
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
кестенің жалғасы
Ипотекалық |
Сенімгерлік |
Кері сатып |
Ескертулер |
17 |
18 |
19 |
20 |
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың есеп беру ережесіне
9-қосымша
Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек туралы есеп
_____________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
__________________________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
Мер- |
Атау |
1. Стан- |
2. Күмәнділер |
3. Үміт- |
Барлы- |
||||
1-са- |
2-са- |
3-са- |
4-са- |
5-са- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
30 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
30-60 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
60-90 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
90 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
Жиын- |
негіз- |
||||||||
заем- |
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны";
Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының
2007 жылғы 24 желтоқсандағы
N 274 қаулысына 2-қосымша
"Ипотекалық ұйымдардың есеп
беру ережесіне 2-қосымша
Берілген заемдар туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
Заемдар |
Символдар |
Есепті күнге |
1 |
2 |
3 |
Банктерге және банк операцияларының |
100 |
|
Заңды тұлғаларға заемдар: |
200 |
|
ауыл шаруашылық мақсаттарына |
210 |
|
өндіріс мақсаттарына |
220 |
|
құрылысқа |
230 |
|
жылжымайтын мүлік сатып алуға |
240 |
|
қызмет көрсету саласын дамытуға |
250 |
|
басқа заемдар |
260 |
|
Жеке тұлғаларға заемдар: |
300 |
|
ауыл шаруашылық мақсаттарына |
310 |
|
тұтынушылық мақсаттарына |
320 |
|
тұрғын үй сатып алуға |
330 |
|
құрылысқа |
340 |
|
қызмет көрсету саласын дамытуға |
350 |
|
басқа заемдар |
360 |
Кепіл түрі бойынша заемдар:
жылжымайтын мүлік, |
410 |
|
Оның ішінде жер кепіліне |
420 |
|
кепілдік пен кепілдемелер, |
430 |
|
оның ішінде Қазақстан Республикасы |
440 |
|
бағалы қағаздар |
450 |
|
Автокөлік |
460 |
|
Салымдар |
470 |
|
басқа қамтамасыз ету |
480 |
|
бланктік заемдар |
490 |
|
Заемдардың жиынтығы |
400 |
Анықтама: Заемдар бойынша орташа өлшенген сыйақы ставкасы (пайызбен)
Банктерге және банк операцияларының |
700 |
|
заңды тұлғаларға заемдар |
800 |
|
жеке тұлғаларға заемдар |
900 |
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны";
Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының
2007 жылғы 24 желтоқсандағы
N 274 қаулысына 3-қосымша
"Ипотекалық ұйымдардың есеп
беру ережесіне 4-қосымша
Заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы
туралы есеп
___________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Заңды |
Заңды |
Балан- |
Саны |
Эми- |
Сатып |
Рей- |
Ескер- |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. |
Жай |
|||||||
1.1. |
||||||||
2. |
Артықшы- |
|||||||
2.1. |
||||||||
3. |
Салымдар |
|||||||
3.1. |
||||||||
4. |
Барлығы |
|||||||
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны";
Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының
2007 жылғы 24 желтоқсандағы
N 274 қаулысына 3-қосымша
"Ипотекалық ұйымдардың есеп
беру ережесіне 8-қосымша
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп
___________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Кредитордың |
Саланың |
Заемдар |
Реттелген |
|
ұзақ |
қысқа |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
|||||
1.1. |
|||||
... |
|||||
2. |
|||||
2.1. |
|||||
... |
|||||
3 |
|||||
3.1. |
|||||
... |
|||||
4 |
|||||
4.1. |
|||||
... |
|||||
5 |
|||||
5.1. |
|||||
... |
|||||
6 |
|||||
6.1. |
|||||
... |
|||||
7 |
|||||
7.1. |
|||||
... |
|||||
8 |
|||||
8.1. |
|||||
... |
|||||
9 |
|||||
9.1. |
|||||
... |
|||||
10 |
|||||
10.1. |
|||||
... |
|||||
Жиынтығы |
кестенің жалғасы
Кредиторлық |
Борыштық және |
Туынды |
Басқа |
Бар- |
|
ұзақ мерзімді |
қысқа мерзімді |
||||
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтыру
бойынша түсіндірмелер
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтырғанда, ипотекалық ұйымдар ұйымның ең ірі он кредиторларын - жеке және заңды тұлғаларды (ұйымның ең ірі кредиторлары болып басқалармен салыстырғанда кредиттің ең көп мөлшерін азайю тәртібімен берген ұйымдар табылады) жария етеді. Бұл ретте егер ипотекалық ұйымда ипотекалық ұйымның ең ірі он кредиторлары санына жататын заңды тұлғасы алдында міндеттемелері және осы тұлғаның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері бар болса, тиісті тармақшаларда ірі акционерлер/еншілес ұйымдар бойынша мәліметтерді сонымен қатар көрсету қажет. Ипотекалық ұйымда заңды тұлға және ипотекалық ұйымның ірі он кредиторлары санына жиынтықтарында жататын ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болса, осы тұлға және оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары бойынша мәліметтерді көрсету қажет.
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Ипотекалық ұйымдардың есеп
беру ережесіне 9-қосымша
Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
Мер- |
Атау |
1. Стан- |
2. Күмәнділер |
3. Үміт- |
Барлы- |
||||
1-са- |
2-са- |
3-са- |
4-са- |
5-са- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
30 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
30-60 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
60-90 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
90 |
негіз- |
||||||||
заем- |
|||||||||
Жиын- |
негіз- |
||||||||
заем- |
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны".