О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2014 года № 244. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 27 февраля 2015 года № 10339

Обновленный

      Примечание РЦПИ!
      Порядок введения в действие приказа см. п.2

      В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи, в которые вносятся изменения, согласно приложению к настоящему постановлению.
      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2015 года.

      Председатель
      Национального Банка                        К. Келимбетов

      СОГЛАСОВАНО
      Комитет по статистике
      Министерства
      национальной экономики
      Республики Казахстан
      ______________ А. Смаилов
      12 февраля 2015 года

Приложение            
к постановлению Правления    
Национального Банка       
Республики Казахстан      
от 24 декабря 2014 года № 244 

      Примечание РЦПИ!
      В Перечень внесены изменения на казахском языке текст на русском языке не изменяется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 20.10.2015 № 195 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Перечень
нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг фондовой биржи, в которые
вносятся изменения

      1. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 29.02.2016 № 76 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      2. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 269 «Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3822) следующие изменения:
      в Правилах государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      «1. Для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы) эмитент представляет в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) документы, установленные пунктом 1 статьи 12 Закона.
      Для государственной регистрации выпуска агентских облигаций эмитент, помимо документов, указанных в пункте 1 статьи 12 Закона, представляет копию документа, подтверждающего его полномочия на реализацию государственной инвестиционной политики в определенных сферах экономики в качестве финансового агентства в соответствии с Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года.
      Для государственной регистрации выпуска облигаций, конвертируемых в простые акции, в решении общего собрания акционеров указывается вид, количество конвертируемых ценных бумаг, цена размещения акций, в которые конвертируются облигации, а также информация о том, что выкупленная в результате конвертирования облигация не подлежит повторному размещению.
      Проспект выпуска облигаций (облигационной программы) составляется в двух экземплярах на бумажном носителе (на государственном и русском языках) по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам и на электронном носителе на государственном и русском языках (без финансовой отчетности общества) в формате Acrobat Reader. Каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках.
      Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций или облигационной программы являются:
      копии годовой финансовой отчетности эмитента за два последних финансовых года, подтвержденной аудиторскими отчетами, а также копии аудиторских отчетов и учетной политики эмитента. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом. Требования данного абзаца не распространяются на проспект выпуска облигаций или облигационной программы вновь созданных эмитентов;
      копии финансовой отчетности эмитента по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности. В случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов, представляется копия консолидированной финансовой отчетности (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) отдельной финансовой отчетности) эмитента по состоянию на конец предпоследнего квартала;
      копии договоров, заключенных с представителем держателей облигаций (за исключением проспекта облигационной программы);
      копии договоров, заключенных с организациями, оказывающими консультационные услуги по вопросам включения и нахождения эмиссионных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи, для эмитентов, планирующих размещение облигаций на организованном рынке, если заключение договора с такими организациями предусмотрено требованиями Закона (за исключением проспекта облигационной программы);
      порядок распределения дохода эмитента между его участниками для эмитентов, созданных в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью.
      Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций в рамках облигационной программы являются:
      копии договоров, заключенных с представителем держателей облигаций;
      копии договоров, заключенных с организациями, оказывающими консультационные услуги по вопросам включения и нахождения эмиссионных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи, для эмитентов, планирующих размещение облигаций на организованном рынке, если заключение договора с такими организациями предусмотрено требованиями Закона;
      копии финансовой отчетности эмитента по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций в рамках облигационной программы. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности. В случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций в рамках облигационной программы до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов, представляется копия консолидированной финансовой отчетности (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) отдельной финансовой отчетности) эмитента по состоянию на конец предпоследнего квартала.
      Неотъемлемыми частями проспекта выпуска инфраструктурных облигаций, помимо вышеуказанных документов, являются копии концессионного договора и договора поручительства.
      Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций специальной финансовой компании являются аудиторский отчет оригинатора за последний год, договор уступки прав требования по данной сделке секьюритизации, заключенный между оригинатором и специальной финансовой компанией.
      Сведения в проспекте выпуска облигаций или проспекте облигационной программы приводятся на дату последнего дня месяца, предшествующего дате сдачи документов в уполномоченный орган, за исключением информации о финансовом состоянии эмитента (указываемой в главе 5 приложений 1 и 2 к настоящим Правилам), которая указывается согласно финансовой отчетности, являющейся неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций или проспекта облигационной программы.
      В случае отсутствия аудированной финансовой отчетности за завершенный финансовый год в период с 1 января по 1 июня текущего года общество представляет в уполномоченный орган аудированную финансовую отчетность за два года, предшествующих последнему завершенному году (аудированная финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляется обществом в течение месяца с даты утверждения аудированной годовой финансовой отчетности общим собранием акционеров).
      Требования настоящего пункта не распространяются на выпуск облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, ста процентами голосующих акций которой владеет Национальный Банк Республики Казахстан (далее - организация, специализирующаяся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня).
      Если решение эмитента, на основании которого осуществляется выпуск облигаций (облигационной программы), представлено в форме выписки из заседания органа эмитента, в данной выписке указываются следующие сведения:
      полное наименование и место нахождения исполнительного органа эмитента;
      дата, время и место проведения заседания (в случае очного заседания);
      сведения о лицах, принимавших участие в заседании (принимавших решение путем заочного голосования);
      кворум заседания;
      вопросы повестки дня заседания, решения по которым привели к выпуску облигаций (облигационной программы);
      результаты голосования по каждому вопросу повестки дня заседания, поставленному на голосование, на основании которого осуществляется выпуск облигаций (облигационной программы);
      решение, принятое по вопросу, на основании которого осуществляется выпуск облигаций (облигационной программы).
      Выписка из решения высшего органа эмитента заверяется подписью секретаря собрания (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения заседания органа управления эмитента заверяется подписью секретаря органа управления (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения исполнительного органа эмитента заверяется подписью первого руководителя эмитента (либо лица, его замещающего) и оттиском печати эмитента.»;
      часть третью пункта 2 изложить в следующей редакции:
      «Выписка из решения высшего органа эмитента заверяется подписью секретаря собрания и оттиском печати эмитента. Выписка из решения заседания органа управления эмитента заверяется подписью секретаря органа управления (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения исполнительного органа эмитента заверяется подписью первого руководителя эмитента (либо лица, его замещающего) и оттиском печати эмитента.»;
      пункт 2-4 изложить в следующей редакции:
      «2-4. Для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня эмитент предоставляет документы, установленные пунктом 1 статьи 12 Закона.
      Проспект выпуска облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня составляется в двух экземплярах на бумажном носителе (на государственном и русском языках) по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам и на электронном носителе на государственном и русском языках (без финансовой отчетности общества) в формате Acrobat Reader. Каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках. При этом информация, указанная в пунктах 91125273031323342 и 44 приложения 1 к настоящим Правилам, не заполняется при выпуске облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня.»;
      в пункте 3:
      подпункт 2) части первой изложить в следующей редакции:
      «2) выполнение эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан требований для включения долговых ценных бумаг эмитента-нерезидента Республики Казахстан в сектор «долговые ценные бумаги» категории «иные долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи и их нахождения в нем;»;
      подпункт 7) части второй изложить в следующей редакции:
      «7) если проспектом выпуска облигаций эмитента предусматривается обращение данных облигаций в торговой системе фондовой биржи, заключение фондовой биржи о соответствии эмитента и выпускаемых им облигаций требованиям к включению и нахождению облигаций эмитента в секторе «долговые ценные бумаги» категории «иные долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи, а также рекомендации листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.»;
      в пункте 5-1:
      подпункт 2) части первой изложить в следующей редакции:
      «2) изменения и дополнения в проспект выпуска облигаций (облигационной программы) в двух экземплярах на государственном и русском языках на бумажном носителе, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером, и заверенные оттиском печати эмитента. При этом каждый из двух экземпляров содержит изменения и дополнения в проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках.
      Изменения и дополнения в проспект выпуска облигаций, касающиеся сведений об облигациях, указанных в пункте 46 приложения 1 к настоящим Правилам, пункте 23 приложения 2 к настоящим Правилам, пункте 3 приложения 3 к настоящим Правилам, содержат порядок их применения с указанием срока действия;»;
      абзац десятый подпункта 4) части первой изложить в следующей редакции:
      «Выписка из решения высшего органа эмитента заверяется подписью секретаря собрания (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения заседания органа управления эмитента заверяется подписью секретаря органа управления (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения исполнительного органа эмитента заверяется подписью первого руководителя эмитента (либо лица, его замещающего) и оттиском печати эмитента;»;
      часть вторую пункта 9 изложить в следующей редакции:
      «Отчет об итогах размещения облигаций международной финансовой организации, имеющей рейтинговую оценку не ниже «АА» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по международной шкале агентств Moody's Investors Service, Fitch составляется по форме согласно приложению 5-1 к настоящим Правилам и представляется в двух экземплярах на бумажном носителе на государственном и русском языках и на электронном носителе в формате Acrobat Reader на государственном и русском языках.»;
      часть пятую пункта 9-1 изложить в следующей редакции:
      «Отчет об итогах размещения облигаций представляется эмитентом в течение одного месяца по окончании отчетного периода размещения, а также в течение одного месяца с даты полного размещения облигаций.»;
      подпункт 4) части первой пункта 15 изложить в следующей редакции:
      «4) акциями юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале "Standard & Poor's";
      депозитарными расписками, базовым активом которых являются акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале "Standard & Poor's";
      акциями юридических лиц Республики Казахстан, включенными в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи;
      депозитарными расписками, базовым активом которых являются акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи;
      негосударственными долговыми ценными бумагами юридических лиц Республики Казахстан, выпущенными в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющими рейтинговую оценку не ниже "В-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВ-" по национальной шкале "Standard & Poor's".»;
      приложения 15 и 9 изложить в редакции согласно приложениям 12 и 3 к Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи, в которые вносятся изменения (далее - Перечень), соответственно.
      3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для страховой (перестраховочной) организации и страховой группы, включая минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5331, опубликованное 15 ноября 2008 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан № 11) следующие изменения:
      в Инструкции об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для страховой (перестраховочной) организации и страховой группы, включая минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, утвержденной указанным постановлением:
      пункт 30 изложить в следующей редакции:
      «30. Минимальный размер маржи платежеспособности или гарантийного фонда страховой (перестраховочной) организации увеличивается на сумму обязательств, передаваемых (переданных) в перестрахование страховым (перестраховочным) организациям резидентам и нерезидентам Республики Казахстан по действующим договорам перестрахования в зависимости от рейтинговой оценки перестраховщика или значения норматива достаточности фактической маржи платежеспособности перестраховочной организации-резидента Республики Казахстан, в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции.
      В случае снижения рейтинговой оценки или значения норматива достаточности фактической маржи платежеспособности перестраховщика, страховая (перестраховочная) организация использует значение рейтинговой оценки или значения норматива достаточности фактической маржи платежеспособности перестраховщика на дату заключения договора перестрахования, в течение срока действия договора перестрахования, но не более 12 (двенадцати) месяцев.»;
      подпункты 6), 7), 8) и 9) части первой пункта 36 изложить в следующей редакции:
      «6) долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерным обществом «Национальный управляющий холдинг «Байтерек»;
      7) негосударственные ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, входящих в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан:
      акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
      акции, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, соответствующие требованиям сектора «акции», предусмотренным постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
      долговые ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «В-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
      долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в абзаце четвертом подпункта 7) настоящего пункта, а также не имеющего рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189;
      8) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в абзацах четвертом и пятом подпункта 7) настоящего пункта, выпущенные организациями - резидентами Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) (далее - МСФО) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP) (далее - СФО США);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумаг во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);
      9) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в абзацах четвертом и пятом подпункта 7), а также в подпункте 8) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      эмитентом долговых ценных бумаг представлялась финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых лет согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      пункт 41-1 изложить в следующей редакции:
      «41-1. Нормативы диверсификации, указанные в пункте 41 настоящей Инструкции, не распространяются на ценные бумаги Национального Банка Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан, акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерного общества «Национальный управляющий холдинг «Байтерек».»;
      пункт 45 изложить в следующей редакции:
      «45. Страховая (перестраховочная) организация представляет в уполномоченный орган расчет пруденциальных нормативов со следующей периодичностью:
      1) ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем – расчет пруденциальных нормативов по формам, указанным в приложениях 12345 и 9 к настоящей Инструкции;
      2) ежедекадно – расчет достаточности высоколиквидных активов по форме, указанной в приложении 6 к настоящей Инструкции:
      по состоянию на первое число месяца предоставляется на шестой рабочий день декады следующей за отчетной декадой месяца;
      по состоянию на десятое, двадцатое числа месяца предоставляется на второй рабочий день декады, следующей за отчетной декадой месяца.
      Расчет пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации представляется:
      1) по формам, указанным в приложениях 123 и 4 к настоящей Инструкции, на бумажном носителе;
      2) по формам, указанным в приложениях 5 и 6 к настоящей Инструкции, в электронном формате;
      3) по форме, указанной в приложении 9 к настоящей Инструкции, на бумажном носителе и в электронном формате.
      Расчет пруденциальных нормативов по состоянию на отчетную дату на бумажном носителе подписывается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером страховой (перестраховочной) организации, заверяется печатью и хранится в страховой (перестраховочной) организации.
      Идентичность данных отчетности страховой (перестраховочной) организации, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером страховой (перестраховочной) организации.
      Родительская организация страховой группы ежеквартально первого числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, по форме согласно приложению 8 к настоящей Инструкции и приложениям 12 к Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденной постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 358, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3924, представляет в уполномоченный орган расчет норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы с приложением финансовой отчетности участников страховой группы, не являющихся финансовыми организациями.
      К расчету норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы прилагаются сведения о нормативных значениях, методике расчета пруденциальных нормативов участников страховой группы, являющихся нерезидентами Республики Казахстан, установленные нормативными правовыми актами уполномоченного органа соответствующего государства, регулирующего их деятельность в стране их нахождения.
      Расчет норматива достаточности и маржи платежеспособности страховой группы представляется в электронном формате и на бумажном носителе.
      Расчет норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы по состоянию на отчетную дату на бумажном носителе подписывается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером родительской организации страховой группы, заверяется печатью и хранится в родительской организации страховой группы.
      Идентичность данных отчетности страховой группы, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером родительской организации страховой группы.
      Расчет норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы за четвертый квартал истекшего года представляется в уполномоченный орган не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным кварталом.
      Если срок представления отчетности приходится на выходной (праздничный) день, датой представления отчетности считается следующий за ним рабочий день.»;
      пункт 49 исключить;
      приложения 123 и 4 изложить в редакции согласно приложениям 456 и 7 к Перечню соответственно;
      в таблице «Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов» приложения 5:
      строку, порядковый номер 8012, изложить в следующей редакции:
«

8012

Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв


                                                                   »;
      строку, порядковый номер 8092-1, изложить в следующей редакции:
«

8092-1

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерным обществом «Национальный управляющий холдинг «Байтерек»


                                                                   »;
      строки, порядковые номера 8094 и 8095, изложить в следующей редакции:
«

8094

Акции, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции


8095

Акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в признаке 8094 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-»


                                                                   »;
      строку, порядковый номер 8098, изложить в следующей редакции:
«

8098

Долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в признаках 8096 и 8097 настоящего приложения, а также не имеющего рейтинговую оценку, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189


                                                                   »;
      строку, порядковый номер 8099, исключить;
      строку, порядковый номер 8108, изложить в следующей редакции:

«

8108

Доля перестраховщика в страховых резервах по договорам перестрахования, заключенным со страховыми (перестраховочными) организациями-резидентами Республики Казахстан и страховыми (перестраховочными) организациями нерезидентами Республики Казахстан, соответствующие признакам, указанным в пункте 33-1 настоящей Инструкции


                                                                   »;
      приложение 6 изложить в редакции согласно приложению 8 к Перечню;
      приложение 9 изложить в редакции согласно приложению 9 к Перечню.
      4. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 4 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6113) следующее изменение:
      в Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях, утвержденной указанным постановлением:
      приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 10 к Перечню.
      5. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 марта 2010 года № 41 «Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6207) следующее изменение:
      в Правилах расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 11 изложить в следующей редакции:
      «11. Расчеты значения коэффициента К1 в соответствии с приложениями 123 к настоящим Правилам, коэффициента К2 в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам, а также отчет о выполнении пруденциальных нормативов, в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам предоставляются организатором торгов в уполномоченный орган ежеквартально не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам приложений к настоящим Правилам:
      1) на бумажном носителе - приложение 5 к настоящим Правилам;
      2) на электронном носителе - приложения 12345 к настоящим Правилам.
      Данные в расчетах указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Единица измерения, используемая при их составлении, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. Коэффициенты представляются с четырьмя знаками после запятой.»;
      приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 11 к Перечню.
      6. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27.05.2015 № 81 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      7. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 февраля 2012 года № 38 «Об утверждении требований к осуществлению инвестирования денег, входящих в состав выделенных активов, и перечня финансовых инструментов, разрешенных к приобретению за счет выделенных активов при проектном финансировании и секьюритизации» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7475, опубликованное 24 мая 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 150-151 (26969-26970) следующие изменения:
      в пункте 1:
      подпункты 1) и 2) изложить в следующей редакции:
      «1) долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи и соответствующие требованиям, предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189);
      2) акции, включенные в официальный список фондовой биржи и соответствующие требованиям, предусмотренным постановлением № 189;»;
      абзац пятый подпункта 10) изложить в следующей редакции:
      «ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи и соответствующие требованиям, предусмотренным постановлением № 189;».
      8. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 60 «Об утверждении Правил инвестирования финансовых инструментов и иного имущества, входящего в состав активов инвестиционного фонда, и перечня финансовых инструментов, которые могут входить в состав акционерных и паевых инвестиционных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7540, опубликованное 4 июля 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 211-212 (27030-27031) следующее изменение:
      приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 12 к Перечню.
      9. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 70 «Об утверждении Правил выдачи разрешения на выпуск и (или) размещение эмиссионных ценных бумаг организации-резидента Республики Казахстан на территории иностранного государства, представления уведомления о выпуске депозитарных расписок или иных ценных бумаг, базовым активом которых являются эмиссионные ценные бумаги организаций-резидентов Республики Казахстан, а также отчета об итогах их размещения» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7560, опубликованное 25 июля 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 237-238 (27056-27057) следующие изменения:
      в Правилах выдачи разрешения на выпуск и (или) размещение эмиссионных ценных бумаг организации-резидента Республики Казахстан на территории иностранного государства, представления уведомления о выпуске депозитарных расписок или иных ценных бумаг, базовым активом которых являются эмиссионные ценные бумаги организаций-резидентов Республики Казахстан, а также отчета об итогах их размещения, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      «1. Организация-резидент Республики Казахстан осуществляет выпуск и (или) размещение эмиссионных ценных бумаг на территории иностранного государства при наличии соответствующего разрешения Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) при соблюдении требований, установленных пунктом 1 статьи 22-1 Закона, а также Правил.»;
      абзацы пятый и шестой части первой пункта 2 изложить в следующей редакции:
      «организация-резидент Республики Казахстан, выпуск облигаций которой зарегистрирован уполномоченным органом, осуществляет размещение данных облигаций на территории иностранного государства при условии включения данных облигаций в сектор «долговые ценные бумаги» по категориям «иные долговые ценные бумаги» и «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан;
      организация-резидент Республики Казахстан, выпуск облигаций которой зарегистрирован в соответствии с законодательством иностранного государства, осуществляет размещение данных облигаций на территории иностранного государства при условии получения согласия на включение данных облигаций в сектор «долговые ценные бумаги» по категориям «иные долговые ценные бумаги» и «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан.»;
      часть вторую пункта 3 изложить в следующей редакции:
      «Если акции не могут быть включены в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан, организация-резидент Республики Казахстан может осуществить размещение акций, а также производных ценных бумаг, выпускаемых по инициативе или при участии акционерного общества и базовым активом которых являются акции этого акционерного общества, на территории иностранного государства при условии включения данных акций во вторую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан.».
      10. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 84 «Об установлении Требований к приобретаемым банками, дочерними организациями банка или банковского холдинга акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также совокупной стоимости долей участия банка в уставном капитале либо акций юридических лиц» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7504, опубликованное 24 мая 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 150-151 (26969-26970) следующие изменения:
      в подпункте 1) пункта 1:
      абзац третий изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц, признаваемых организациями - резидентами Республики Казахстан в соответствии с требованиями пункта 3 статьи 22-1 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", включены в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189);»;
      абзац пятый изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан включены в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением № 189;»;
      абзац третий пункта 1-1 изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, включенные во вторую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением № 189, по которым дочерняя организация банка и банковского холдинга осуществляет функции маркет-мейкера.».
      11. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 98 «Об установлении Требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня облигаций международных финансовых организаций и финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми холдингами и страховыми (перестраховочными) организациями» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7550, опубликованное 4 августа 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 251-253 (27070-27072) следующие изменения:
      абзац третий подпункта 1) изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан включены в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189).»;
      приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 13 к Перечню.
      12. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 236 «Об утверждении Перечня пруденциальных нормативов, их нормативных значений и методики расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов, а также форм и сроков представления отчетности» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8794, опубликованное 7 ноября 2013 года в газете «Юридическая газета» № 167 (2542) следующие изменения:
      в Перечне пруденциальных нормативов, их нормативных значений и методики расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов, а также форм и сроков представления отчетности, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 5:
      подпункт 9) изложить в следующей редакции:
      «9) акции организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;»;
      подпункты 11), 12) и 13) изложить в следующей редакции:
      «11) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 10) настоящего пункта, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189;
      12) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) (далее - МСФО) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP) (далее - СФО США);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых лет;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);
      13) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) и 12) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      эмитентом долговых ценных бумаг представлялась финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг не может быть меньше его уставного капитала, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых лет, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 14 к Перечню.
      13. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 237 «Об утверждении Правил осуществления деятельности единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольных накопительных пенсионных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8815, опубликованное 28 ноября 2013 года в газете «Юридическая газета» № 180 (2555) следующее изменение:
      в Правилах осуществления деятельности единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольных накопительных пенсионных фондов, утверждҰнных указанным постановлением:
      приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 15 к Перечню.
      14. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 7 «Об установлении пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, утверждении Правил расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9410, опубликованное 29 мая 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 18 июня 2014 года в газете «Юридическая газета» № 88 (2656) следующие изменения:
      в Правилах расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 5:
      абзац четвертый подпункта 2) изложить в следующей редакции:
      «банки являются банками - эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;»;
      подпункт 7) изложить в следующей редакции:
      «7) акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», установленным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 9) и 10) изложить в следующей редакции:
      «9) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 8) настоящего пункта, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      10) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 8), 9) настоящего пункта, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один год из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      подпункт 16) изложить в следующей редакции:
      «16) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      приложение изложить в редакции согласно приложению 16 к Перечню.
      15. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 9 «Об утверждении Правил осуществления брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9249, опубликованное 16 апреля 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 18 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 56 (2624)) следующие изменения:
      в Правилах осуществления брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
      абзац четвертый части второй пункта 45 изложить в следующей редакции:
      «являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи»;
      в пункте 75:
      подпункт 2) изложить в следующей редакции:
      «2) акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи;»;
      подпункт 4) изложить в следующей редакции:
      «4) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в категорию «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора;».
      16. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 10 «Об утверждении Правил осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9248, опубликованное 16 апреля 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 16 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 54 (2622) следующее изменение:
      в Правилах осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
      абзац четвертый части первой пункта 41 изложить в следующей редакции:
      «являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи.».
      17. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 24 «Об утверждении Правил осуществления учета и оценки пенсионных активов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9274, опубликованное 7 апреля 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 10 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 51 (2619)) следующее изменение:
      в Правилах осуществления учета и оценки пенсионных активов, утвержденных указанным постановлением:
      приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 17 к Перечню.
      18. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 года № 146 «Об установлении пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9736, опубликованное 9 октября 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 2 октября 2014 года в газете «Юридическая газета» № 148 (2716)) следующие изменения:
      в Правилах расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
      преамбулу изложить в следующей редакции:
      «Настоящие Правила расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, (далее - Правила) устанавливают порядок расчета пруденциального норматива «Коэффициент достаточности собственного капитала» (далее - пруденциальный норматив), обязательного к соблюдению организациями, осуществляющими брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - брокер и (или) дилер), включая добровольные накопительные пенсионные фонды, совмещающие деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя (далее - ДНПФ), управляющих инвестиционным портфелем, совмещающих деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя (далее – УИП1), с 1 июля 2014 года управляющих инвестиционным портфелем, совмещающих деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью без права ведения счетов клиентов (далее – УИП2).
      Правила не распространяются на Национальный Банк Республики Казахстан, банки второго уровня, Национального оператора почты, добровольные накопительные пенсионные фонды, управляющие пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда в соответствии с договором на инвестиционное управление активами, заключенным с Национальным Банком Республики Казахстан.
      Нормы, предусмотренные Правилами, в части аффилиированных лиц брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1, УИП2 не применяются к юридическим лицам и их аффилиированным лицам, являющимся аффилиированными с брокером и (или) дилером, ДНПФ, УИП1, УИП2 в результате прямого (по банкам - косвенного) владения двадцатью пятью и более процентами голосующих акций указанных организаций акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».»;
      в пункте 4:
      абзац четвертый подпункта 2) изложить в следующей редакции:
      «банки являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;»;
      подпункт 7) изложить в следующей редакции:
      «7) акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», установленным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 9), 10) и 11) изложить в следующей редакции:
      «9) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к брокеру и (или) дилеру аффилиированными лицами, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      10) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 9), а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      11) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 8), 9) и 10) настоящего пункта, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один год из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      подпункт 17) изложить в следующей редакции:
      «17) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции организаций, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      в пункте 5 абзац второй изложить в следующей редакции:
      «продажи ценных бумаг брокером и (или) дилером на условиях их обратного выкупа (за исключением ценных бумаг, являющихся предметом операций репо) или передачи в залог, или обременения иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан;»;
      в пункте 8:
      подпункт 9) изложить в следующей редакции:
      «9) акции организаций Республики Казахстан, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;»;
      подпункты 11), 12) и 13) изложить в следующей редакции:
      «11) негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, эмитент которых соответствует требованиям категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора», предусмотренным постановлением № 189;
      12) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) (далее - МСФО) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP) (далее - СФО США);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);
      13) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) и 12) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      эмитентом долговых ценных бумаг представлялась финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг не может быть меньше его уставного капитала, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых лет, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      наименование главы 3 и пункты 13 и 14 изложить в следующей редакции:
      «3. Порядок расчета пруденциального норматива для УИП1 или УИП 2
      13. Коэффициент достаточности собственного капитала УИП1 или УИП 2 рассчитывается по формуле:
      К = (ЛА - О) / МРСК, где
      ЛА – ликвидные активы УИП1 или УИП2, указанные в пункте 15 Правил;
      О – обязательство по балансу;
      МРСК - минимальный размер собственного капитала УИП1 или УИП2, принимаемый в расчет достаточности собственного капитала, рассчитанный в соответствии с пунктом 14 Правил.
      14. Если:
      стоимость активов, принятых в управление УИП1, составляет менее 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 259 200 000 (двумстам пятидесяти девяти миллионам двумстам тысячам) тенге;
      стоимость активов, принятых в управление УИП1, составляет более 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 259 200 000 (двумстам пятидесяти девяти миллионов двумстам тысячам) тенге + (АПУ – 40 000 000 000 (сорок миллиардов) тенге)*0,0001,
      где АПУ - активы, принятые в инвестиционное управление;
      стоимость активов, принятых в управление УИП 2, составляет менее 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 207 360 000 (двумстам семи миллионам тремстам шестидесяти тысячам) тенге;
      стоимость активов, принятых в управление УИП 2, составляет более 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 207 360 000 (двумстам семи миллионам тремстам шестидесяти тысячам) тенге + (АПУ – 40 000 000 000 (сорок миллиардов) тенге)*0,0001,
      где АПУ - активы, принятые в инвестиционное управление.
      Максимальное значение МРСК не превышает 1 600 000 000 (одного миллиарда шестисот миллионов) тенге.»;
      в пункте 15:
      абзац первый и подпункт 1) изложить в следующей редакции:
      «15. В качестве ликвидных активов УИП1 или УИП2 в объемах, предусмотренных приложением 3 к Правилам, признаются следующие собственные активы:
      1) деньги, в том числе:
      деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2;
      деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 2) настоящего пункта;
      собственные деньги на счетах в центральном депозитарии;
      собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами УИП1 или УИП2;
      деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      деньги на счетах в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг;»;
      абзац четвертый подпункта 2) изложить в следующей редакции:
      «банки являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;»;
      подпункт 7) изложить в следующей редакции:
      «7) акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», установленным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 9) и 10) изложить в следующей редакции:
      «9) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 9), а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      10) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 8), 9) настоящего пункта, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один год из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      подпункт 16) изложить в следующей редакции:
      «16) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 20) и 21) изложить в следующей редакции:
      «20) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2;
      21) основные средства УИП1 или УИП2 в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2.»;
      пункт 16 изложить в следующей редакции:
      «16. В расчет ликвидных активов, указанных в пункте 15 Правил, не включаются:
      активы, на которые право собственности УИП1 или УИП2 ограничено (продажа ценных бумаг УИП1 или УИП2 на условиях обязательства их последующего обратного выкупа, за исключением ценных бумаг, являющихся предметом операций репо, или передачи в залог, или ценных бумаг, имеющих иные обременения в соответствии с законодательством Республики Казахстан);
      ценные бумаги, выпущенные юридическими лицами, являющимися аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, за исключением акций, входящих в список фондовой биржи, параметры которого используются в целях расчета индекса рынка акций фондовой биржи (представительский список фондовой биржи).»;
      пункты 1718 и 19 изложить в следующей редакции:
      «17. Расчет пруденциального норматива производится каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню, брокером и (или) дилером по форме согласно приложению 1 к Правилам, ДНПФ по форме согласно приложению 2 к Правилам, УИП1 или УИП2 по форме согласно приложению 3 к Правилам.
      18. Расчет пруденциального норматива и дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива (далее - дополнительные сведения) на бумажных и (или) электронных носителях подписываются первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2 и хранятся у брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2.
      По требованию уполномоченного органа брокер и (или) дилер, ДНПФ, УИП1 или УИП2 не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
      19. Расчет пруденциального норматива и дополнительные сведения представляются брокером и (или) дилером в уполномоченный орган в соответствии с приложением 1 к Правилам, ДНПФ в соответствии с приложением 2 к Правилам, УИП1 или УИП2 в соответствии с приложением 3 к Правилам за последний календарный день отчетного месяца, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.»;
      пункты 2526 и 27 изложить в следующей редакции:
      «25. Идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2 (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2.
      26. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность брокер и (или) дилер, ДНПФ, УИП1 или УИП2 представляет в уполномоченный орган доработанную отчетность и письменное объяснение с указанием причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность.
      27. В случае нарушения пруденциального норматива брокер и (или) дилер, ДНПФ, УИП1 или УИП2 в течение трех календарных дней с даты нарушения сообщает уполномоченному органу о факте и причинах нарушения пруденциального норматива с приложением плана мероприятий по его устранению.»;
      приложения 123 изложить в редакции согласно приложению 181920 к Перечню соответственно.
      19. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 года № 148 «Об утверждении форм, сроков и периодичности предоставления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой перестраховочной) организации отчетов и иной (дополнительной) информации» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9731, опубликованное 9 октября 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 14 октября 2014 года в газете «Юридическая газета» № 154 (2722)) следующие изменения:
      в Пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о состоянии активов банка» приложения 1:
      пункт 7 изложить в следующей редакции:
      «7. В столбце, порядковый номер 4, указывается категория акций банка второго уровня сектора «акции» официального списка акционерного общества «Казахстанская фондовая биржа» (далее - фондовая биржа) в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189)»;
      в Пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о ценных бумагах финансовой организации» приложения 13:
      пункт 14 изложить в следующей редакции:
      «14. В столбце, порядковый номер 22, указывается категория ценной бумаги, включенной в официальный список фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189.».

Приложение 1           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 1          
к Правилам государственной регистрации
выпуска негосударственных облигаций и
рассмотрения отчетов об итогах 
размещения и погашения облигаций,
аннулирования выпуска облигаций 

Проспект выпуска облигаций (облигационной программы)

      Текст проспекта выпуска облигаций (облигационной программы) содержит информацию о финансовом состоянии и деятельности эмитента.
      1. Титульный лист проспекта выпуска облигаций содержит:
      1) наименование документа: "Проспект выпуска облигаций (облигационной программы)";
      2) полное и сокращенное наименование эмитента;
      3) дату, на которую составлен проспект выпуска облигаций и представлены финансовые показатели;
      4) вид и количество размещаемых облигаций. При регистрации облигационной программы указать суммарный объем облигационной программы;
      5) запись: "Государственная регистрация выпуска облигаций уполномоченным органом не означает предоставление каких-либо рекомендаций инвесторам относительно приобретения облигаций, описанных в проспекте. Уполномоченный орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций, не несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в данном документе. Проспект выпуска облигаций рассматривался только на соответствие требованиям законодательства Республики Казахстан. Должностные лица эмитента несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в настоящем проспекте, и подтверждают, что вся информация, представленная в нем, является достоверной и не вводящей в заблуждение инвесторов относительно эмитента и его облигаций".
      Текст проспекта выпуска облигаций (облигационной программы) содержит:

1. Общие сведения об эмитенте:

      2. Наименование эмитента.
      В данном пункте необходимо указать полное и сокращенное наименование эмитента.
      Если в уставе эмитента предусмотрено его полное и сокращенное наименование на иностранном языке, то необходимо дополнительно указать такое наименование.
      В случае изменения наименования эмитента указать все его предшествующие полные и сокращенные наименования, а также даты, когда они были изменены.
      Если эмитент был создан в результате реорганизации юридического лица (юридических лиц), необходимо указать сведения о правопреемстве в отношении реорганизованных юридических лиц и эмитента.
      3. Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента.
      В данном пункте необходимо указать дату и номер справки или свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента, а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию), и дату первичной регистрации эмитента.
      4. Регистрационный номер налогоплательщика или бизнес-идентификационный номер.
      5. Информация о месте нахождения эмитента, номера контактных телефонов и факса, адрес электронной почты.
      6. Банковские реквизиты эмитента.
      7. Виды деятельности эмитента.
      8. Если эмитент является финансовым агентством, указываются следующие сведения:
      1) документ, в соответствии с которым эмитент уполномочен на реализацию государственной инвестиционной политики в определенных сферах экономики в качестве финансового агентства в соответствии с Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года;
      2) дата присвоения статуса финансового агентства (при наличии).
      9. Сведения о наличии рейтингов, присвоенных эмитенту или выпущенным им ценным бумагам международными рейтинговыми агентствами и (или) рейтинговыми агентствами Республики Казахстан.
      10. Наименования, даты регистрации, места нахождения и почтовые адреса всех филиалов и представительств эмитента.
      11. Полное официальное наименование аудиторских организаций (фамилия, имя, при наличии - отчество аудитора), осуществлявших (осуществляющих) аудит финансовой отчетности эмитента за последние три завершенных финансовых года с указанием их принадлежности к соответствующим коллегиям (ассоциациям, палатам).
      Полное официальное наименование консультантов по юридическим и финансовым вопросам, с которыми заключались договоры на оказание соответствующих услуг в течение трех лет, предшествующих представлению проспекта в уполномоченный орган, с указанием их принадлежности к соответствующим коллегиям (ассоциациям, палатам).
      В случае, если имело место расторжение договора с вышеуказанными лицами, необходимо представить информацию о причине расторжения договора с указанием информации кем из сторон оно было инициировано.
      12. Дата принятия эмитентом кодекса корпоративного управления (в случае, если его принятие предусмотрено уставом общества).

2. Органы эмитента

      13. Структура органов эмитента.
      В данном пункте указываются структура органов эмитента и их компетенция в соответствии с законодательством Республики Казахстан, уставом и внутренними документами эмитента.
      14. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) фамилия, имя, при наличии - отчество, год рождения каждого из членов совета директоров (наблюдательного совета) и дата вступления этих лиц в должности эмитента, в том числе председателя совета директоров (наблюдательного совета);
      2) фамилия, имя, при наличии - отчество, год рождения независимых членов совета директоров и дата вступления этих лиц в должности;
      3) должности, занимаемые каждым из членов совета директоров (наблюдательного совета) эмитента за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе по совместительству;
      4) участие каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента в его уставном капитале (акции/доли) и в его дочерних и зависимых организациях с указанием долей участия;
      5) изменение в составе совета директоров (наблюдательного совета) в течении предыдущих двух лет.
      15. Комитеты совета директоров эмитента (при наличии таковых).
      В данном пункте необходимо указать наименование (наименования) комитета (комитетов) совета директоров эмитента, его (их) компетенцию, фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения каждого члена комитета (комитетов) совета директоров эмитента и даты вступления их в должности.
      16. Служба внутреннего аудита (при наличии).
      В данном пункте необходимо указать фамилию, имя, при наличии - отчество и год рождения руководителя службы внутреннего аудита общества и дату вступления его в должность.
      17. Исполнительный орган эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента;
      2) должности, занимаемые лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо каждым из членов коллегиального исполнительного органа эмитента, за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, даты вступления их в должности и полномочия;
      3) участие лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента в оплаченном уставном капитале эмитента и организациях, с указанием долей участия.
      18. В случае, если полномочия исполнительного органа эмитента переданы другой коммерческой организации (управляющей организации), то в данном пункте указать:
      1) полное и сокращенное наименование управляющей организации;
      2) фамилию, имя, при наличии - отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа этой организации, либо фамилию, имя, отчество и годы рождения членов ее коллегиального исполнительного органа и членов ее совета директоров (наблюдательного совета);
      3) все должности, занимаемые лицами, перечисленными в подпункте 2) настоящего пункта, за последние два года, в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием полномочий;
      4) участие лиц, перечисленных в подпункте 2) настоящего пункта, в оплаченном уставном капитале (акции/доли) эмитента, его дочерних организаций и управляющей организации, том числе в зависимом акционерном обществе.
      Настоящий пункт акционерными обществами не заполняется.
      19. Вознаграждение, выплачиваемое членам совета директоров, членам исполнительного органа и другим руководящим лицам эмитента.
      В данном пункте указываются общий размер вознаграждения (денежного, ценными бумагами или в какой-либо другой форме), лицам, указанным в пунктах 14, 15 и 17 настоящего Приложения, за последние три месяца, предшествующие дате принятия решения о выпуске облигаций, а также планируемый общий размер вознаграждения, подлежащий выплате указанным лицам в течение последующих двенадцати месяцев, с даты принятия решения о выпуске облигаций.
      20. Организационная структура эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) структурные подразделения, филиалы и представительства эмитента;
      2) общее количество работников эмитента, в том числе работников филиалов и представительств эмитента;
      3) сведения о руководителях структурных подразделений эмитента.

3. Акционеры (участники) и аффилированные лица эмитента

      21. Акционеры (участники) эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) общее количество акционеров (участников) эмитента (если акционером (участником) эмитента является юридическое лицо, указываются крупные акционеры либо участники, которые владеют десятью и более процентами долей участия в уставном капитале данного юридического лица) и информация (полное и сокращенное наименование, место нахождения юридического лица либо фамилия, имя, при наличии - отчество физического лица) об акционерах (участниках), которые владеют десятью и более процентами долей (размещенных и голосующих акций) эмитента;
      2) сведения о лицах, не являющихся акционерами (участниками) эмитента, но обладающие правом контролировать деятельность эмитента через другие организации.
      Если эмитентом является банк, в данном пункте, помимо перечисленной в подпунктах 1)-2) настоящего пункта информации, указывается информация об акционерах, владеющих прямо или косвенно десятью и более процентами размещенных акций банка или имеющих возможность голосовать прямо или косвенно десятью и более процентами голосующих акций банка либо оказывать влияние на принимаемые банком решения в силу договора или иным образом.
      22. Сведения о юридических лицах, у которых эмитент владеет десятью и более процентами акций (долей) с указанием полного наименования юридического лица, его места нахождения, процентного соотношения акций (доли) эмитента в его уставном капитале, вида деятельности, фамилии, имени, при наличии - отчества, первого руководителя.
      23. Информация о промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах, ассоциациях, консорциумах, в которых участвует эмитент.
      24. Сведения о других аффилиированных лицах эмитента.
      В данном пункте указываются сведения обо всех лицах, не указанных в соответствии с пунктами 14, 15, 17, 21 и 22 настоящего Приложения, но являющихся в соответствии с законодательством Республики Казахстан аффилированными лицами эмитента, с указанием полного наименования юридического лица (фамилии, имени, при наличии - отчества физического лица), его места нахождения, вида деятельности, фамилии, имени, при наличии - отчества, первого руководителя.
      25. Сделки с участием аффилиированных лиц.
      В данном пункте раскрывается информация о сделках, проведенных эмитентом за последний год с участием лиц, являющихся по отношению к эмитенту аффилиированными, в соответствии с законодательством Республики Казахстан с указанием даты заключения, наименования юридического лица и его места нахождения и (или) фамилии, имени, при наличии - отчества физического лица и года рождения, суммы сделки и каким органом эмитента принято данное решение.
      26. При выпуске облигаций специальной финансовой компании раскрывается информация об аффилиированности сторон сделки секьюритизации с указанием основания для признания аффилиированности и даты ее возникновения.

4. Описание деятельности эмитента (если эмитент входит в состав
группы согласно международному стандарту финансовой отчетности IAS
27, то данный раздел заполняется как на основании консолидированной
финансовой отчетности всей группы, так и на основании финансовой
отчетности самого эмитента)

      27. Краткое описание общих тенденций в деятельности эмитента, в том числе по основным видам деятельности эмитента.
      В данном пункте указывается:
      1) сведения об организациях, являющихся конкурентами эмитента;
      2) сравнительная характеристика деятельности эмитента со среднеотраслевыми показателями внутри Республики Казахстан и со среднемировыми, если это представляется возможным;
      3) прогноз в отношении будущего развития отрасли и положения эмитента в данной отрасли.
      28. Сведения о контрактах, соглашениях, заключенных эмитентом, которые впоследствии могут оказать существенное влияние на деятельность эмитента.
      29. Сведения о лицензиях, патентах, разрешениях, полученных эмитентом для осуществления его деятельности, с указанием даты и номера документа, срока действия и органа, выдавшего данный документ.
      30. Объемы реализованной продукции (выполненных работ, услуг) за последних два года или за период фактического существования в принятых физических или количественных единицах измерения.
      Анализ изменений в объемах реализованной продукции (оказанных работ, услуг) эмитента за последние два года или за период фактического существования.
      31. Факторы, позитивно и негативно влияющие на доходность продаж (работ, услуг) по основным видам деятельности эмитента.
      32. Деятельность эмитента по организации продаж своей продукции (работ, услуг).
      В данном пункте указываются сведения об основных поставщиках и потребителях эмитента, степень зависимости эмитента от существующих поставщиков и потребителей, в том числе:
      1) наименования и место нахождения поставщиков эмитента, на которых приходится десять и более процентов общего объема всех поставок, с указанием их доли в процентах. Должны быть представлены прогнозы в отношении доступности этих источников в будущем;
      2) наименования и место нахождения потребителей, на долю которых приходится десять и более процентов общей выручки от реализации продукции (работ, услуг) эмитента, с указанием их доли в общем объеме реализации в процентах. Раскрываются возможные негативные факторы, влияющие на реализацию продукции (работ, услуг) эмитента.
      33. Ключевые факторы, влияющие на деятельность эмитента:
      1) сезонность деятельности эмитента, виды деятельности эмитента, которые носят сезонный характер, и их доля в общем доходе эмитента;
      2) доля импорта в общем объеме сырья (работах, услугах) поставляемых (оказываемых) эмитенту и доля продукции (работ, услуг), реализуемой эмитентом на экспорт, в общем объеме реализуемой продукции;
      3) сведения о сделке (сделках), которая (которые) должна (должны) быть совершена (совершены) или исполнена (исполнены) в течение шести месяцев с даты принятия решения о выпуске облигаций, если сумма этой сделки (сделок) превышает десять процентов балансовой стоимости активов эмитента;
      4) будущие обязательства. Раскрываются основные будущие обязательства эмитента и негативное влияние, которое эти обязательства могут оказать на деятельность эмитента, в том числе о гарантиях эмитента по облигациям иных эмитентов, обеспеченным гарантиями третьих лиц, включая информацию о таком эмитенте, количестве облигаций, условиях гарантии, дате погашения и валюте гарантируемого выпуска;
      5) сведения об участии эмитента в судебных процессах. Представить описание сути судебных процессов с участием эмитента, по результатам которых может произойти прекращение или ограничение деятельности эмитента, наложение на него денежных и иных обязательств;
      6) сведения обо всех административных санкциях, налагавшихся на эмитента и его должностных лиц уполномоченными государственными органами и (или) судом в течение последнего года. Указать дату применения санкции, орган, применивший санкцию, причины санкции, вид и размер санкции, а также степень исполнения санкции;
      7) факторы риска. Представить подробный анализ факторов риска, которым будут подвергаться держатели облигаций;
      8) другая информация о деятельности эмитента, о рынках, на которых осуществляет свою деятельность эмитент.

5. Финансовое состояние

      34. Виды нематериальных активов, балансовая стоимость которых составляет пять и более процентов от общей балансовой стоимости нематериальных активов.
      35. Виды основных средств, балансовая стоимость которых составляет пять и более процентов от общей балансовой стоимости основных средств.
      36. Инвестиции.
      Информация по данному вопросу представляется по следующей структуре: прямые инвестиции в капитал других юридических лиц, долгосрочные инвестиции и инвестиционный портфель.
      37. Дебиторская задолженность.
      В данном пункте раскрывается структура дебиторской задолженности с указанием наименований организаций, имеющих перед эмитентом дебиторскую задолженность в размере пять и более процентов от общей суммы дебиторской задолженности, либо список десяти наиболее крупных дебиторов эмитента.
      38. Сведения об активах эмитента, составляющих не менее десяти процентов от общего объема активов, которые являются обеспечением обязательств эмитента, а также переданы в доверительное управление с указанием стоимости каждого актива и даты завершения действия соответствующих договоров.
      39. В данном пункте указывается размер уставного и собственного капитала эмитента.
      40. Займы.
      В данном пункте раскрывается информация о действующих банковских займах и кредитных линиях с указанием их валюты, ставках вознаграждения, видах обеспечения. Суммы к погашению в течение ближайших двенадцати месяцев должны быть разделены поквартально, остальные суммы представляются с разбивкой по годам.
      41. Кредиторская задолженность, связанная с осуществлением эмитентом основной деятельности (задолженность перед поставщиками, авансы полученные).
      В данном пункте раскрывается структура кредиторской задолженности с указанием суммы задолженности и наименования организаций, перед которыми эмитент имеет задолженность в размере более пяти процентов от общей суммы кредиторской задолженности, либо список первых десяти наиболее крупных кредиторов эмитента.
      42. Размер чистого дохода (убытка), полученного (понесенного) эмитентом за три последних завершенных финансовых года (в разрезе по итогам каждого из трех лет).
      43. Левередж.
      В данном пункте указывается величина левереджа эмитента по состоянию на первый день каждого из трех последних завершенных финансовых лет; а также по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы. В случае, если неотъемлемой частью проспекта является финансовая отчетность эмитента по итогам предпоследнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы указывается величина левереджа по состоянию на конец предпоследнего квартала.
      44. Указываются чистые потоки денежных средств, полученные от деятельности эмитента, за один из двух последних завершенных финансовых лет согласно его финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом.

6. Сведения о выпусках ценных бумаг

      45. В отношении всех зарегистрированных выпусков эмиссионных ценных бумаг эмитента до даты принятия решения о выпуске облигаций, указываются:
      1) общее количество, вид и номинальная стоимость облигаций каждого выпуска, количество размещенных облигаций по каждому выпуску, а также общий объем денег, привлеченных при размещении, сумма основного долга, сумма начисленного и выплаченного вознаграждения по каждому выпуску, количество выкупленных облигаций, с указанием даты выкупа. Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации такого выпуска;
      2) общее количество, вид и номинальная стоимость акций, оплаченных учредителями, а также общая сумма денег, привлеченных при размещении акций. Количество акций, находящихся в обращении, выкупленных, с указанием цены выкупа на последнюю дату. Дата утверждения методики выкупа акций. Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации такого выпуска;
      3) сведения о фактах неисполнения эмитентом своих обязательств перед держателями ценных бумаг (невыплата (задержка в выплате) вознаграждения по облигациям, невыплата (задержка в выплате) дивидендов по акциям), включая информацию о размерах неисполненных обязательств и сроке просрочки исполнения таковых, сумма начисленных, но не выплаченных вознаграждений по ценным бумагам (отдельно по видам и выпускам);
      4) в случае, если какой-либо выпуск ценных бумаг был приостановлен или признан несостоявшимся либо аннулирован, указывается государственный орган, принявший такие решения, основания и дату их принятия;
      5) даты выплат вознаграждения по каждому зарегистрированному выпуску, суммы, подлежащие выплате, даты выкупа и суммы, выплаченные при погашении по каждому выпуску;
      6) размер дивиденда на одну акцию (простую, привилегированную) за каждый год из двух последних финансовых лет или за период фактического существования, с указанием суммы начисленных дивидендов и суммы выплаченных дивидендов;
      7) основные рынки, на которых осуществляется торговля ценными бумагами эмитента, включая наименования организаторов торгов;
      8) права, представляемые каждым видом ранее выпущенных облигаций их держателям, в том числе права, реализованные при нарушении ограничений (ковенант) и предусмотренные договорами купли-продажи ценных бумаг, заключенными с держателями, с указанием порядка реализации данных прав держателей.

7. Сведения о выпуске облигаций (данный раздел при государственной
регистрации облигационной программы не заполнятся)

      46. Сведения об облигациях:
      1) вид облигаций (купонные или дисконтные, инфраструктурные или выпускаемые специальной финансовой компанией), наличие обеспечения (с полным или частичным обеспечением или без обеспечения, в том числе субординированные), характер расчета номинальной стоимости или размера вознаграждения (индексированные);
      2) количество выпускаемых облигаций и общий объем выпуска облигаций (указать общий объем выпуска облигаций по номинальной стоимости);
      3) номинальная стоимость одной облигации;
      4) дата начала размещения и дата начала обращения облигаций;
      5) вознаграждение по облигациям с указанием:
      ставки вознаграждения по облигациям;
      даты, с которой начинается начисление вознаграждения, периодичности и даты выплаты вознаграждения, порядка и условий его выплаты (если инвестором будет являться нерезидент Республики Казахстан, указывается валюта выплаты и курс конвертации);
      периода времени, применяемого для расчета вознаграждения;
      порядка расчетов при выпуске индексированных облигаций.
      Если ставка вознаграждения не является фиксированной, указывается порядок определения ее размера;
      6) сведения об обращении и погашении облигаций с указанием:
      срока обращения облигаций и условий их погашения;
рынка, на котором планируется обращение облигаций (организованный и (или) неорганизованный);
      даты погашения облигаций;
      места (мест), где будет произведено погашение облигаций;
      способа погашения облигаций;
      места и лиц, к которым необходимо обратиться при погашении облигаций наличными деньгами через кассу эмитента;
      7) условия и порядок оплаты облигаций:
      указываются условия, порядок оплаты облигаций (включая облигации, ранее выпущенные данным эмитентом, срок обращения которых истек), способы расчетов, в том числе с учетом особенностей, предусмотренных планом реструктуризации;
      8) обеспечение по облигациям (при выпуске ипотечных и иных обеспеченных облигаций):
      в случае выпуска обеспеченных облигаций указываются:
      полное или частичное обеспечение, предмет залога, его стоимость и порядок обращения взыскания на предмет залога;
      условия договора об обеспечении облигаций;
      если облигации обеспечены гарантией банка - указываются данные банка, предоставившего гарантию, с указанием наименования, места нахождения, контактных телефонов, срока и условий гарантии;
      9) при выпуске облигаций специальной финансовой компании дополнительно указываются:
      наименование и место нахождения оригинатора, банка-кастодиана, управляющего агента и лица, осуществляющего сбор платежей по уступленным правам требования, с указанием номера и даты заключения соответствующих договоров;
      предмет деятельности, права и обязанности оригинатора в сделке секьюритизации;
      характеристика прав требования, условия, порядок и сроки поступления денег по правам требования, входящим в состав выделенных активов, и порядок осуществления контроля за их исполнением;
      наличие опыта применения секьюритизации оригинатором и лицами, участвующими в сделке секьюритизации;
      критерии однородности прав требований;
      размер, состав и прогнозный анализ роста выделенных активов, обеспечивающих сделку секьюритизации;
      сведения о дополнительном обеспечении;
      очередность погашения облигаций различных выпусков, выпущенных в пределах данной облигационной программы;
      10) сведения о представителе держателей облигаций (наименование, место нахождения, контактные телефоны, фамилия, имя, при наличии - отчество первого руководителя, членов исполнительного органа);
      11) при выпуске инфраструктурных облигаций указываются реквизиты концессионного договора и постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства;
      12) порядок учета прав по облигациям:
      указываются наименование регистратора, его место нахождения, номера телефонов, дата и номер договора;
      13) сведения о платежном агенте:
      указываются его наименование, место нахождения, номера телефонов, дата и номер соответствующего договора;
      14) право эмитента досрочно погасить выпуск облигаций (если данное право предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций):
      указываются порядок, условия и сроки реализации эмитентом права досрочного погашения облигаций;
      15) при выпуске облигаций, оплата которых будет произведена правами требования по облигациям, ранее выпущенным эмитентом, срок обращения которых истек, дополнительно указываются дата и номер государственной регистрации выпуска данных облигаций, их вид и количество;
      16) сведения об организации, оказывающей консультационные услуги по вопросам включения и нахождения облигаций в официальном списке фондовой биржи (если обязанность заключения договора с такой организацией предусмотрена требованиями Закона);
      17) права, предоставляемые облигацией ее держателю, с указанием:
      права получения от эмитента в предусмотренный проспектом выпуска срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также права на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав;
      права требования досрочного погашения эмитентом облигаций - указываются условия, порядок и сроки реализации данного права, установленного настоящим проспектом, в том числе при нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;
      если выплата вознаграждения и (или) основного долга будет производиться в соответствии с проспектом выпуска облигаций иными имущественными правами, описания этих прав, способов их сохранности, порядка оценки и лиц, правомочных осуществлять оценку указанных прав, а также порядка реализации перехода этих прав;
      18) порядок информирования эмитентом держателей облигаций о своей деятельности и финансовом состоянии с указанием содержания информации, порядка, сроков и способа раскрытия данной информации, в том числе информирования о нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;
      19) указываются события, по наступлению которых может быть объявлен дефолт по облигациям эмитента.
      Указываются меры, которые будут предприняты эмитентом в случае наступления дефолта по облигациям, процедуры защиты прав держателей облигаций при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, в том числе порядок и условия реструктуризации обязательств.
      Указывается подробное описание порядка, срока и способа доведения эмитентом до сведения держателей облигаций информации о фактах дефолта, которая включает в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям. Если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются наименование этого лица и место его нахождения.
      Указывается дата и номер договора с лицами, несущими солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, а также дата и номер государственной регистрации юридического лица;
      20) информация об опционах:
      если опционы позволяют приобрести облигации эмитента, то в данном подпункте указываются условия заключения опциона;
      21) рекомендации листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.
      Указывается обоснование принятия или непринятия эмитентом рекомендаций листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.
      47. Прогноз источников и потоков денежных средств эмитента, необходимых для выплаты вознаграждений и погашения суммы основного долга в разрезе каждого периода выплаты вознаграждений до момента погашения облигаций.
      48. Конвертируемые облигации:
      в случае выпуска и размещения конвертируемых облигаций указываются вид, количество и цена размещения акций, в которые будут конвертироваться облигации, права по акциям, а также порядок и условия такого конвертирования (если выпуск облигаций полностью конвертируется, указывается, что выпуск облигаций подлежит аннулированию в течение месяца с даты завершения конвертации, если выпуск облигаций конвертируется не полностью, указывается, что выкупленные облигации данного выпуска не подлежат дальнейшему размещению, а погашаются в конце срока обращения).
      49. Способ размещения облигаций:
      1) дата начала и дата окончания размешения облигаций, в том числе на неорганизованном рынке;
      2) при размещении облигаций, конвертируемых в акции, указываются условия конвертирования;
      3) сведения об организациях, принимающих участие в размещении облигаций:
      указываются наименование, место нахождения организаций, принимающих участие в размещении облигаций, даты и номера соответствующих договоров.
      50. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом и не предусмотренные Законом (если это предусмотрено решением органа эмитента при выпуске облигаций).
      Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе, действия эмитента по досрочному погашению облигаций.
      51. Использование денег от размещения облигаций.
      Указываются цели и порядок использовании денег, которые эмитент получит от размещения облигаций, а также условия, при наступлении которых возможны изменения в планируемом распределении полученных денег, с указанием таких изменений.
      При выпуске облигаций специальной финансовой компании указываются:
      порядок инвестирования временно свободных поступлений по выделенным активам;
      расходы, связанные с оплатой услуг по сделке секьюритизации, и условия, согласно которым специальная финансовая компания вычитает данные расходы из выделенных активов.
      Указываются сведения об использовании денег, которые эмитент получит от размещения облигаций, а также условия, при наступлении которых возможны изменения в планируемом распределении полученных денег, с указанием таких изменений.
      При выпуске инфраструктурных облигаций указываются:
      расходы, связанные с оплатой услуг представителя держателей облигаций в соответствии с условиями заключенного с ним договора;
      описание имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств эмитента перед держателями облигаций.

8. Дополнительная информация

      52. Сумма затрат эмитента на выпуск облигаций и сведения о том, каким образом эти затраты будут оплачиваться.
      53. Информация о местах, где инвесторы могут ознакомиться с копией устава эмитента, проспектом выпуска облигаций, отчетом об итогах размещения облигаций в средствах массовой информации, используемых для публикации информации о деятельности эмитента.
      Проспект выпуска облигаций (облигационной программы) подписывается первым руководителем, главным бухгалтером, или лицами их замещающими, и заверяется оттиском печати эмитента. Каждый экземпляр проспекта прошивается с консолидированными финансовыми отчетностями эмитента за два последних завершенных финансовых года, подтвержденными аудиторскими отчетами (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется отдельная финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом), и консолидированной финансовой отчетностью по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется отдельная финансовая отчетность), и скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист, с указанием количества прошитых и пронумерованных листов. В случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов, представляется финансовая отчетность по состоянию на конец предпоследнего квартала.

Приложение 2           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 5          
к Правилам государственной регистрации
выпуска негосударственных облигаций и
рассмотрения отчетов об итогах 
размещения и погашения облигаций,
аннулирования выпуска облигаций 

ОТЧЕТ
об итогах размещении облигаций
за период с _______ по _________

      1. Наименование эмитента.
      2. Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента.
      В данном пункте необходимо указать дату и номер справки или свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента, а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию).
      3. Место нахождения эмитента.
      4. Дата и номер государственной регистрации выпуска облигаций.
      5. Сведения об облигациях:
      общее количество и вид объявленных к выпуску облигаций, номинальная стоимость, размер купона и (или) дисконта, количество размещенных, выкупленных и неразмещенных облигаций на дату окончания отчетного периода размещения облигаций.
      6. Сведения о количестве собственников облигаций по категориям собственников:
      резиденты и нерезиденты; физические и юридические лица;
      пенсионные фонды, страховые компании, банки второго уровня, небанковские организации, брокеры - дилеры и прочие с указанием количества облигаций, принадлежащих собственникам каждой из вышеуказанных категорий лиц.
      7. Сведения о размещении облигаций:
      1) дата утверждения предыдущего (предыдущих) отчета (отчетов) с указанием даты начала и даты окончания периода размещения, количества размещенных облигаций и суммы привлеченных денег отдельно за каждый предыдущий отчетный период размещения облигаций, а также даты принятия к сведению информации о неразмещении облигаций;
      2) количество облигаций, размещенных на неорганизованном рынке ценных бумаг за отчетный период путем подписки и аукциона, и сумма привлеченных денег, в том числе информация о размещенных за отчетный период облигациях, оплата которых произведена правами требования по облигациям, ранее выпущенным эмитентом, срок обращения которых истек, с указанием даты и номера государственной регистрации выпуска облигаций, срок обращения которых истек, вида, количества данных облигаций. В случае размещения облигаций путем проведения аукциона, указываются даты их проведения и наивысшая цена продажи на аукционе;
      3) информация о размещении облигаций за отчетный период на организованном рынке ценных бумаг (категория списка организатора торгов, рыночная стоимость облигаций на дату окончания размещения облигаций, наивысшая цена на торгах и дата первых и последних торгов, количество размещенных облигаций и сумма привлеченных денег), в том числе количество облигаций, размещенных за отчетный период на территории иностранного государства, с указанием даты получения разрешения уполномоченного органа на размещение облигаций на территории иностранного государства;
      4) общее количество размещенных за отчетный период облигаций;
      5) количество выкупленных за отчетный период облигаций, дата принятия решения о выкупе, а также сумма расходов, понесенных эмитентом при их выкупе, с указанием причины выкупа, в том числе при нарушении ковенант, предусмотренных проспектом и (или) Законом;
      6) количество облигаций, которые были ранее выкуплены эмитентом и реализованы повторно в отчетном периоде;
      7) количество облигаций, размещенных аффилированным лицам с указанием данных аффилированных лиц.
      8. Информация об андеррайтерах (эмиссионных консорциумах) выпуска облигаций. В данном подпункте указывается информация:
      о наименовании профессионального участника рынка ценных бумаг, дате и номере договора на оказание услуг андеррайтера, заключенных эмитентом, а также об участниках эмиссионного консорциума;
      о дисконте и комиссионных, которые выплачены (подлежат выплате) андеррайтерам или другим участникам размещения, представителям в процентном выражении от общего объема размещения, объеме дисконта и комиссионных на каждую размещаемую облигацию и другие сведения о расходах;
      о количестве размещенных облигаций без привлечения андеррайтеров и дальнейших планах размещения.
      9. При выпуске облигаций специальной финансовой компании дополнительно представляется следующая информация:
      1) наименование и место нахождения оригинатора, банка-кастодиана, управляющего агента, и лица, осуществляющего сбор платежей по уступленным правам требования, с указанием номера и даты заключения соответствующих договоров;
      2) характеристика прав требования, условия, порядок и сроки поступления денег по правам требования, входящим в состав выделенных активов, и порядок осуществления контроля за их исполнением;
      3) сумма выделенных активов, являющихся обеспечением облигаций специальной финансовой компании в соответствии с проспектом выпуска облигаций специальной финансовой компании;
      4) сумма выделенных активов, являющихся обеспечением облигаций специальной финансовой компании на дату окончания отчетного периода;
      5) сумма денег, полученных специальной финансовой компанией по правам требования, входящим в состав выделенных активов на дату окончания отчетного периода;
      6) сумма расходов, связанных с оплатой услуг по сделке секьюритизации, за отчетный период;
      7) сведения о наличии фактов несвоевременного исполнения или неисполнения обязательств по правам требования, входящим в состав выделенных активов.
      10. Сведения о регистраторе.
      Наименование и место нахождения регистратора, дата и номер договора.
      11. Наименование средств массовой информации и дата публикации информационного сообщения о выпуске облигаций.
      12. Информация о случаях нарушения ограничений (ковенант), предусмотренных в проспекте выпуска.
      13. Размер левереджа на дату окончания размещения облигаций (размер левереджа не указывается финансовыми организациями), наличие случаев дефолта по ранее выпущенным облигациям, имеющиеся проблемы с дальнейшим размещением облигаций.
      14. Сведения о выплате вознаграждения по облигациям:
      1) периодичность и сроки выплаты вознаграждения по облигациям;
      2) размер или порядок определения размера вознаграждения по облигациям. Общая сумма выплаченного вознаграждения по облигациям данного выпуска в отчетном периоде;
      3) порядок расчетов при выплате вознаграждения по облигациям (форма расчетов: наличная, безналичная);
      4) описание возможных проблем, связанных с выплатой очередного вознаграждения и (или) погашением облигаций данного выпуска, и мероприятий, предпринимаемых эмитентом для выхода из данной ситуации. Если имелись случаи несвоевременной выплаты вознаграждения по облигациям, указать причины и какие меры предпринимались эмитентом.
      Отчет подписывается первым руководителем, главным бухгалтером, или лицами, их замещающими, и заверяется оттиском печати эмитента. Каждый экземпляр отчета прошивается с копией реестра держателей облигаций, выданного регистратором на день, следующий за днем окончания периода размещения облигаций, финансовой отчетностью по состоянию на конец отчетного месяца или на дату, следующую за датой окончания размещения облигаций и скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Оттиск печати наносится частично на бумажную пломбу, частично на лист документа и удостоверен подписью первого руководителя или лица, его замещающего.
      Подпункты 2), 3), 4) пункта 7 настоящего приложения не заполняются в случае неразмещения облигаций в отчетном периоде.

Приложение 3           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 9          
к Правилам государственной регистрации
выпуска негосударственных облигаций и
рассмотрения отчетов об итогах 
размещения и погашения облигаций,
аннулирования выпуска облигаций 

             Свидетельство об аннулировании выпуска облигаций

       «___» _____ 20__ года № ______                   город Алматы

      Национальный Банк Республики Казахстан аннулировал выпуск
облигаций __________________________________________________________,
               (наименование и адрес эмитента согласно справке
                или свидетельству о государственной регистрации
                    (перерегистрации) юридического лица)

зарегистрированного (перерегистрированного) _________________________
____________________________________________________________________.
     (наименование органа, выдавшего справку или свидетельство о
    государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица,
                  дата, месяц, год и номер выдачи)

      Выпуск зарегистрирован ________________________________________
_____________________________________________________________________
       (наименование органа, осуществившего государственную
         регистрацию выпуска облигаций, дата, месяц, год)

и внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг за номером
_____________________.

      Выпуск разделен на _________________________________ облигаций.
                       (количество цифрами и прописью, вид)

      Выпуск облигаций аннулирован с ________________________________
                                          дата (число/месяц/год)
в связи с __________________________________________________________.

      Фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность лица, подписавшего
свидетельство, подпись, печать

Приложение 4           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 1           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

       Форма, предназначенная для сбора административных данных

     Сумма увеличения минимальной маржи платежеспособности или
                минимального гарантийного фонда

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20 ___ года

Индекс: 1-SUMMP_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня
месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

     _________________________________________________________
     (наименование страховой (перестраховочной) организации)

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование перестраховочной организации

Рейтинговая оценка перестраховщика по международной или национальной шкале/ норматив достаточности маржи платежеспособности

Объем обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам перестрахования, всего (в тысячах тенге)

Процент увеличения минимального размера маржи платежеспособности или гарантийного фонда (от объема обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование)

Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности или гарантийного фонда (в тысячах тенге) (графа 3 x графа 4)

1

2

3

4

5

Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-нерезидентами Республики Казахстан, за исключением перестраховщиков стран-участниц Договора о Евразийском экономическом союзе, ратифицированного Законом Республики Казахстан от 14 октября 2014 года «О ратификации Договора о Евразийском экономическом союзе» (далее – Договор о ЕАЭС)

Группа 1

«АА» - или выше


0 %







Группа 2

с «А+» по «А-»


0 %







Группа 3

с «ВВВ+» по «ВВВ-»


0,21 %







Группа 4

с «ВВ+» по «ВВ-»


0,75 %







Группа 5

с «В+» по «В-»


3,8 %







Группа 6

ниже «В-» или отсутствует


22 %


Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-резидентами Республики Казахстан

Группа 7

«В» или выше; «kzВВ» или выше


0 %







Группа 8

ниже «В» или «kzВВ»


0,21 %







Группа 9

>1,75


0 %







Группа 10

>1,5


0,05 %







Группа 11

>1,25


0,1 %







Группа 12

>1,0


0,2 %







Группа 13

> 0,9


5 %


Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-стран-участниц Договора о ЕАЭС

Группа 14

с «ВВВ+» по «ВВВ-»


0%







Группа 15

с «ВВ+» по «ВВ-»


0,21 %







Группа 16

с «В+» по «В-»


0,75 %







Группа 17

ниже «В-» или отсутствует


22%







Итого:

ххх


ххх


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
____________________________________________________ ________________
     (фамилия, имя, при наличии – отчество)             (подпись)

Главный бухгалтер __________________________________ ________________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
          (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Сумма увеличения минимальной маржи платежеспособности или минимального гарантийного фонда» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. При расчете суммы увеличения минимального размера маржи платежеспособности или гарантийного фонда на сумму передаваемых (переданных) обязательств используется минимальный рейтинг из имеющихся рейтинговых оценок по международной или национальной шкале рейтинговых агентств «Standard & Poor's», «Moody's Investors Service», «Fitch» и «A.M. Best», а также их дочерних рейтинговых организаций.

Приложение 5           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 2           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций
по общему страхованию и перестраховочных организаций

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___ года

Индекс: 2-RMP_OS_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня
месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

_____________________________________________________________________
      (наименование страховой (перестраховочной) организации)

1. Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий»

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего

1110


Сумма комиссионных вознаграждений за предыдущий финансовый год

1120


Сумма корпоративного подоходного налога от основной деятельности за предыдущий финансовый год

1130


Откорректированные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год («1110» - «1120» - «1130»)

1100


Заработанные страховые премии по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего

1210


Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год («1210» - «1120» - «1130»)

1200


Совокупные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если «1100» > «1200», тогда «1100»; если «1100» < «1200», тогда «1200»)

1010


Промежуточный итог А:
Для страховой (перестраховочной) организации (если «1010» > 1 500 000, тогда [1 500 000 х 0,18 + («1010» - 1 500 000) х 0,16]; если «1010» < 1 500 000, тогда «1010» х 0,18)

1020


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие три финансовых года («1311» + «1312» + «1313»)

1310


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года

1311


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 год, предшествующий предыдущему финансовому году

1312


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 года, предшествующих предыдущему финансовому году

1313


Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие три финансовых года («1321» + «1322» + «1323»)

1320


Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год

1321


Совокупные страховые выплаты начисленные на конец финансового года, за 1 год, предшествующий предыдущему финансовому году

1322


Совокупные страховые выплаты начисленные на конец финансового года, за 2 года, предшествующих предыдущему финансовому году

1323


Поправочный коэффициент (если «1310» / «1320» > 0.5, тогда «1310» / «1320»; если «1310» / «1320» < 0,5, тогда 0.5)

1300


Минимальный размер маржи платежеспособности («методом премий») («1020» х «1300»)

1000


      2. Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат»

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Совокупные страховые выплаты

Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие три финансовых года («2111» + «2112» + «2113»):

2110


начисленные на конец предыдущего финансового года

2111


начисленные на конец года, за 1 год, предшествующего предыдущему финансовому году

2112


начисленные на конец года, за 2 года, предшествующие предыдущему финансовому году

2113


Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие семь финансовых лет для страховых организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13), 14) пункта 3 статьи 6 Закона («2121» +... + «2127»):

2120


начисленные на конец предыдущего финансового года

2121


начисленные на конец года, за 1 год, предшествующий предыдущему финансовому году

2122


начисленные на конец года, за 2 года, предшествующие предыдущему финансовому году

2123


начисленные на конец года, за 3 года, предшествующие предыдущему финансовому году

2124


начисленные на конец года, за 4 года, предшествующие предыдущему финансовому году

2125


начисленные на конец года, за 5 лет, предшествующих предыдущему финансовому году

2126


начисленные на конец года, за 6 лет, предшествующих предыдущему финансовому году

2127


Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года

2210


Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 года, предшествующие предыдущему финансовому году

2310


Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 6 лет, предшествующих предыдущему финансовому году (для страховых организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13), 14) пункта 3 статьи 6 Закона)

2320


Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х («2110» + «2210» - «2310»))

2030


Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/7 х («2120» + «2210» - «2320»)), для страховых организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13), 14) пункта 3 статьи 6 Закона

2031


Минимальный размер маржи платежеспособности («методом выплат»):
Для страховой (перестраховочной) организации (если «2030» > 1 000 000, тогда [(1 000 000 х 0,26 + («2030» - 1 000 000) х 0,23) х «1300»]; если «2030» < 1 000 000, тогда «2030» х 0,26 х «1300»)

2000


          3. Минимальный размер маржи платежеспособности

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Минимальный размер маржи платежеспособности («1000» или «2000», наибольшая величина)

3000


Страховая сумма на конец отчетного периода по договорам страхования (перестрахования) с лицами, указанными в абзаце втором пункта 7 настоящей Инструкции, по классу «ипотечное страхование», за вычетом доли перестраховщика

3010


Страховая сумма на конец отчетного периода по прочим договорам страхования (перестрахования) по классу «ипотечное страхование», за вычетом доли перестраховщика

3020


Откорректированный минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («3010» х 0,1 + «3020» х 0,05 + «3000»)

3100


Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год

4100


Резерв, заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года

4010


Резерв, заявленных, но неурегулированных убытков на начало предыдущего финансового года

4020


Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год, откорректированный на коэффициент резерва (если «4010» / «4020» > 1, тогда «4100», если «4010» / «4020» < 1, тогда «4100» х («4010» / «4020»))

4000


Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (если «4000» < «3100», тогда «3100», если «4000» > «3100», тогда «4000»)

5000


Минимальный размер гарантийного фонда

6000


Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (5000 + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанная в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции)

7000


Минимальный размер гарантийного фонда («6000» + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанная в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции)

8000


Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («7000» или «8000», наибольшая величина)

9000


    4. Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых
         (перестраховочных) организаций по общему страхованию

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Оплаченный уставный капитал для страховой (перестраховочной) организации

111


Привилегированные акции

112


Нераспределенный доход предыдущих периодов

113


Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв

114


Дивиденды, подлежащие выплате

115


Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и непревышающем 10% от активов страховой (перестраховочной) организации)

116


Непокрытый убыток предыдущих лет

117


Непокрытый убыток отчетного периода

118


Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц

119


Субординированные займы, предоставленные лицам, которые в соответствии со статьей 32 Закона являются дочерними организациями страховой (перестраховочной) организации либо лицами, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие

120


Промежуточный итог А («111» - «112» + «113» + «114» - «115» - «116» - «117» - «118» - «119» - «120»)

100


Субординированный долг с фиксированным сроком погашения

201


Субординированный долг без фиксированного срока погашения

202


Привилегированные акции

203


Промежуточный итог Б («201» + «202» + «203»)

211


Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности:
Для страховой (перестраховочной) организации (если «211» > 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина); если «211» < 0.5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда «211»)

200


Фактическая маржа платежеспособности («100» + «200» или «15000», наименьшая величина)

300


Минимальный размер маржи платежеспособности («9000»)

400


Норматив достаточности фактической маржи платежеспособности (300/400)

500


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
____________________________________________________ ________________
       (фамилия, имя, при наличии – отчество)            (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций по общему страхованию и перестраховочных организаций» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. В строке 1000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий» указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности «методом премий».
      8. В строке 2110 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» указывается сумма страховых выплат, начисленных за предыдущие три финансовых года, согласно значениям строк 2111, 2112 и 2113 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат».
      9. В строках 2210, 2310, 2320 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» указывается сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков.
      10. В строке 2000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности «методом выплат».
      11. В строке 3000 Минимального размера маржи платежеспособности указывается наибольшая величина из значений указанных в строках 1000 и 2000.
      12. В строке 6000 указывается минимальный размер гарантийного фонда страховой организации в соответствии с пунктами 25, 27 настоящей Инструкции.
      13. В строке 9000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период.
      14. В строках 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по общему страхованию указываются значения необходимые для расчета фактического размера маржи платежеспособности.
      15. В строке 100 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по общему страхованию указывается промежуточный итог А, равный выражению: строка 111 - строка 112 + строка 113 + строка 114 - строка 115 - строка 116 - строка 117 - строка 118 - строка 119 - строка 120.
      16. Фактическая маржа платежеспособности, указываемая в строке 300, равна наименьшей из двух величин: 1) суммы промежуточного итого А и Б (строка 100 + строка 200); или 2) фактической маржи платежеспособности, рассчитанной с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (строка 15 000).
      17. В строке 500 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальной марже платежеспособности (строка 300/ строка 400).

Приложение 6           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 3           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций
по страхованию жизни

Отчетный период: по состоянию на «__»_______20__года

Индекс: 3-RMP_SZH_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

_____________________________________________________________________
     (наименование страховой (перестраховочной) организации)

1. Для классов страхование жизни и аннуитетное страхование

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Договоры страхования жизни на случай смерти

Совокупный капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком до 3 лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением («1113» - «1111»)

1110


Сумма сформированных страховых резервов

1111


Доля перестраховщика в страховых резервах

1112


Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти

1113


Доля перестраховщика в страховой сумме

1114


Совокупный капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком от 3 до 5 лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением («1123» - «1121»)

1120


Сумма сформированных страховых резервов

1121


Доля перестраховщика в страховых резервах

1122


Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти

1123


Доля перестраховщика в страховой сумме

1124


Совокупный капитал под риском по остальным договорам страхования жизни на случай смерти, по которым капитал под риском не является отрицательным значением («1133» - «1131»)

1130


Сумма сформированных страховых резервов

1131


Доля перестраховщика в страховых резервах

1132


Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти

1133


Доля перестраховщика в страховой сумме

1134


Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год («1110» + «1120» + «1130»)

1140


Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год, за вычетом доли перестраховщика («1140» - «1112» - «1114» - «1122» - «1124» - «1132» - «1134»)

1150


Поправочный коэффициент (если «1150» / «1140» > 0,5, тогда «1150» / «1140»; если «1150» / «1140» < 0,5, тогда 0,5)

1160


Минимальный размер маржи платежеспособности по договорам страхования жизни на случай смерти («1110» х 0,001 + «1120» х 0,0015 + «1130» х 0,003) х «1160»))

1170


Прочие договоры страхования жизни

Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года

1210


Сумма сформированных страховых резервов для расчета («1210» х 0,04)

1220


Сумма сформированных страховых резервов за вычетом доли перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года

1230


Поправочный коэффициент (если «1230» / «1210» > 0,85, тогда «1230» / «1210», если «1230» / «1210» < 0,85, тогда 0,85)

1240


Минимальный размер маржи платежеспособности по прочим договорам страхования жизни («1220» х «1240»)

1200


Минимальный размер маржи платежеспособности («1170» + «1200»)

1000


     2. Для вида страхования жизни с участием страхователя в
              инвестиционном доходе страховщика

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Договоры страхования жизни, по которым страховая (перестраховочная) организация несет инвестиционный риск

Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года

2110


Сумма сформированных страховых резервов за вычетом доли перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года

2120


Сумма сформированных страховых резервов для расчета («2110» х 0,04)

2130


Поправочный коэффициент (если «2120» / «2110» > 0,85, тогда «2120» / «2110»; если «2120» / «2110» < 0,85, тогда 0,85)

2140


Промежуточный итог А («2130» х «2140»)

2100


Договоры страхования жизни, по которым страхователь несет инвестиционный риск и покрывает фиксированные административные расходы на срок, превышающий пять лет

Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года

2210


Сумма сформированных страховых резервов за вычетом доли перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года

2220


Сумма сформированных страховых резервов для расчета («2210» х 0,01)

2230


Поправочный коэффициент (если «2220» / «2210» > 0,85, тогда «2220» / «2210»; если «2220» / «2210» < 0,85, тогда 0,85)

2240


Промежуточный итог Б («2230» х «2240»)

2200


Договоры страхования жизни, по которым страхователь несет инвестиционный риск и покрывает не зафиксированные административные расходы на срок, превышающий пять лет

Административные расходы за предыдущий финансовый год

2310


Промежуточный итог В («2310» х 0,25)

2300


Договоры страхования жизни на случай смерти, по которым капитал под риском не является отрицательным значением

Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года

2410


Сумма сформированных страховых резервов за вычетом доли перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года

2411


Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти

2420


Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти за вычетом доли перестраховщика

2421


Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год («2420» - «2410»)

2430


Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год, за вычетом доли перестраховщика («2421» - «2411»)

2440


Поправочный коэффициент (если «2440» / «2430» > 0,5, тогда «2440» / «2430»; если «2440» / «2430» < 0,5, тогда 0,5)

2450


Промежуточный итог Г («2430» х 0,003 х «2450»)

2400


Минимальный размер маржи платежеспособности («2100» + «2200» + «2300» + «2400»)

2000


  3. Для классов страхования от несчастных случаев и страхования на
                          случай болезни

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего

3110


Сумма комиссионных вознаграждений за предыдущий финансовый год

3120


Сумма налогообложения страховых премий за предыдущий финансовый год

3130


Откорректированные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год («3110» - «3120» - «3130»)

3140


Заработанные страховые премии по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего

3150


Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год («3150» - «3120» - «3130»)

3160


Совокупные страховые премии принятые по договорам страхования и перестрахования или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если «3140» > «3160», тогда «3140»; если «3140» < «3160», тогда «3160»)

3100


Промежуточный итог А:
Для страховой (перестраховочной) организации (если «3100» > 1 500 000, тогда [1 500 000 х 0,18 + («3100» - 1 500 000) х 0,16]; если «3100» < 1 500 000, тогда «3100» х 0,18)

3200


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие три финансовых года («3311» + «3312» + «3313»)

3310


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года

3311


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 год предшествующий предыдущему финансовому году

3312


Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 года предшествующего предыдущему финансовому году

3313


Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие три финансовых года («3321» + «3322» + «3323»)

3320


Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год

3321


Совокупные страховые выплаты начисленные на конец финансового года, за 1 год предшествующий предыдущему финансовому году

3322


Совокупные страховые выплаты начисленные на конец финансового года, за 2 года предшествующего предыдущему финансовому году

3323


Поправочный коэффициент (если «3310» / «3320» > 0.5, тогда «3310» / «3320»; если «3310» / «3320» < 0,5, тогда 0.5)

3300


Минимальный размер маржи платежеспособности («методом премий») («3200» х «3300»)

3400


Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие три финансовых года («3511» + «3512» + «3513»):

3510


начисленные на конец предыдущего финансового года

3511


начисленные на конец года, за 1 год, предшествующий предыдущему финансовому году

3512


начисленные на конец года, за 2 года, предшествующие предыдущему финансовому году

3513


Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года

3520


Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 года, предшествующие предыдущему финансовому году

3530


Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х («3510» + «3520» - «3530»))

3500


Минимальный размер маржи платежеспособности («методом выплат»):
Для страховых (перестраховочных) организаций (если «3500» > 1 000 000, тогда [(1 000 000 х 0,26 + («3500» - 1 000 000) х 0,23) х «3300»]

3600


Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («3400» или «3600», наибольшая величина)

3000


            4. Минимальный размер маржи платежеспособности

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период («1000» + «2000» + «3000»)

4000


Минимальный размер гарантийного фонда

5000


Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (4000 + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанная в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции)

6000


Минимальный размер гарантийного фонда (5000 + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанная в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции)

7000


Минимальный размер маржи платежеспособности («6000» или «7000», наибольшая величина)

8000


     5. Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых
         (перестраховочных) организаций по страхованию жизни

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Оплаченный уставный капитал для страховой (перестраховочной) организации

111


Привилегированные акции

112


Нераспределенный доход предыдущих периодов

113


Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв

114


Дивиденды, подлежащие выплате

115


Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 % от активов страховой (перестраховочной) организации)

116


Непокрытый убыток предыдущих лет

117


Непокрытый убыток отчетного периода

118


Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц

119


Субординированные займы, предоставленные лицам, которые в соответствии со статьей 32 Закона являются дочерними организациями страховой (перестраховочной) организации либо лицами, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие

120


Промежуточный итог А («111» - «112» + «113» + «114» - «115» - «116»- «117» - «118» - «119» - «120»)

100


Субординированный долг с фиксированным сроком погашения

201


Субординированный долг без фиксированного срока погашения

202


Привилегированные акции

203


Промежуточный итог Б («201» + «202» + «203»)

211


Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности:
Для страховой (перестраховочной) организации (если «211» > 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда 0,5 х («100» или «400», наименьшая величина); если «211» < 0.5 х («100» или «400», наименьшая величина), тогда «211»)

200


Фактическая маржа платежеспособности («100» + «200» или «15000», наименьшая величина)

300


Минимальный размер маржи платежеспособности («8000»)

400


Норматив достаточности фактической маржи платежеспособности (300/400)

500


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
     (фамилия, имя, при наличии – отчество)            (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций
по страхованию жизни»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций по страхованию жизни» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. В строке 1000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности для классов страхование жизни и аннуитетное страхование указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности для классов страхование жизни и аннуитетное страхование.
      8. В строке 2000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности по виду страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности по виду страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.
      9. В Расчете минимального размера маржи платежеспособности по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни указываются значения необходимые для расчета минимального размера маржи платежеспособности по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни.
      10. В строке 3000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни указывается рассчитанное значение минимального размера по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни.
      11. В строке 4000 Минимального размера маржи платежеспособности указывается сумма значений указанных в строках 1000, 2000 и 3000.
      12. В строке 5000 указывается минимальный размер гарантийного фонда страховой организации в соответствии с пунктами 25, 27 настоящей Инструкции.
      13. В строке 8000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности.
      14. В строках 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по страхованию жизни указываются значения необходимые для расчета фактического размера маржи платежеспособности.
      15. В строке 100 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по страхованию жизни указывается промежуточный итог А, равный выражению: строка 111 - строка 112 + строка 113 + строка 114 - строка 115 - строка 116 - строка 117 - строка 118 - строка 119 - строка 120.
      16. Фактическая маржа платежеспособности, указываемая в строке 300, равна наименьшей из двух величин: 1) суммы промежуточного итого А и Б (строка 100 + строка 200); или 2) фактической маржи платежеспособности, рассчитанной с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (строка 15 000).
      17. В строке 500 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальной марже платежеспособности (строка 300/ строка 400).

Приложение 7           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 4           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет активов страховой (перестраховочной) организации
с учетом их классификации по качеству и ликвидности

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20__ года

Индекс: 4-RA_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

        _______________________________________________________
        (наименование страховой (перестраховочной) организации)

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Код
строки

Сумма
по
балансу

Учитываемый
объем

Сумма к
расчету

1

2

3

4

5

6

1.

Деньги - всего ("11111" +... + "11114"), в том числе:

11110


100 %


1.1

деньги в кассе в сумме, не превышающей один процент от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования

11111


100 %


1.2

деньги в пути

11112


100 %


1.3

деньги на текущих счетах

11113


100 %


1.4

деньги на картсчетах

11114


100 %


2.

Вклады - всего ("11121" + ... + "11123"), в том числе:

11120


Х


2.1

вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

11121


100 %


2.2

вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «ВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; являются дочерними банками-резидентами, родительские банки-нерезиденты которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» агентства «Standard &Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11122


100 %


2.3

вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный рейтинг от «В+» до «В» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzBB-» до «kzB+» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня понациональной шкале одного издругих рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11123


100 %


3.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11130


100 %


4.

Долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11140


100 %


4.1.

долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерным обществом «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11141


100 %


5.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, входящих в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан, - всего ("11151" + ... + "11158"), в том числе:

11150


Х


5.1

акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале «Standard & Poor's» и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11151


100 %


5.2

акции, соответствующие требованиям первой категории сектора "акции", предусмотренным постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189), или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11152


100 %


5.3

акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в строке 5.2 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11153


100 %


5.4

долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11154


100 %


5.5

долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «В-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11155


100 %


5.6

долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку, ниже уровня, указанного в строках 5.4 и 5.5 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговой оценки, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11156


100 %


5.7.

долговые ценные бумаги, соответствующие требованиям подпункта 8) пункта 36 настоящей Инструкции

11157


100 %


5.8.

долговые ценные бумаги, соответствующие требованиям подпункта 9) пункта 36 настоящей Инструкции

11158


100 %


6.

Акции акционерного общества "Фонд гарантирования страховых выплат" - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11160


100 %


7.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств; - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11170


100 %


8.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями: долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" (агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств); акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11180


100 %


9.

Ценные бумаги международных финансовых организаций, перечень которых определен пунктом 37 настоящей Инструкции - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

11190


100 %


10.

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London billion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт "Лондонская качественная поставка" ("London good delivery") и металлические депозиты, в том числе в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже "А" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

11200


100 %


11.

Займы страхователям в объеме 100 % от суммы основного долга (для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли "страхование жизни")

11210


100 %


12.

Основные средства в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей 5 % от "16000"

11220


100 %


13.

Программное обеспечение (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 % от активов страховой (перестраховочной) организации)

11230


100 %


14.

Задолженность по суммам к получению от перестраховщиков, страховым премиям к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников в сумме, не превышающей десять процентов от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования, за вычетом резерва по сомнительным долгам

12100


100 %


16.

Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности - А - ("11110" + "11120" + "11130" + ... + "11200" + "11210" + "11220" + "11230" + "12100")

12000

Х

Х


17.

Страховые резервы за минусом доли перестраховщика - СР

13000


Х


18.

Обязательства, за исключением суммы страховых резервов

14000





19.

Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности ("12000" - "13000" - "14000")

15000

Х

Х


20.

Сумма активов

16000


Х


             Расчет нормативов диверсификации активов

    Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное
РЕПО), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилиированных
  лиц банка - (НД1) не более десяти процентов от активов, за минусом
                    активов перестрахования

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование эмитента

Категория/
рейтинг
эмитента

Сумма
по
балансу

% от
суммы
активов

1

2

3

4

5

1.

Банк второго уровня




1.1.

наименование банка второго уровня




1.1.1.

акции




1.1.2.

долговые ценные бумаги




1.1.3.

вклады в банке




1.1.4.

деньги в банке




1.1.5.

операции "обратное РЕПО"




2.

Аффилиированные лица банка




2.1.

наименование аффилиированного лица банка




2.1.1.

акции




2.1.2

долговые ценные бумаги




2.1.3.

вклады




2.1.4.

деньги




2.1.5.

операции "обратное РЕПО"




...

.............




n.

.............





Всего (сумма строк 1 - n)




  Суммарное размещение ценных бумаг (с учетом операций обратное РЕПО)
и денег в одном юридическом лице не являющимся банком второго уровня
    и его аффилиированных лицах, - (НД2) не более десяти процентов от
             активов, за минусом активов перестрахования

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование эмитента

Категория
эмитента

Сумма
по
балансу

% от
суммы
активов

1

2

3

4

5

1.

Юридическое лицо




1.

Наименование юридического лица




1.1.

акции




1.2.

долговые ценные бумаги




1.3.

операции "обратное РЕПО"




1.4.

деньги




2.

Наименование аффилиированного лица




2.1.

акции




2.2.

долговые ценные бумаги




2.3.

операции "обратное РЕПО"




2.4.

деньги




...

............




n.

............





Всего (сумма строк 1 - n)




  Сделки "Обратного РЕПО", совершаемые с участием активов страховых
  (перестраховочных) организаций (НД3) могут заключаться на срок не
    более тридцати дней и только автоматическим способом, не более
   тридцати процентов от активов за минусом активов перестрахования

                                                    (в тысячах тенге)

Содержание операции

Срок
операции
РЕПО (в днях)

Сумма
по
балансу

% от
суммы активов

1

2

3

4

5

1.

Операции "обратное РЕПО"




1.1.





1.2.





1.3.





n





                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Сумма по
балансу

% от суммы
активов

1

2

3

4

1.

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты на срок не более 12 месяцев (НД4) - не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования



2.

Суммарный размер займов страхователям страховой организации, осуществляющей деятельность в отрасли "страхование жизни" - (НД5) не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования



3.

Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства (НД6) – не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования



4.

Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО) международной финансовой организации, которая входит в перечень, определенный пунктом 37 настоящей Инструкции (НД7) – не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования



5.

Суммарный размер инвестиций в паи одного инвестиционного фонда (НД8) – не более десяти процентов от активов за минусом активов перестрахования



6.

Суммарный размер инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан (НД9) – не более десяти процентов от активов за минусом активов перестрахования



Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)            (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
          (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Приложение 8           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 6           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма предназначенная для сбора административных данных

Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов

Отчетный период: с «___» _______ 20__ года по «___» _______ 20__ года

Индекс: 6-NDVA_D

Периодичность: ежедекадная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – по состоянию на первое число месяца - на шестой рабочий день декады следующей за отчетной декадой месяца, по состоянию на десятое, двадцатое числа месяца - на второй рабочий день декады, следующей за отчетной декадой месяца

Форма           

      ________________________________________________________
      (наименование страховой (перестраховочной) организации)

Наименование показателя/
число месяца

Учитываемый объем

1/11/21

2/12/22

3/13/23

4/14/ 24

1.

Деньги в кассе (не более 1 % от активов на конец последнего отчетного месяца)

100 %





2.

Вклады - всего, в том числе:

Х





2.1.

вклады в Национальном Банке
Республики Казахстан - в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм
основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





2.2.

вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «ВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств

100 %





являются дочерними банками-резидентами, родительские банки-нерезиденты которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже «А-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств – в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





2.3.

вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг от «В+» до «В» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzBB-» до «kzB+» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств - в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





3.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан - в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





4

Долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан - в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





4.1

долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына" и акционерным обществом «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





5.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, входящих в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан - всего, в том числе:

Х





5.1

акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции – в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





5.2

акции, соответствующие требованиям первой категории сектора "акции", предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189) или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





5.3

акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в строке 5.2 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





5.4

долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





5.5

долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «В-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале «Standard & Poor's», или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





5.6

долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в пунктах 5.4 и 5.5, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





5.7

долговые ценные бумаги, соответствующие требованиям подпункта 8) пункта 36 настоящей Инструкции

100 %





5.8

долговые ценные бумаги, соответствующие требованиям подпункта 9) пункта 36 настоящей Инструкции

100 %





6.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств - в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





7.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями:

100 %





7.1

долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;

100 %





7.2

акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции - в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





8.

Ценные бумаги международных финансовых организаций, перечень которых определен пунктом 37 настоящей Инструкции - в объеме 100 % от балансовой стоимости (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам

100 %





9.

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London billion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт "Лондонская качественная поставка" ("London good delivery") и металлические депозиты, в том числе в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже "А" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств - в объеме 100 % от балансовой стоимости

100 %





10.

Итого высоколиквидных активов - ВА






11.

Страховые резервы за минусом доли перестраховщика на конец последнего отчетного месяца - СР






12.

Норматив достаточности высоколиквидных активов






                                                   (в тысячах тенге)
                                                  продолжение таблицы

5/15/25

6/16/26

7/17/27

8/18/28

9/19/29

10/20/30

31






























































































































































































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
        (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется страховой (перестраховочной) организацией ежедекадно. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В строке 11 указывается сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации за минусом доли перестраховщика на конец последнего отчетного месяца, рассчитанная в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 6 мая 2014 года № 76 «Об утверждении Требований к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9529.
      Сумма страховых резервов используется до дня предоставления ежемесячной финансовой и иной отчетности в уполномоченный орган (в ежедекадном отчете по состоянию на 10 число, до пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем используется сумма страховых резервов за прошлый отчетный месяц).

Приложение 9           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 9           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой
(перестраховочной) организацией

      Отчетный период: по состоянию на «__» _______ 20__ года

Индекс: 9-PN_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

        ______________________________________________________
       (наименование страховой (перестраховочной) организации)

Наименование норматива

Значение показателя

1

2

3

1.

Норматив достаточности фактической маржи платежеспособности (1.1/1.2)


1.1

Фактическая маржа платежеспособности (1.3 + 1.4 или 1.8 наименьшая величина) (в тыс. тенге)


1.2

Минимальный размер маржи платежеспособности («400»)(в тыс. тенге)


1.3

Промежуточный итог расчета фактической маржи платежеспособности («100») (в тыс. тенге)


1.4

Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности («200») (в тыс. тенге)


1.5

Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности («12000») (в тыс. тенге)


1.6

Страховые резервы за минусом доли перестраховщика («13000») (в тыс. тенге)


1.7

Обязательства, за исключением суммы страховых резервов («14000») (в тыс. тенге)


1.8

Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (1.5 – 1.6 – 1.7)


2.

Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лиц банка - (НД1) не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования (%)


3.

Суммарное размещение ценных бумаг (с учетом операций обратное РЕПО) и денег в одном юридическом лице не являющимся банком второго уровня и его аффилированных лицах, - (НД2) не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования (%)


4.

Сделки «Обратного РЕПО», совершаемые с участием активов страховых (перестраховочных) организаций (НД3) могут заключаться на срок не более тридцати дней и только автоматическим способом, не более тридцати процентов от активов за минусом активов перестрахования (%)


5.

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты на срок не более 12 месяцев (НД4) - не более десяти процентов от активов страховых (перестраховочных) организаций за минусом активов перестрахования (%)


6.

Суммарный размер займов страхователям страховой организации, осуществляющей деятельность в отрасли «страхование жизни» - (НД5) не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования (%)


7.

Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства (НД6)- не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования (%)


8.

Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО) международной финансовой организации, которая входит в перечень, определенный пунктом 37 настоящей Инструкции (НД7) - не более десяти процентов от активов, за минусом активов перестрахования (%)


9.

Суммарный размер инвестиций в паи одного инвестиционного фонда (НД8) - не более десяти процентов от активов за минусом активов перестрахования (%)


10.

Суммарный размер инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан (НД9) - не более десяти процентов от активов за минусом активов перестрахования (%)


11.

Информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов (да/нет)


12.

Неосуществление страховой выплаты по установленному решению суда, вступившему в законную силу, в сроки, установленные законодательными актами Республики Казахстан об обязательном страховании и (или) правилами (договором) страхования либо несвоевременное ее осуществление в сроки, указанные в решении суда (да/нет)


13.

Решение суда, вступившего в законную силу, о необоснованности отказа в осуществлении страховой выплаты и (или) необоснованного уменьшения размера страховой выплаты (да/нет)


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
               (фамилия, имя, при наличии - отчество)     (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой
(перестраховочной) организацией»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. В строке 1 указывается значение норматива достаточности фактической маржи платежеспособности.
      8. В строках 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7, 1.8 указываются значения для расчета норматива достаточности фактической маржи платежеспособности.
      9. В строке 11 указывается информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов (да/нет). Норматив достаточности высоколиквидных активов должен быть не менее единицы. В случае несоблюдения страховой (перестраховочной) организацией ежедневного норматива достаточности высоколиквидных активов, значение норматива ставиться «нет».
      10. В строке 12 указывается наличие либо отсутствие факта неосуществления страховой выплаты по установленному решению суда, вступившему в законную силу, в сроки, установленные законодательными актами Республики Казахстан об обязательном страховании и (или) правилами (договором) страхования либо несвоевременное ее осуществление в сроки, указанные в решении суда (да/нет).
      В случае наличия данного факта, в пояснительной записке к Форме указывается следующая информация:
      1) наименование суда, дата и номер его решения;
      2) дата вступления в силу решения суда;
      3) наименование заявителя, суть искового заявления и принятого решения;
      4) дата выполнения решения суда по осуществлению страховой выплаты (платежный документ);
      5) дата получения страховой организацией решения суда с соответствующей отметкой о получении, в случае, если представитель страховой организации не присутствовал на заседании суда;
      6) период просрочки (в формате с дд.мм.гггг по дд.мм.гггг), исходя из сроков, установленных законодательными актами Республики Казахстан об обязательном страховании и (или) правилами (договором) страхования.
      11. В строке 13 указывается наличие либо отсутствие факта решения суда, вступившего в законную силу, о необоснованности отказа в осуществлении страховой выплаты и (или) необоснованного уменьшения размера страховой выплаты (да/нет).
      В случае наличия данного факта в пояснительной записке к Форме указывается следующая информация:
      1) наименование суда, дата и номер его решения;
      2) дата вступления в силу решения суда;
      3) наименование заявителя, суть искового заявления и принятого решения;
      4) дата выполнения решения суда по осуществлению страховой выплаты (платежный документ);
      5) дата получения страховой организацией решения суда с соответствующей отметкой о получении, в случае, если представитель страховой организации не присутствовал на заседании суда;
      6) период просрочки (в формате с дд.мм.гггг по дд.мм.гггг), исходя из сроков, установленных законодательными актами Республики Казахстан об обязательном страховании и (или) правилами (договором) страхования.

Приложение 10           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 4              
к Инструкции о требованиях по      
наличию систем управления рисками   
и внутреннего контроля в страховых  
(перестраховочных) организациях   

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих
деятельность в отрасли «страхование жизни»

      Отчетный период: по состоянию на «__» _______ 20__ года

Индекс: GAP-LI1

Периодичность: ежеквартальная

Представляют: страховые организации, осуществляющие деятельность в отрасли «страхование жизни»

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

           Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих
                деятельность в отрасли "страхование жизни"
                   "__________________________________"
                         (наименование Организации)

                                                    (в тысячах тенге)


Срок до погашения*

до 1 месяца

от 1
до 3
месяцев

от 3
до 6 месяцев

от 6 месяцев
до 1
года

от 1
до
3 лет

от 3
до
5 лет

от 5
до
10 лет

свыше
10 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

I

Активы









1.

Вклады - всего, в том числе:









1.1

вклады в Национальном Банке Республики Казахстан









1.2

вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований:
имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ" по национальной шкале "Standard & Poor's"; являются дочерними банками-резидентами, родительские банки-нерезиденты которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









1.3

вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный рейтинг от "В+" до "В" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от "kzВВ-" до "kzВ+" по национальной шкале "Standard & Poor's" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









2.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









3.

Долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









3.1

долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









4.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, входящих в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан, - всего, в том числе:









4.1

акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ" по национальной шкале "Standard & Poor's" и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









4.2

акции, соответствующие требованиям первой категории сектора "акции", предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №9871, (далее – Постановление № 189) или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









4.2.1

акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в строке 4.2 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-», за вычетом резерва по сомнительным долгам









4.3

долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ" по национальной шкале "Standard & Poor's" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









4.4

долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже "В-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВ" по национальной шкале “Standard & Poor's” (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









4.5

долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в строках 4.3 и 4.4 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









4.6

долговые ценные бумаги, соответствующие требованиям подпункта 8) пункта 36 Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, утвержденной постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5331 (далее – Инструкция № 131)









4.7

долговые ценные бумаги, соответствующие требованиям подпункта 9) пункта 36 Инструкции № 131









5.

Акции акционерного общества "Фонд гарантирования страховых выплат" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









6.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









7.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями: долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" (агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств; акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









8.

Ценные бумаги международных финансовых организаций, перечень которых определен пунктом 37 № 131 Инструкции (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам









II

Активы по балансу









III

Обязательства по классам страхования









1.

Страхование жизни









2.

Аннуитетное страхование









3.

Страхование от несчастных случаев









4.

Страхование на случай болезни









IV

Показатель гэп (I-III)









V

Показатель гэп в процентах от активов (IV/II)









VII

Кумулятивный гэп**









VII

Кумулятивный гэп в процентах от активов (VII/II)









      Примечание:
      * активы, не имеющие срока погашения, указываются в столбце 10;
      ** в строке V кумулятивный гэп рассчитывается по следующей формуле:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
      ________________ ______________
          подпись           дата
Руководитель подразделения по управлению рисками
      ____________ _______
        подпись     дата

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих
деятельность в отрасли «страхование жизни»»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли «страхование жизни» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежеквартально страховой организацией, осуществляющей деятельность в отрасли «страхование жизни».
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), руководитель подразделения по управлению рисками.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. Активы, не имеющие срока погашения, указываются в столбце 10.
      8. В строке V кумулятивный гэп рассчитывается по следующей формуле:

Приложение 11           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения и дополнения   

Приложение 1            
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организатора торгов

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Таблица активов организатора торгов,
взвешенных по степени кредитного риска вложений

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20 ___ года

Индекс: TA-1_ОТ

Периодичность: ежеквартальная

Представляет: организатор торгов

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Форма           

     ____________________________________________________________
                   наименование организатора торгов

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование статей

Сумма

Степень риска в процентах

Сумма к расчету

I группа

1

Наличные тенге


100


2

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


3

Аффинированные драгоценные металлы


100


4

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан


100


5

Вклады в центральных банках стран, с суверенным рейтингом не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


6

Вклады в международных финансовых организациях, с долговым рейтингом не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


7

Дебиторская задолженность Правительства Республики Казахстан


100


8

Дебиторская задолженность местных органов власти Республики Казахстан по налогам и другим платежам в бюджет


100


9

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан


100


10

Ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына


100


11

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, суверенный рейтинг которых не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинга аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


12

Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


II группа

13

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


14

Деньги на корреспондентских счетах в Республиканском государственном предприятии на праве хозяйственного ведения "Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан"


100


15

Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


16

Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


17

Вклады в организациях, имеющих долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


18

Деньги на корреспондентских счетах в организациях, имеющих долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


19

Дебиторская задолженность местных органов власти Республики Казахстан, за исключением дебиторской задолженности, отнесенной к I группе риска


100


20

Дебиторская задолженность организаций, имеющих долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


21

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


22

Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


23

Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти Республики Казахстан


100


24

Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, суверенный рейтинг которых не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


25

Ценные бумаги, выпущенные организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


26

Позиции секьюритизации, удерживаемые организатором торгов на балансе и имеющие кредитный рейтинг от "ААА" до "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzААА" до "kzАА-" по национальной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


III группа

27

Неаффинированные драгоценные металлы


100


28

Долговые ценные бумаги, выпущенные
Акционерным обществом "Банк Развития Казахстана"


100


29

Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


30

Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


31

Вклады в организациях, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


32

Деньги на корреспондентских счетах в организациях, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


33

Дебиторская задолженность организаций, имеющих долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


34

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


35

Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


36

Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, имеющих суверенный рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


37

Ценные бумаги, выпущенные организациями, имеющими долговой рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


38

Позиции секьюритизации, удерживаемые организатором торгов на балансе и имеющие кредитный рейтинг от "А+" до "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


IV группа

39

Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


40

Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от "ВВ+" до "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и международных финансовых организациях, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


41

Вклады в организациях-резидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, организациях-резидентах Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки, и организациях- нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


42

Деньги на корреспондентских счетах в организациях-резидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, организациях- резидентах Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки, и организациях- нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


43

Дебиторская задолженность организаций-резидентов Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, организаций-резидентов Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки, и организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


44

Дебиторская задолженность физических лиц


100


45

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


46

Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, имеющих суверенный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


47

Ценные бумаги, выпущенные: международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от "ВВ+" до "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и международными финансовыми организациями, не имеющими соответствующей рейтинговой оценки


100


48

Ценные бумаги, выпущенные организациями-резидентами Республики Казахстан, имеющими долговой рейтинг ниже "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, организациями-резидентами Республики Казахстан, не имеющими соответствующей рейтинговой оценки, и организациями-нерезидентами Республики Казахстан, имеющими долговой рейтинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


49

Позиции секьюритизации, удерживаемые организатором торгов на балансе и имеющие кредитный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


50

Расчеты по платежам


100


51

Основные средства


100


52

Материальные запасы


100


53

Предоплата суммы вознаграждения и расходов


100


V группа

54

Лицензионное программное обеспечение, приобретенное для целей основной деятельности организатора торгов и соответствующее Международному стандарту финансовой отчетности 38


100


55

Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


56

Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг ниже "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


57

Вклады в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и организациях-нерезидентах Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


58

Деньги на корреспондентских счетах в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и организациях-нерезидентах Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


59

Вклады в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, зарегистрированных на территории иностранных государств, указанных в примечании к настоящему приложению


100


60

Деньги на корреспондентских счетах в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, зарегистрированных на территории иностранных государств, указанных в примечании к настоящему приложению


100


61

Дебиторская задолженность организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и организаций-нерезидентов Республики Казахстан, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки


100


62

Дебиторская задолженность организаций-нерезидентов Республики Казахстан, зарегистрированных на территории иностранных государств, указанных в примечании к настоящему приложению


100


63

Ценные бумаги, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


64

Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, суверенный рейтинг которых ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


65

Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг ниже "В-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


66

Ценные бумаги, выпущенные организациями-нерезидентами Республики Казахстан, имеющими долговой рейтинг ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и организациями-нерезидентами Республики Казахстан, не имеющими соответствующей рейтинговой оценки


100


67

Ценные бумаги, выпущенные организациями-нерезидентами Республики Казахстан, зарегистрированными на территории иностранных государств, указанных в примечании к настоящему приложению


100


68

Позиции секьюритизации, удерживаемые организатором торгов на балансе и имеющие кредитный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


69

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в строке 51 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871


100


70

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан,
выпущенные в соответствии с
законодательством Республики Казахстан
и других государств, за исключением ценных бумаг, указанных в строках 72 и 73, настоящего приложения, соответствующие следующим требованиям:
1) государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
2) эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
3) аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций на основании их соответствия квалификационным требованиям;
4) эмитентом долговых ценных бумаг представлялась фондовой бирже финансовая отчетность (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированная финансовая отчетность), подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
5) собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом;
6) наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых года согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом;
7) объем продаж эмитента долговых ценных бумаг – нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
8) наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
9) в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу)


100


71

Прочие финансовые инструменты


100



Итого:


x


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)            (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
          (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

      Примечание:
      Перечень иностранных государств:
      1) Княжество Андорра;
      2) Государство Антигуа и Барбуда;
      3) Содружество Багамских островов;
      4) Государство Барбадос;
      5) Государство Бахрейн;
      6) Государство Белиз;
      7) Государство Бруней Даруссалам;
      8) Республика Вануату;
      9) Республика Гватемала;
      10) Государство Гренада;
      11) Республика Джибути;
      12) Доминиканская Республика;
      13) Республика Индонезия;
      14) Испания (только в части территории Канарских островов);
      15) Республика Кипр;
      16) Китайская Народная Республика (только в части территорий специальных административных районов Аомынь (Макао) и Сянган (Гонконг);
      17) Федеральная Исламская Республика Коморские Острова;
      18) Республика Коста-Рика;
      19) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);
      20) Республика Либерия;
      21) Княжество Лихтенштейн;
      22) Республика Маврикий;
      23) Португалия (только в части территории островов Мадейра);
      24) Мальдивская Республика;
      25) Республика Мальта;
      26) Республика Маршалловы острова;
      27) Княжество Монако;
      28) Союз Мьянма;
      29) Республика Науру;
      30) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);
      31) Федеративная Республика Нигерия;
      32) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);
      33) Объединенные Арабские Эмираты (только в части территории города Дубай);
      34) Республика Палау;
      35) Республика Панама;
      36) Независимое Государство Самоа;
      37) Республика Сейшельские острова;
      38) Государство Сент-Винсент и Гренадины;
      39) Федерация Сент-Китс и Невис;
      40) Государство Сент-Люсия;
      41) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части следующих территорий):
      Острова Ангилья; Бермудские острова;
      Британские Виргинские острова;
      Гибралтар;
      Каймановы острова;
      Остров Монтсеррат;
      Острова Теркс и Кайкос;
      Остров Мэн;
      Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);
      42) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, острова Гуам и содружества Пуэрто-Рико);
      43) Королевство Тонга;
      44) Республика Филиппины;
      45) Демократическая Республика Шри-Ланка.

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Таблица активов организатора торгов,
взвешенных по степени кредитного риска вложений»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Таблица активов организатора торгов, взвешенных по степени кредитного риска вложений» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежеквартально на конец отчетного периода организатором торгов.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, по которым у организатора торгов имеется обеспечение (в виде активов, указанных в строках 1-6, 9-12 Формы), скорректированная стоимость которого составляет не менее 50 процентов объема указанных активов, при наличии у организатора торгов адекватных систем учета, позволяющих определить скорректированную стоимость обеспечения в соответствии с настоящим пунктом, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени риска за минусом скорректированной стоимости обеспечения.
      Скорректированная стоимость обеспечения (в виде активов, указанных в строках 1-6, 9-12 Формы) равняется:
      1) 100 процентам суммы вкладов, предоставленных в качестве обеспечения;
      2) 95 процентам рыночной стоимости ценных бумаг, переданных в обеспечение;
      3) 85 процентам рыночной стоимости аффинированных драгоценных металлов, переданных в обеспечение.
      Необеспеченная часть вышеуказанных вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, взвешивается согласно Форме по степени риска, соответствующей вкладам, дебиторской задолженности, приобретенным ценным бумагам.
      7. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, инвестиции, не включенные в расчет инвестиций организатора торгов, гарантированные (застрахованные) организациями, имеющими степень риска ниже контрагента, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени кредитного риска (за минусом гарантированной (застрахованной) суммы вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций организатора торгов) по степени риска должника.
      Гарантированная (застрахованная) сумма вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций организатора торгов взвешивается по степени риска дебиторской задолженности соответствующего гаранта (страховщика).
      8. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, указанные в пункте 6 Пояснения, предоставленные нерезидентам Республики Казахстан:
      1) зарегистрированным в качестве юридического лица на территории оффшорных зон;
      2) являющимся зависимыми от юридических лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон и владеющих в отдельности более чем 5 процентами уставного капитала, или дочерними по отношению к юридическому лицу, зарегистрированному на территории оффшорной зоны;
      3) являющимся гражданами оффшорных зон,
      взвешиваются по степени риска согласно Форме, независимо от наличия обеспечения, указанного в пункте 6 Пояснения.
      9. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, указанные в пункте 6 Пояснения, предоставленные нерезидентам Республики Казахстан:
      1) зарегистрированным в качестве юридического лица на территории оффшорных зон, но имеющим долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного уровня, в обеспечение всей суммы обязательств;
      2) являющимся зависимыми от юридических лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон и владеющих в отдельности более чем 5 процентами уставного капитала, или дочерними по отношению к юридическому лицу, зарегистрированному на территории оффшорной зоны, но имеющему долговой рейтинг не ниже указанного уровня или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного в подпункте 1) настоящего пункта уровня, в обеспечение всей суммы обязательств, за исключением требований к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный в Примечании к Форме перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией Экономического Сотрудничества к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся зависимыми от юридических лиц, владеющих в отдельности более чем 5 (пятью) процентами уставного капитала, либо дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон, взвешиваются по нулевой степени риска.

Приложение 12           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 2         
к постановлению Правления 
Национального Банка    
Республики Казахстан    
от 24 февраля 2012 года № 60

       Перечень финансовых инструментов, которые могут входить в
          состав акционерных и паевых инвестиционных фондов

       1. Перечень финансовых инструментов, в которые управляющая
  компания инвестирует находящиеся в инвестиционном управлении активы
         каждого отдельного открытого либо интервального паевого
        инвестиционного фонда, и требования, предъявляемые к ним:

Наименование финансового инструмента

1.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе, эмитированные в соответствии с законодательством иностранных государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, а также ценные бумаги, выпущенные под гарантию Правительства Республики Казахстан

2.

Облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи

3.

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и его дочерними организациями

4.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, при соответствии одному из следующих условий:
банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг по международной шкале агентства Standard & Poor's не ниже «А-» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

5.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранных государств:
акции эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств и (или) акции, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «акции», предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №9871 (далее - постановление № 189);
долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств или долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории «иные долговые ценные бумаги», предусмотренным постановлением 189;
инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи;
паи интервальных паевых инвестиционных фондов, управляющая компания которых является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан (за исключением паевых инвестиционных фондов, управляющей компанией которых является управляющая компания паевого инвестиционного фонда, за счет активов которого приобретаются данные паи), включенные в официальный список фондовой биржи;
ценные бумаги, выпущенные в рамках реструктуризации обязательств эмитента в целях обмена на ранее выпущенные ценные бумаги либо иные обязательства данного эмитента

6.

Паи инвестиционных фондов, имеющих международную рейтинговую оценку Standard & Poor's principal stability fund ratings не ниже «BBm-» либо Standard & Poor's Fund credit quality ratings не ниже «BBf-»

7.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в строках 5, 12, 13 таблицы пункта 1 настоящего Перечня, либо базовым активом которых являются ценные бумаги эмитентов, имеющих рейтинговую оценку в иностранной валюте по международной шкале кредитного рейтинга не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

8.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

9.

Иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

10.

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London bullion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт «Лондонская качественная поставка» («London good delivery») и металлические депозиты, в том числе, в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, на срок не более двенадцати месяцев

11.

Ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми организациями:
Азиатским банком развития;
Африканским банком развития;
Банком международных расчетов;
Евразийским банком развития;
Европейским инвестиционным банком;
Европейским банком реконструкции и развития;
Исламским банком развития;
Межамериканским банком развития;
Международным банком реконструкции и развития;
Международной финансовой корпорацией;

12.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями:
долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств и (или) долговые ценные бумаги, включенные в список фондовой биржи, функционирующей на территории иностранного государства, признаваемой фондовой биржей, функционирующей на территории Республики Казахстан;
акции, выпущенные иностранными организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств и (или) акции, включенные в список фондовой биржи, функционирующей на территории иностранного государства, признаваемой фондовой биржей, функционирующей на территории Республики Казахстан

13.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, признаваемыми резидентами Республики Казахстан в соответствии с пунктом 3 статьи 22-1 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг», включенные в официальный список фондовой биржи, функционирующей на территории Республики Казахстан

14.

Principal protected notes, выпущенные организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, которые соответствуют следующим условиям:
срок обращения не превышает пяти лет;
условиями выпуска principal protected notes не предусмотрены случаи дефолта какого-либо государства, эмитента по своим обязательствам

15.

Вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

16.

Производные финансовые инструменты (фьючерсы, опционы, свопы, форварды), заключенные в целях хеджирования, базовым активом которых являются финансовые инструменты, которые входят в состав активов открытого и интервального паевых инвестиционных фондов, иностранная валюта, а также следующие расчетные показатели (индексы):
CAC 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index)
DAX (Deutscher Aktienindex)
DJIA (Dow Jones Industrial Average)
ENXT 100 (Euronext 100)
FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index)
KASE (Kazakhstan Stock Exchange)
MICEX (Moscow Interbank Currency Exchange Index)
MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index)
NIKKEI - 225 (NIKKEI - 225 Index)
RTSI (Russian Trade System Index)
S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index)
TOPIX (Tokyo Price Index)
HSI (Hang Seng Index)

17.

Доля участия в товариществе с ограниченной ответственностью

18.

Паи Exchange Traded Fund, ценообразование по которым привязано к финансовым инструментам либо товарам, торгуемым на фондовых биржах либо товарных биржах, функционирующих на территории иностранных государств, имеющих суверенную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's или суверенную рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или к индексам, включающим в себя указанные финансовые инструменты либо товары

  2. Перечень финансовых инструментов, в которые управляющая компания
   инвестирует находящиеся в инвестиционном управлении активы каждого
    отдельного фонда недвижимости, и требования, предъявляемые к ним:

Наименование финансового инструмента

1.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, а также
ценные бумаги, выпущенные под гарантию Правительства Республики Казахстан

2.

Облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи

3

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына»

4.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, при соответствии одному из следующих условий:
банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг по международной шкале агентства Standard & Poor's не ниже «А-» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

5.

Акции при условии их нахождения на дату заключения сделки в представительском списке индекса фондовой биржи, функционирующей на территории Республики Казахстан

6.

Долговые ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранных государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного
из других рейтинговых агентств

7.

Долговые ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

8.

Акции, выпущенные иностранными организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

9.

Долговые ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств:
Азиатским банком развития;
Африканским банком развития;
Банком международных расчетов;
Евразийским банком развития;
Европейским инвестиционным банком;
Европейским банком реконструкции и развития;
Исламским банком развития;
Межамериканским банком развития;
Международным банком реконструкции и развития;
Международной финансовой корпорацией;

10.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

11.

Иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

12.

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London bullion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт «Лондонская качественная поставка» («London good delivery») и металлические депозиты, в том числе, в банках-нерезидентах Республики Казахстан,
обладающих рейтинговой оценкой не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, на срок не более двенадцати месяцев

13.

Производные финансовые инструменты, заключенные в целях хеджирования, базовым активом которых являются финансовые инструменты, разрешенные к приобретению за счет активов фондов недвижимости в соответствии с настоящим Перечнем

14.

Доля участия в юридическом лице, осуществляющем обслуживание имущества, входящего в состав фонда недвижимости

Приложение 13           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 3             
к постановлению Правления      
Национального Банка         
Республики Казахстан        
от 24 февраля 2012 года № 98   

Перечень финансовых инструментов (за исключением акций и долей
участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми
холдингами и страховыми (перестраховочными) организациями

      1. Страховые холдинги приобретают следующие облигации:
      1) негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по международной шкале агентств Moody's Investors Service, Fitch (далее – другие рейтинговые агентства);
      2) негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств.
      2. Страховые (перестраховочные) организации приобретают следующие финансовые инструменты (за исключением акций и долей участия в уставном капитале):
      1) деньги;
      2) государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, а также ценные бумаги, выпущенные под гарантию Правительства Республики Казахстан;
      3) облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи;
      4) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, при соответствии одному из следующих условий:
      банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В+» по международной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB+» по национальной шкале Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
      банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент Республики Казахстан которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг по международной шкале агентства Standard & Poor's не ниже «А-» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      5) долговые ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми организациями:
      Азиатским банком развития;
      Африканским банком развития;
      Банком международных расчетов;
      Евразийским банком развития;
      Европейским банком реконструкции и развития;
      Европейским инвестиционным банком;
      Исламским банком развития;
      Межамериканским банком развития;
      Международной финансовой корпорацией;
      Международным банком реконструкции и развития;
      6) ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      7) негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      8) негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств:
      долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
      долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи;
      9) паи интервальных паевых инвестиционных фондов, управляющая компания которых является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «ценные бумаги инвестиционных фондов», предусмотренным постановлением № 189;
      10) аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London bullion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт «Лондонская качественная поставка» (London good delivery), и металлические депозиты, в том числе в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже «АА» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, на срок не более двенадцати месяцев;
      11) производные финансовые инструменты, приобретаемые в целях хеджирования рисков, базовым активом которых являются финансовые инструменты, разрешенные к приобретению страховыми холдингами и страховыми (перестраховочными) организациями в соответствии с настоящим приложением.

Приложение 14           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 1             
к Перечню пруденциальных нормативов,
их нормативных значений и методики расчетов
для добровольных накопительных пенсионных фондов,
а также форм и сроков представления отчетности

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет значения коэффициента К1

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___ года

Индекс: K1_DNPF

Периодичность: ежемесячная

Представляют: добровольные накопительные пенсионные фонды

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

  __________________________________________________________________
    (наименование добровольного накопительного пенсионного фонда
                           (далее - ДНПФ)

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателей

Стоимость по балансу

Учитываемый объем (%)

Сумма к расчету

1.

Деньги - всего (сумма строк 1.1 - 1.6):


Х


1.1

деньги в кассе, не более одного процента от суммы активов по балансу ДНПФ


100


1.2

деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 2) пункта 8 Правил, в тенге и иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


1.3

собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


100


1.4

собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами ДНПФ


100


1.5

деньги на текущих счетах в банках- нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


1.6

деньги на текущих счетах в иностранных организациях Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, предоставляющих банковские услуги ДНПФ для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг, в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


2.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств на срок не более тридцати шести месяцев


100


3.

Банковские депозитные сертификаты банков второго уровня Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


4.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан


100


5.

Облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи


100


6.

Долговые ценные бумаги, выпущенные Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына»


100


7.

Долговые ценные бумаги, выпущенные организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, ста процентами голосующих акций которой владеет Национальный Банк Республики Казахстан


100


8.

Акции организаций Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции


100


9.

Акции организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным  постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189) или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


100


10.

Акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в строке 9 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-»


100


11.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


12.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzBB-» до «kzВ» по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


13.

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в строках 11 и 12 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговой оценки, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;


100


14.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие требованиям подпункта 12) пункта 8 Правил


100


16.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие требованиям подпункта 13) пункта 8 Правил


100


17.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


18.

Негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


19.

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции


100


20.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


21.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции организаций Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


22.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


100


23.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в строке 10 настоящего приложения


100


24.

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


25.

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London bullion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт «Лондонская качественная поставка» («London good delivery») и металлические депозиты, в том числе, в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже «АА» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, на срок не более 12 месяцев


100


26.

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг


100


27.

Дебиторская задолженность по комиссионным вознаграждениям по пенсионным активам и начисленному инвестиционному доходу от инвестирования пенсионных активов, не просроченная по условиям договора


100


28.

Основные средства ДНПФ в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу ДНПФ


100


29.

Итого ликвидные и прочие активы (сумма строк 1 - 28)


х


30.

Обязательства по балансу


х


31.

МРСК




32.

Коэффициент достаточности собственного капитала К1 ((строка 29 - строка 30)/строка 31) не менее 1

х

х


33.

Текущая стоимость пенсионных активов

х

х


34.

Сумма активов по балансу

х

х


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________        (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
               (фамилия, имя, при наличии - отчество)    (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Расчет значения коэффициента К1»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет значения коэффициента К1» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма составляется ежемесячно добровольным накопительным пенсионным фондом, совмещающим деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя, и заполняется по ликвидным активам, прочим активам, обязательствам, минимальному размеру собственного капитала и нормативу достаточности собственного капитала на конец отчетного периода.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.
      7. В столбце 5 указывается сумма к расчету на конец последнего календарного дня отчетного периода, рассчитанная как произведение данных, указанных в столбцах 3 и 4.
      8. В строке, порядковый номер 32, указывается коэффициент достаточности собственного капитала, рассчитанный как отношение разницы ликвидных активов и обязательств по балансу к минимальному размеру собственного капитала.

Приложение 15           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 2             
к Правилам осуществления деятельности
единого накопительного пенсионного фонда и (или)
добровольных накопительных пенсионных фондов

                     Перечень финансовых инструментов,
         разрешенных к приобретению за счет пенсионных активов

      1. Перечень финансовых инструментов, в которые добровольный накопительный пенсионный фонд размещает пенсионные активы, и требования, предъявляемые к ним:

Наименование финансового инструмента

1.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, а также ценные бумаги, выпущенные под гарантию Правительства Республики Казахстан

2.

Облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи

3.

Долговые ценные бумаги, выпущенные Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына»

4.

Долговые ценные бумаги, выпущенные организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, ста процентами голосующих акций которой владеет Национальный Банк Республики Казахстан

5.

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

6.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку от «kzВВ-» до «kzВ+» по национальной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств на срок не более тридцати шести месяцев

7.

Банковские депозитные сертификаты банков второго уровня Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку от «kzВВ-» до «kzВ+» по национальной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств

8.

Долговые ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств:
Азиатским банком развития;
Африканским банком развития;
Банком международных расчетов;
Евразийским банком развития;
Европейским банком реконструкции и развития;
Европейским инвестиционным банком;
Исламским банком развития;
Межамериканским банком развития;
Международным банком реконструкции и развития;
Международной финансовой корпорацией

9.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

10.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями:
долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
долговые ценные бумаги, выпуск которых осуществляется эмитентом под гарантию родительской организации - нерезидента Республики Казахстан, имеющей рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, либо родительской организации - резидента, имеющей рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, размер которой соответствует полному объему выпуска негосударственных долговых ценных бумаг;
акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
акции иностранных организаций, признаваемых резидентами Республики Казахстан в соответствии с пунктом 3 статьи 22-1 Закона о рынке ценных бумаг, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189);

11.

Негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств:
акции эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
акции, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189;
долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории «иные долговые ценные бумаги», предусмотренным постановлением № 189;
инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории «иные долговые ценные бумаги», предусмотренным постановлением № 189;
паи интервальных паевых инвестиционных фондов, управляющая компания которых является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «ценные бумаги инвестиционных фондов», предусмотренным постановлением № 189;
ценные бумаги, выпущенные в рамках реструктуризации обязательств эмитента в целях обмена на ранее выпущенные ценные бумаги либо иные обязательства данного эмитента.

12.

Негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в строке, порядковый номер 9, настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
1) государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
2) эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) (далее - МСФО) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP) (далее - СФО США);
3) аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций на основании их соответствия квалификационным требованиям;
4) финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – консолидированная финансовая отчетность), подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась фондовой бирже не менее, чем за два завершенных финансовых года;
5) собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом;
6) чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год согласно финансовой отчетности (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – консолидированной финансовой отчетности), на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
7) объем продаж эмитента долговых ценных бумаг – нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
8) наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
9) наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумаг во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
10) в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу)

13.

Негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в строках, порядковые номера 9 и 10, настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
1) государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
2) эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
3) аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций на основании их соответствия квалификационным требованиям;
4) эмитентом долговых ценных бумаг представлялась фондовой бирже финансовая отчетность (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированная финансовая отчетность), подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
5) собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом;
6) наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых года согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом;
7) объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
8) наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
9) в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу)

14.

Паи инвестиционных фондов, имеющих международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-»

15.

Акции фондов недвижимости, созданных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств либо включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «ценные бумаги инвестиционных фондов», предусмотренным постановлением № 189, и следующим требованиям:
размер обязательств фонда недвижимости по выпущенным ценным бумагам и (или) другим обязательствам в совокупности не превышают десяти процентов собственного капитала фонда недвижимости;
не менее семидесяти пяти процентов инвестиционных доходов фонда недвижимости составляют доходы, полученные в результате сдачи в аренду недвижимого имущества;
недвижимость, составляющая активы фонда недвижимости, не приобретена у управляющей компании фонда недвижимости и ее аффилированных лиц;
недвижимость, входящая в активы фонда недвижимости, не обременена либо передана в доверительное управление;
срок сдачи в аренду объектов недвижимости, входящих в активы фонда недвижимости, установленным договором аренды, составляет не менее одного года;
объекты недвижимости, входящие в состав активов фонда недвижимости, сдаются в аренду в течение двух лет до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список

16.

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London bullion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт «Лондонская качественная поставка» («London good delivery») и металлические депозиты, в том числе, в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже «АА» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, на срок не более двенадцати месяцев

17.

Principal protected notes, выпущенные организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже «А-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, которые соответствуют следующим условиям:
срок обращения не превышает трех лет;
условиями выпуска principal protected notes не предусмотрены случаи дефолта какого-либо государства, эмитента по своим обязательствам

18

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в настоящем приложении

19.

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды базовым активом которых являются финансовые инструменты, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов, иностранная валюта, следующие расчетные показатели (индексы):
1. MICEX (Moscow Interbank Currency Exchange Index);
2. DAX (Deutscher Aktienindex);
3. CAC 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index);
4. NIKKEI - 225 (NIKKEI - 225 Index);
5. TOPIX (Tokyo Price Index);
6. HSI (Hang Seng Index);
7. ENXT 100 (Euronext 100);
8. RTSI (Russian Trade System Index);
9. DJIA (Dow Jones Industrial Average);
10. S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index);
11. FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index);
12. KASE (Kazakhstan Stock Exchange);
13. MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index)

2. Суммарный объем инвестиций в следующие финансовые инструменты, не
     превышает пяти процентов от пенсионных активов, находящихся в
   инвестиционном управлении добровольного накопительного пенсионного
                             фонда:

1.

Долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан или других государств, эмитент которых соответствует требованиям подкатегории «иные долговые ценные бумаги», за исключением инфраструктурных облигаций, предусмотренным постановлением № 189

2.

Паи интервальных паевых инвестиционных фондов, управляющая компания которых является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «ценные бумаги инвестиционных фондов», предусмотренным постановлением № 189

3.

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды, базовым активом которых являются финансовые инструменты, имеющие рейтинговую оценку ниже «ВВ-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

4.

Акции фондов недвижимости, созданных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств либо включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «Ценные бумаги инвестиционных фондов», предусмотренным постановлением № 189, и следующим требованиям:
размер обязательств фонда недвижимости по выпущенным ценным бумагам и (или) другим обязательствам в совокупности не превышают десяти процентов собственного капитала фонда недвижимости;
не менее семидесяти пяти процентов инвестиционных доходов фонда недвижимости составляют доходы, полученные в результате сдачи в аренду недвижимого имущества;
недвижимость, составляющая активы фонда недвижимости, не приобретена у управляющей компании фонда недвижимости и ее аффилированных лиц;
недвижимость, входящая в активы фонда недвижимости, не обременена либо передана в доверительное управление;
срок сдачи в аренду объектов недвижимости, входящих в активы фонда недвижимости, установленным договором аренды, составляет не менее одного года;
объекты недвижимости, входящие в состав активов фонда недвижимости, сдаются в аренду в течение двух лет до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список

5.

Паи инвестиционных фондов, имеющих международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-»

6.

Негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в строках, порядковые номера 9 и 10 пункта 1 настоящего приложения, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
1) государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
2) эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
3) аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций на основании их соответствия квалификационным требованиям;
4) эмитентом долговых ценных бумаг представлялась фондовой бирже финансовая отчетность (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированная финансовая отчетность), подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
5) собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
6) наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых года согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом;
7) объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированной финансовой отчетности), подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
8) наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу).

Приложение 16           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение             
к Правилам расчета пруденциального
норматива для организаций,   
осуществляющих управление    
инвестиционным портфелем    

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет пруденциального норматива

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___ года

Индекс: K1-УИП

Периодичность: ежемесячная

Представляют: организации, осуществляющие управление инвестиционным портфелем

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

___________________________________________________________________
(наименование организации, осуществляющей управление инвестиционным
                             портфелем)

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Сумма по
балансу

Учитываемый
объем (%)

Сумма к
расчету

1.

Деньги - всего (сумма строк 1.1.-1.5.), в том числе:


100


1.1.

деньги в кассе (не более десяти процентов от суммы активов по балансу управляющего инвестиционным портфелем)


100


1.2.

деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанные в подпункте 2) пункта 5 Правил


100


1.3.

собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


100


1.4.

собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами управляющего инвестиционным портфелем


100


1.5

деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


1.6

деньги на счетах в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг


100


2.

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, при соответствии одному из следующих условий: банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


3.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, при условии, что данные банки - эмитенты включены в сектор «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189).


100


4.

Вклады в банках-нерезидентах с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


5.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


6.

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук - Казына» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


7.

Акции юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированными лицами, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


8.

Акции юридических лиц, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к управляющему инвестиционным портфелем, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189, за вычетом резервов на возможные потери


100


9.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированными лицами, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


10.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированными лицами, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


11.

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного строках 10 и 11 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


12.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к управляющему инвестиционным портфелем, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям подпункта 10) пункта 5 Правил, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


13.

Ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


14.

Негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку одного их других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


15.

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


16.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


17.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции эмитентов Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


18.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


100


19.

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


20.

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты


100


21.

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг за вычетом резервов на возможные потери


100


22.

Дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к управляющему инвестиционным портфелем, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу управляющего инвестиционным портфелем


100


23.

Основные средства управляющего инвестиционным портфелем в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу управляющего инвестиционным портфелем


100


24.

Итого ликвидные активы (сумма строк 1-24) - ЛА


х


25.

Обязательства по балансу


х


26.

Минимальный размер собственного капитала (МРСК)

х

х


27.

К1 «Норматив достаточности собственного капитала» ((строка 25-строка 26)/строка 27) не менее 1

х

х


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Расчет пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет пруденциального норматива» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно на конец отчетного периода организацией, осуществляющей управление инвестиционным портфелем.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.
      7. В столбце 5 указывается сумма к расчету на конец последнего календарного дня отчетного периода, рассчитанная как произведение данных, указанных в столбцах 3 и 4.
      8. В строке, порядковый номер 30, указывается коэффициент достаточности собственного капитала, рассчитанный как отношение разницы ликвидных активов и обязательств по балансу к минимальному размеру собственного капитала.

    Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива

Форма           

_____________________________________________________________________
(наименование организации, осуществляющей управление инвестиционным
                          портфелем)

                                                    (в тысячах тенге)

№ признака

Наименование показателей

Сумма по балансу

1

2

3

8001

Основные средства управляющего инвестиционным портфелем в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу управляющего инвестиционным портфелем


8002

Прочие основные средства


8003

Дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу управляющего инвестиционным портфелем


8004

Прочая дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери)


8005

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты


8006

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери при соответствии одному из следующих условий: банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8007

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, при условии, что данные банки являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи


8008

-


8009

Вклады в банках-нерезидентах с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8010

Деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан


8011

Собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


8012

Собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами управляющего инвестиционным портфелем


8013

Деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8014

Деньги на счетах в организациях-нерезидентах, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг


8015

Деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу брокера и дилера


8016

Прочие деньги


8017

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8018

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8019

Акции юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированными лицами, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8020

Акции юридических лиц, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к управляющему инвестиционным портфелем, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


8021

Акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в признаке 8020 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-» за вычетом резервов на возможные потери


8022

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированными лицами, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8023

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированными лицами, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8024

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в признаках 8022 и 8023 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категориям «иные долговые ценные бумаги», эмитентами которых являются финансовые организации, и «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8025

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к управляющему инвестиционным портфелем, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям подпункта 10) пункта 5 Правил, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8026

Негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку одного их других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8027

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8028

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг за вычетом резервов на возможные потери


8029

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8030

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции эмитентов Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8031

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


8032

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в признаке 8021 настоящего приложения за вычетом резервов на возможные потери


8033

Ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8034

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8035

Другие ценные бумаги


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
        (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма отчета заполняется ежемесячно организацией, осуществляющей управление инвестиционным портфелем, на конец отчетного периода.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.

Приложение 17           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 1             
к Правилам осуществления       
учета и оценки пенсионных активов  

                   Критерии признания обесценения
          или уменьшения стоимости финансовых инструментов


Наименование критерия

Количество баллов

1

Финансовое состояние:


1.1

стабильное

+0

1.2

удовлетворительное

+1

1.3

нестабильное

+2

1.4

критическое

+7

2

Просрочка погашения любого из платежей по выпущенным/предоставленным финансовым инструментам:


2.1

отсутствие просрочки

-1

2.2

просрочка до 7 календарных дней

+0

2.3

просрочка от 8 до 15 календарных дней

+1

2.4

просрочка от 16 до 30 календарных дней

+2

2.5

свыше 30 календарных дней

+3

2.6

свыше 1 календарного года

+4

3

Наличие гарантии:


3.1

государства Республики Казахстан (при гарантии 100 % основного долга и вознаграждения)

-4

3.2

государства Республики Казахстан (при гарантии менее 100 % основного долга и вознаграждения)

(Сумма баллов
рассчитывается
пропорционально
размеру гарантии
от «- 4»)

3.3

иностранного государства с рейтингом не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

-3

3.4

банки второго уровня Республики Казахстан

-3

3.5

иностранного эмитента с рейтингом не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

-2

3.6

без гарантии

+0

4

Наличие рейтинга:


4.1

не ниже «А» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

-4

4.2

от «А-» до «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

-3

4.3

от «ВВВ-» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

-2

4.4

ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

+3

5

Без рейтинга либо имеющие рейтинг ниже уровня, указанного в пункте 4


5.1

долговые ценные бумаги, включенные в категорию «иные долговые ценные бумаги»

+0

5.2

долговые ценные бумаги, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категорию «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - Постановление № 189)

+0

6

Акции эмитентов, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 и депозитарные расписки по ним

-1

6.1

акции эмитентов, включенные во вторую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 и депозитарные расписки по ним

+1

7

Долговые ценные бумаги, включенные в «буферную категорию» официального списка фондовой биржи, за исключением долговых ценных бумаг, включенных в «буферную категорию» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 в случае дефолта эмитента по выплате вознаграждения по своим обязательствам

+1

8

Делистинг или снижение рейтинга

+2

9

Приостановление размещения ценных бумаг (решение уполномоченного органа о приостановлении размещения)

+2

10

Отсутствие информации

+10

Приложение 18           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 1              
к Правилам расчета пруденциального норматива
для организаций, осуществляющих брокерскую и
(или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет пруденциального норматива

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___ года

Индекс: K1 - BD

Периодичность: ежемесячная

Представляют: организации, осуществляющие брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

   __________________________________________________________________
                (наименование брокера и (или) дилера)

Наименование показателей

Сумма по балансу

Учитываемый объем (%)

Сумма к расчету

1.

Деньги - всего (сумма строк 1.1.-1.6), в том числе:


100


1.1

деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу брокера и (или) дилера


100


1.2

деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 2) пункта 4 Правил


100


1.3

собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


100


1.4

собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами брокера и (или) дилера


100


1.5

деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


1.6

деньги на счетах в организациях-нерезидентах, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг


100


2.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при соответствии одному из следующих условий: банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


3.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, при условии, что данные банки - эмитенты включены в сектор «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189)


100


4.

Вклады в банках-нерезидентах с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


5.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


6.

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук - Казына» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


7.

Акции юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


8.

Акции юридических лиц, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


100


9.

Акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в строке 8 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-» за вычетом резервов на возможные потери


100


10.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


11.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


12.

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку, ниже уровня, указанного в строках 10 и 11 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «иные долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи, эмитентами которых являются финансовые организации, и «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора», в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;


100


13.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям подпункта 11) пункта 4 Правил, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


14.

Ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


15.

Негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку одного их других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


16.

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


17.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


18.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


19.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


100


20.

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


21.

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты


100


22.

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг за вычетом резервов на возможные потери


100


23.

Дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу брокера и (или) дилера


100


24.

Основные средства брокера и (или) дилера в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу брокера и (или) дилера


100


25.

Итого ликвидные активы (сумма строк 1-24)- ЛА


х


26.

Обязательства по балансу


х


27.

Минимальный размер собственного капитала (МРСК)

х

х


28.

Коэффициент достаточности собственного капитала ((строка 25-строка 26)/строка 27) не менее 1

х

х


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Расчет пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет пруденциального норматива» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно на конец отчетного периода организацией, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.
      7. В столбце 5 указывается сумма к расчету на конец последнего календарного дня отчетного периода, рассчитанная как произведение данных, указанных в столбцах 3 и 4.
      8. В строке, порядковый номер 28, указывается коэффициент достаточности собственного капитала, рассчитанный как отношение разницы ликвидных активов и обязательств по балансу к минимальному размеру собственного капитала.

   Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива

Форма           

  __________________________________________________________________
               (наименование брокера и (или) дилера)

                                                    (в тысячах тенге)

№ признака

Наименование показателей

Сумма по балансу

8001

Основные средства брокера и (или) дилера в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу брокера и (или) дилера


8002

Прочие основные средства


8003

Дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу брокера и (или) дилера


8004

Прочая дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери)


8005

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты


8006

Прочие нематериальные активы


8007

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств) (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8008

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8009

Акции юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку не ниже «kzВВ-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8010

Акции юридических лиц, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


8011

Акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в признаке 8010 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-» за вычетом резервов на возможные потери


8012

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8013

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8014

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку, несоответствующую уровню, указанному в признаках за номером 8012 и 8013, а также не имеющего рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8015

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к брокеру и (или) дилеру, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям подпункта 11) пункта 4 Правил (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8016

Другие ценные бумаги


8017

Деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан


8018

Собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


8019

Собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами брокера и (или) дилера


8020

Деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8021

Деньги на счетах в организациях- нерезидентах, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг


8022

Деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу брокера и (или) дилера


8023

Прочие деньги


8024

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, при условии, что данные банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


8025

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, при условии, что данные банки включены в сектор «акции» официального списка фондовой биржи, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8026

-


8027

Вклады в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8028

Негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг одного их других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;


8029

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери;


8030

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, уменьшенные на пятьдесят процентов, за вычетом резервов на возможные потери


8031

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8032

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции эмитентов Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8033

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в сектор «акции» официального списка фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


8034

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в признаке 8011 настоящего приложения за вычетом резервов на возможные потери


8035

Ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8036

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ____________________________________________ ___________
        (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество)  (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно организацией, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.

Приложение 19           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 2             
к Правилам расчета пруденциального норматива
для организаций, осуществляющих брокерскую и
(или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет пруденциального норматива

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___ года

Индекс: K1-BD_DNPF

Периодичность: ежемесячная

Представляют: добровольные накопительные пенсионные фонды, совмещающие деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

   __________________________________________________________________
     (наименование добровольного накопительного пенсионного фонда,
  совмещающего деятельность по управлению инвестиционным портфелем с
   правом привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и
(или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения
    счетов клиентов в качестве номинального держателя (далее - ДНПФ)

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателей

Стоимость по балансу

Учитываемый объем (%)

Сумма к расчету

1.

Деньги - всего (сумма строк 1.1 - 1.6):


Х


1.1

деньги в кассе, не более одного процента от суммы активов по балансу ДНПФ


100


1.2

деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 2) пункта 8 Правил, в тенге и иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


1.3

собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


100


1.4

собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами ДНПФ


100


1.5

деньги на текущих счетах в банках- нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


1.6

деньги на текущих счетах в иностранных организациях Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, предоставляющих банковские услуги ДНПФ для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг, в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


2.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств на срок не более тридцати шести месяцев


100


3.

Банковские депозитные сертификаты банков второго уровня Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку не ниже «kzВ» по национальной шкале агентства Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


4.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан


100


5.

Облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи


100


6.

Долговые ценные бумаги, выпущенные Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына»


100


7.

Долговые ценные бумаги, выпущенные организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, ста процентами голосующих акций которой владеет Национальный Банк Республики Казахстан


100


8.

Акции организаций Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции


100


9.

Акции организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189) или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


100


10.

Акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в строке 9 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-»


100


11.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


12.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzBB-» до «kzВ» по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств


100


13.

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в строках 11 и 12 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговой оценки, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;


100


14.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие требованиям подпункта 12) пункта 8 Правил


100


15.

Негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие требованиям подпункта 13) пункта 8 Правил


100


16.

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


17.

Негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


18.

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции


100


19.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


20.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции организаций Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


21.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи за вычетом резервов на возможные потери


100


22.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в строке 10 настоящего приложения

-

100


23.

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


24.

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London bullion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт «Лондонская качественная поставка» («London good delivery») и металлические депозиты, в том числе, в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже «АА» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, на срок не более 12 месяцев


100


25.

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг


100


26.

Дебиторская задолженность по комиссионным вознаграждениям по пенсионным активам и начисленному инвестиционному доходу от инвестирования пенсионных активов, не просроченная по условиям договора


100


27.

Основные средства ДНПФ в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу ДНПФ


100


28.

Итого ликвидные и прочие активы (сумма строк 1 - 27)


х


29.

Обязательства по балансу


х


30.

МРСК




31.

Коэффициент достаточности собственного капитала К1 ((строка 28 - строка 29)/строка 30) не менее 1

х

х


32.

Текущая стоимость пенсионных активов

х

х


33.

Сумма активов по балансу

х

х


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ____________________________________________ ___________
        (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество)  (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Расчет пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет пруденциального норматива» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма составляется ежемесячно добровольным накопительным пенсионным фондом, совмещающим деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя, и заполняется по ликвидным активам, прочим активам, обязательствам, минимальному размеру собственного капитала и нормативу достаточности собственного капитала на конец отчетного периода.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.
      7. В столбце 5 указывается сумма к расчету на конец последнего календарного дня отчетного периода, рассчитанная как произведение данных, указанных в столбцах 3 и 4.
      8. В строке, порядковый номер 31, указывается коэффициент достаточности собственного капитала, рассчитанный как отношение разницы ликвидных активов и обязательств по балансу к минимальному размеру собственного капитала.

    Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива

Форма           

   __________________________________________________________________
                        (наименование ДНПФ)

                                                    (в тысячах тенге)

№ признака

Наименование показателей

Сумма по балансу

1

2

3

8001

Деньги в кассе, не более одного процента от суммы активов по балансу ДНПФ


8002

Деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 2) пункта 8 Правил, в тенге и иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8003

Собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


8004

Собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами ДНПФ


8005

Деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8006

Деньги на текущих счетах в иностранных организациях, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, предоставляющих банковские услуги ДНПФ для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8007

Прочие деньги в кассе и на текущих счетах


8008

Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London bullion market association) и обозначенным в документах данной ассоциации как стандарт «Лондонская качественная поставка» («London good delivery») и металлические депозиты, в том числе, в банках-нерезидентах Республики Казахстан, обладающих рейтинговой оценкой не ниже «АА» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, на срок не более 12 месяцев


8009

Дебиторская задолженность по комиссионным вознаграждениям по пенсионным активам и начисленному инвестиционному доходу от инвестирования пенсионных активов, не просроченная по условиям договора


8010

Прочая дебиторская задолженность


8011

Ценные бумаги, выпущенные юридическими лицами, являющимися аффилиированными лицами по отношению к ДНПФ


8012

Ценные бумаги, выпущенные доверительными управляющими десятью и более процентами голосующих акций ДНПФ, принадлежащих крупным акционерам ДНПФ, и аффилиированными лицами данных доверительных управляющих


8013

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, являющихся аффилиированными лицами по отношению к ДНПФ


8014

Земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования


8015

Здания и сооружения, находящиеся в собственности


8016

Машины и оборудование, находящиеся в собственности, за исключением транспортных средств


8017

Прочие основные средства


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма составляется ежемесячно добровольным накопительным пенсионным фондом, совмещающим деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.

Приложение 20           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 3             
к Правилам расчета пруденциального норматива
для организаций, осуществляющих брокерскую и
(или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет пруденциального норматива

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20 ___ года

Индекс: K1-BD_UIP

Периодичность: ежемесячная

Представляют: управляющие инвестиционным портфелем, совмещающие деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

   __________________________________________________________________
   (наименование управляющего инвестиционным портфелем, совмещающего
     деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права
   привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или)
  дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиентов в качестве
   номинального держателя (далее – УИП1), управляющего инвестиционным
   портфелем, совмещающего деятельность по управлению инвестиционным
   портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с
  брокерской и (или) дилерской деятельностью без права ведения счетов
                    клиентов (далее – УИП2)

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателей

Сумма по балансу

Учитываемый объем (%)

Сумма к расчету

1

2

3

4

5

1

Деньги - всего (сумма строк 1.1.-1.6.), в том числе:


100


1.1.

деньги в кассе (не более десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2)


100


1.2.

деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 2) пункта 15 Правил


100


1.3.

собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


100


1.4.

собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами УИП1 или УИП2


100


1.5.

деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


1.6.

деньги на счетах в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг


100


2.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, при соответствии одному из следующих условий: банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


3.

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, при условии, что данные банки - эмитенты включены в сектор «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановлением № 189)


100


4.

Вклады в банках-нерезидентах с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


100


5.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


6.

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук - Казына» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


7.

Акции юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся по отношению к УИП1 или УИП2 аффилиированными лицами, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


8.

Акции юридических лиц, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189, за вычетом резервов на возможные потери


100


9.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к УИП1 или УИП2 аффилиированными лицами, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


10.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к УИП1 или УИП2 аффилиированными лицами, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


11.

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в строках 9 и 10 настоящего приложения, а также не имеющие рейтинговой оценки, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;


100


12.

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям подпункта 10) пункта 15 Правил, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


13.

Ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


14.

Негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку одного их других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


15.

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


16.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


17.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции эмитентов Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


100


18.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в сектор «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, за вычетом резервов на возможные потери


100


19.

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в строке 8 настоящего приложения, за вычетом резервов на возможные потери


100


20.

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


100


21.

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты


100


22.

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, за вычетом резервов на возможные потери


100


23.

Дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2


100


24.

Основные средства УИП в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2


100


25.

Итого ликвидные активы (сумма строк 1-24)


х


26.

Обязательства по балансу


х


27.

Минимальный размер собственного капитала (МРСК)

х

х


28.

Коэффициент достаточности собственного капитала ((строка 25-строка 26)/строка 27) не менее 1

х

х


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________      (фамилия, имя, при наличии – отчество)             (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Расчет пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет пруденциального норматива» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, совмещающим деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и заполняется по ликвидным активам, обязательствам, минимальному размеру собственного капитала и нормативу достаточности собственного капитала на конец отчетного периода.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.
      7. В столбце 5 указывается сумма к расчету на конец последнего календарного дня отчетного периода, рассчитанная как произведение данных, указанных в столбцах 3 и 4.
      8. В строке, порядковый номер 28, указывается коэффициент достаточности собственного капитала, рассчитанный как отношение разницы ликвидных активов и обязательств по балансу к минимальному размеру собственного капитала.

     Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива

Форма           

   __________________________________________________________________
                   (наименование УИП1 или УИП2)

                                                    (в тысячах тенге)

№ признака

Наименование показателей

Сумма по балансу

1

2

3

8001

Основные средства управляющего инвестиционным портфелем в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2


8002

Прочие основные средства


8003

Дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2


8004

Прочая дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери)


8005

Аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты


8006

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери при соответствии одному из следующих условий: банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8007

Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, при условии, что данные банки - эмитенты включены в сектор «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189


8008

-


8009

Вклады в банках-нерезидентах с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8010

Деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан


8011

Собственные деньги на счетах в центральном депозитарии


8012

Собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами УИП1 или УИП2


8013

Деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств


8014

Деньги на счетах в организациях-нерезидентах, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг


8015

Деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2


8016

Прочие деньги


8017

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8018

Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8019

Акции юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8020

Акции юридических лиц, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


8021

Акции юридических лиц, не отнесенные к акциям, указанным в признаке 8020 настоящего приложения, имеющие рейтинг не ниже «В-», за вычетом резервов на возможные потери


8022

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8023

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8024

Негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в признаках 8022 и 8023 настоящего приложения, а также не имеющего рейтинговую оценку, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;


8025

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям подпункта 10) пункта 15 Правил, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8026

Негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку одного их других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8027

Акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8028

Акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг за вычетом резервов на возможные потери


8029

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8030

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции эмитентов Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери


8031

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери


8032

Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в признаке 8021 настоящего приложения


8033

Ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8034

Долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8035

Другие ценные бумаги


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных,
«Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, совмещающим деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.