О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи

      Примечание РЦПИ!
      Порядок введения в действие приказа см. п.2

      В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи, в которые вносятся изменения, согласно приложению к настоящему постановлению.
      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2015 года.

      Председатель
      Национального Банка                        К. Келимбетов

      СОГЛАСОВАНО
      Комитет по статистике
      Министерства
      национальной экономики
      Республики Казахстан
      ______________ А. Смаилов
      12 февраля 2015 года

Приложение            
к постановлению Правления    
Национального Банка       
Республики Казахстан      
от 24 декабря 2014 года № 244 

Перечень
нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг фондовой биржи, в которые
вносятся изменения

      1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 268 «Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3832) следующие изменения:
      в Правилах государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций, утвержденных указанным постановлением:
      подпункт 5) пункта 1 изложить в следующей редакции:
      «5) проспект выпуска акций, в двух экземплярах на бумажном носителе на государственном и русском языках по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам, прошитый с:
      методикой определения стоимости акций при их выкупе обществом на неорганизованном рынке;
      порядком распределения чистого дохода общества;
      копиями годовой финансовой отчетности эмитента за два последних финансовых года, подтвержденной аудиторскими отчетами, а также копиями аудиторских отчетов и учетной политики эмитента. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом. Требования данного абзаца не распространяются проспект выпуска акций вновь созданных эмитентов;
      копиями финансовой отчетности эмитента по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска акций. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности. В случае представления документов на государственную регистрацию выпуска акций до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов, представляется копия консолидированной финансовой отчетности (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) отдельной финансовой отчетности) эмитента по состоянию на конец предпоследнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска акций;
      инвестиционной декларацией, утвержденной общим собранием учредителей либо единственным учредителем акционерного инвестиционного фонда (для акционерных инвестиционных фондов).
      Проспект выпуска акций (на государственном и русском языках), прошитый вместе с документами, указанными в настоящем подпункте, скрепляется бумажной пломбой, на которой делается запись о количестве прошитых и пронумерованных листов, и ставится оттиск печати общества.
      Сведения в проспекте выпуска акций приводятся на дату последнего дня месяца, предшествующего дате сдачи документов в уполномоченный орган, за исключением информации о финансовом состоянии общества (указываемой в главах 4 и 5 приложения 1 к настоящим Правилам), которая указывается в соответствии с финансовой отчетностью, являющейся неотъемлемой частью проспекта выпуска акций, предоставляемого для государственной регистрации выпуска акций.
      В случае отсутствия аудиторского отчета финансовой отчетности за завершенный финансовый год в период с 1 января по 1 июня текущего года, общество представляет в уполномоченный орган аудированную финансовую отчетность за два года, предшествующих последнему завершенному году, и аудиторский отчет финансовой отчетности за указанный период. Аудиторский отчет и финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляются обществом в течение месяца с даты утверждения годовой финансовой отчетности в порядке, установленном Законом Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности».»;
      подпункт 4) пункта 6 изложить в следующей редакции:
      «4) копия решения органа общества, на основании которого внесены изменения и дополнения в проспект выпуска акций.
      В случае представления обществом выписки из решения общего собрания акционеров общества, на основании которого внесены изменения и (или) дополнения в проспект выпуска акций, в данной выписке указываются следующие сведения:
      полное наименование и место нахождения исполнительного органа общества;
      дата, время и место проведения общего собрания акционеров;
      сведения о количестве голосующих акций общества, представленных на общем собрании акционеров;
      кворум общего собрания акционеров;
      повестка дня общего собрания акционеров;
      порядок голосования на общем собрании акционеров по вопросу, на основании которого вносятся изменения и (или) дополнения в проспект выпуска акций;
      фамилия, имя, при наличии - отчество председателя (членов президиума) и секретаря общего собрания акционеров;
      общее количество голосов акционеров по каждому вопросу повестки дня общего собрания акционеров, поставленному на голосование, на основании которого вносятся изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
      решение, принятое общим собранием акционеров общества по вопросу, на основании которого вносятся изменения и (или) дополнения в проспект выпуска акций;
      решения, принятые общим собранием акционеров.
      Выписка из решения общего собрания акционеров заверяется подписью секретаря собрания (корпоративного секретаря) и оттиском печати общества.
      В случае рассмотрения на общем собрании вопроса об избрании совета директоров общества (избрании нового члена совета директоров) в выписке из протокола общего собрания акционеров общества указывается, представителем какого акционера является выбранный член совета директоров и (или) кто из избранных членов совета директоров является независимым директором.
      Если решение общества, на основании которого внесены изменения и (или) дополнения в проспект выпуска акций, представлено в форме выписки из решения совета директоров либо исполнительного органа общества, в данной выписке указываются следующие сведения:
      полное наименование и место нахождения исполнительного органа общества;
      дата, время и место проведения заседания (в случае очного заседания);
      сведения о лицах, принимавших участие в заседании (принимавших решение путем заочного голосования);
      кворум заседания;
      вопросы повестки дня заседания, решения по которым привели к внесению изменений и (или) дополнений в проспект выпуска акций;
      результаты голосования по каждому вопросу повестки дня заседания, поставленному на голосование, на основании которого вносятся изменения в проспект выпуска акций;
      решение, принятое по вопросу, на основании которого вносятся изменения и (или) дополнения в проспект выпуска акций.
      Выписка из решения заседания совета директоров заверяется подписью секретаря совета директоров (корпоративного секретаря) и оттиском печати общества.
      Выписка из решения исполнительного органа заверяется подписью первого руководителя общества (либо лица, его замещающего) и оттиском печати общества.».
      2. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 269 «Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3822) следующие изменения:
      в Правилах государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      «1. Для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы) эмитент представляет в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) документы, установленные пунктом 1 статьи 12 Закона.
      Для государственной регистрации выпуска агентских облигаций эмитент, помимо документов, указанных в пункте 1 статьи 12 Закона, представляет копию документа, подтверждающего его полномочия на реализацию государственной инвестиционной политики в определенных сферах экономики в качестве финансового агентства в соответствии с Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года.
      Для государственной регистрации выпуска облигаций, конвертируемых в простые акции, в решении общего собрания акционеров указывается вид, количество конвертируемых ценных бумаг, цена размещения акций, в которые конвертируются облигации, а также информация о том, что выкупленная в результате конвертирования облигация не подлежит повторному размещению.
      Проспект выпуска облигаций (облигационной программы) составляется в двух экземплярах на бумажном носителе (на государственном и русском языках) по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам и на электронном носителе на государственном и русском языках (без финансовой отчетности общества) в формате Acrobat Reader. Каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках.
      Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций или облигационной программы являются:
      копии годовой финансовой отчетности эмитента за два последних финансовых года, подтвержденной аудиторскими отчетами, а также копии аудиторских отчетов и учетной политики эмитента. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом. Требования данного абзаца не распространяются на проспект выпуска облигаций или облигационной программы вновь созданных эмитентов;
      копии финансовой отчетности эмитента по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности. В случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов, представляется копия консолидированной финансовой отчетности (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) отдельной финансовой отчетности) эмитента по состоянию на конец предпоследнего квартала;
      копии договоров, заключенных с представителем держателей облигаций (за исключением проспекта облигационной программы);
      копии договоров, заключенных с организациями, оказывающими консультационные услуги по вопросам включения и нахождения эмиссионных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи, для эмитентов, планирующих размещение облигаций на организованном рынке, если заключение договора с такими организациями предусмотрено требованиями Закона (за исключением проспекта облигационной программы);
      порядок распределения дохода эмитента между его участниками для эмитентов, созданных в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью.
      Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций в рамках облигационной программы являются:
      копии договоров, заключенных с представителем держателей облигаций;
      копии договоров, заключенных с организациями, оказывающими консультационные услуги по вопросам включения и нахождения эмиссионных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи, для эмитентов, планирующих размещение облигаций на организованном рынке, если заключение договора с такими организациями предусмотрено требованиями Закона;
      копии финансовой отчетности эмитента по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций в рамках облигационной программы. В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия консолидированной финансовой отчетности. В случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется копия отдельной финансовой отчетности. В случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций в рамках облигационной программы до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов, представляется копия консолидированной финансовой отчетности (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) отдельной финансовой отчетности) эмитента по состоянию на конец предпоследнего квартала.
      Неотъемлемыми частями проспекта выпуска инфраструктурных облигаций, помимо вышеуказанных документов, являются копии концессионного договора и договора поручительства.
      Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций специальной финансовой компании являются аудиторский отчет оригинатора за последний год, договор уступки прав требования по данной сделке секьюритизации, заключенный между оригинатором и специальной финансовой компанией.
      Сведения в проспекте выпуска облигаций или проспекте облигационной программы приводятся на дату последнего дня месяца, предшествующего дате сдачи документов в уполномоченный орган, за исключением информации о финансовом состоянии эмитента (указываемой в главе 5 приложений 1 и 2 к настоящим Правилам), которая указывается согласно финансовой отчетности, являющейся неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций или проспекта облигационной программы.
      В случае отсутствия аудированной финансовой отчетности за завершенный финансовый год в период с 1 января по 1 июня текущего года общество представляет в уполномоченный орган аудированную финансовую отчетность за два года, предшествующих последнему завершенному году (аудированная финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляется обществом в течение месяца с даты утверждения аудированной годовой финансовой отчетности общим собранием акционеров).
      Требования настоящего пункта не распространяются на выпуск облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, ста процентами голосующих акций которой владеет Национальный Банк Республики Казахстан (далее - организация, специализирующаяся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня).
      Если решение эмитента, на основании которого осуществляется выпуск облигаций (облигационной программы), представлено в форме выписки из заседания органа эмитента, в данной выписке указываются следующие сведения:
      полное наименование и место нахождения исполнительного органа эмитента;
      дата, время и место проведения заседания (в случае очного заседания);
      сведения о лицах, принимавших участие в заседании (принимавших решение путем заочного голосования);
      кворум заседания;
      вопросы повестки дня заседания, решения по которым привели к выпуску облигаций (облигационной программы);
      результаты голосования по каждому вопросу повестки дня заседания, поставленному на голосование, на основании которого осуществляется выпуск облигаций (облигационной программы);
      решение, принятое по вопросу, на основании которого осуществляется выпуск облигаций (облигационной программы).
      Выписка из решения высшего органа эмитента заверяется подписью секретаря собрания (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения заседания органа управления эмитента заверяется подписью секретаря органа управления (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения исполнительного органа эмитента заверяется подписью первого руководителя эмитента (либо лица, его замещающего) и оттиском печати эмитента.»;
      часть третью пункта 2 изложить в следующей редакции:
      «Выписка из решения высшего органа эмитента заверяется подписью секретаря собрания и оттиском печати эмитента. Выписка из решения заседания органа управления эмитента заверяется подписью секретаря органа управления (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения исполнительного органа эмитента заверяется подписью первого руководителя эмитента (либо лица, его замещающего) и оттиском печати эмитента.»;
      пункт 2-4 изложить в следующей редакции:
      «2-4. Для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня эмитент предоставляет документы, установленные пунктом 1 статьи 12 Закона.
      Проспект выпуска облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня составляется в двух экземплярах на бумажном носителе (на государственном и русском языках) по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам и на электронном носителе на государственном и русском языках (без финансовой отчетности общества) в формате Acrobat Reader. Каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках. При этом информация, указанная в пунктах 9, 11, 25, 27, 30, 31, 32, 33, 42 и 44 приложения 1 к настоящим Правилам, не заполняется при выпуске облигаций (облигационной программы) организации, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня.»;
      в пункте 3:
      подпункт 2) части первой изложить в следующей редакции:
      «2) выполнение эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан требований для включения долговых ценных бумаг эмитента-нерезидента Республики Казахстан в сектор «долговые ценные бумаги» категории «иные долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи и их нахождения в нем;»;
      подпункт 7) части второй изложить в следующей редакции:
      «7) если проспектом выпуска облигаций эмитента предусматривается обращение данных облигаций в торговой системе фондовой биржи, заключение фондовой биржи о соответствии эмитента и выпускаемых им облигаций требованиям к включению и нахождению облигаций эмитента в секторе «долговые ценные бумаги» категории «иные долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи, а также рекомендации листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.»;
      в пункте 5-1:
      подпункт 2) части первой изложить в следующей редакции:
      «2) изменения и дополнения в проспект выпуска облигаций (облигационной программы) в двух экземплярах на государственном и русском языках на бумажном носителе, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером, и заверенные оттиском печати эмитента. При этом каждый из двух экземпляров содержит изменения и дополнения в проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках.
      Изменения и дополнения в проспект выпуска облигаций, касающиеся сведений об облигациях, указанных в пункте 46 приложения 1 к настоящим Правилам, пункте 23 приложения 2 к настоящим Правилам, пункте 3 приложения 3 к настоящим Правилам, содержат порядок их применения с указанием срока действия;»;
      абзац десятый подпункта 4) части первой изложить в следующей редакции:
      «Выписка из решения высшего органа эмитента заверяется подписью секретаря собрания (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения заседания органа управления эмитента заверяется подписью секретаря органа управления (корпоративного секретаря) и оттиском печати эмитента. Выписка из решения исполнительного органа эмитента заверяется подписью первого руководителя эмитента (либо лица, его замещающего) и оттиском печати эмитента;»;
      часть вторую пункта 9 изложить в следующей редакции:
      «Отчет об итогах размещения облигаций международной финансовой организации, имеющей рейтинговую оценку не ниже «АА» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по международной шкале агентств Moody's Investors Service, Fitch составляется по форме согласно приложению 5-1 к настоящим Правилам и представляется в двух экземплярах на бумажном носителе на государственном и русском языках и на электронном носителе в формате Acrobat Reader на государственном и русском языках.»;
      часть пятую пункта 9-1 изложить в следующей редакции:
      «Отчет об итогах размещения облигаций представляется эмитентом в течение одного месяца по окончании отчетного периода размещения, а также в течение одного месяца с даты полного размещения облигаций.»;
      подпункт 4) части первой пункта 15 изложить в следующей редакции:
      «4) акциями юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале "Standard & Poor's";
      депозитарными расписками, базовым активом которых являются акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале "Standard & Poor's";
      акциями юридических лиц Республики Казахстан, включенными в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи;
      депозитарными расписками, базовым активом которых являются акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи;
      негосударственными долговыми ценными бумагами юридических лиц Республики Казахстан, выпущенными в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющими рейтинговую оценку не ниже "В-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВ-" по национальной шкале "Standard & Poor's".»;
      приложения 1, 5 и 9 изложить в редакции согласно приложениям 1, 2 и 3 к Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам официального списка ценных бумаг фондовой биржи, в которые вносятся изменения (далее - Перечень), соответственно.
      3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 «Об утверждении Инструкции об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для страховой (перестраховочной) организации и страховой группы, включая минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5331, опубликованное 15 ноября 2008 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан № 11) следующие изменения:
      в Инструкции об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для страховой (перестраховочной) организации и страховой группы, включая минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, утвержденной указанным постановлением:
      пункт 30 изложить в следующей редакции:
      «30. Минимальный размер маржи платежеспособности или гарантийного фонда страховой (перестраховочной) организации увеличивается на сумму обязательств, передаваемых (переданных) в перестрахование страховым (перестраховочным) организациям резидентам и нерезидентам Республики Казахстан по действующим договорам перестрахования в зависимости от рейтинговой оценки перестраховщика или значения норматива достаточности фактической маржи платежеспособности перестраховочной организации-резидента Республики Казахстан, в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции.
      В случае снижения рейтинговой оценки или значения норматива достаточности фактической маржи платежеспособности перестраховщика, страховая (перестраховочная) организация использует значение рейтинговой оценки или значения норматива достаточности фактической маржи платежеспособности перестраховщика на дату заключения договора перестрахования, в течение срока действия договора перестрахования, но не более 12 (двенадцати) месяцев.»;
      подпункты 6), 7), 8) и 9) части первой пункта 36 изложить в следующей редакции:
      «6) долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерным обществом «Национальный управляющий холдинг «Байтерек»;
      7) негосударственные ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, входящих в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан:
      акции эмитентов, имеющих международную рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
      акции, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, соответствующие требованиям сектора «акции», предусмотренным постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;
      долговые ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «В-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже «kzB» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
      долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в абзаце четвертом подпункта 7) настоящего пункта, а также не имеющего рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189;
      8) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в абзацах четвертом и пятом подпункта 7) настоящего пункта, выпущенные организациями - резидентами Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) (далее - МСФО) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP) (далее - СФО США);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумаг во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);
      9) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в абзацах четвертом и пятом подпункта 7), а также в подпункте 8) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      эмитентом долговых ценных бумаг представлялась финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых лет согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      пункт 41-1 изложить в следующей редакции:
      «41-1. Нормативы диверсификации, указанные в пункте 41 настоящей Инструкции, не распространяются на ценные бумаги Национального Банка Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан, акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерного общества «Национальный управляющий холдинг «Байтерек».»;
      пункт 45 изложить в следующей редакции:
      «45. Страховая (перестраховочная) организация представляет в уполномоченный орган расчет пруденциальных нормативов со следующей периодичностью:
      1) ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем – расчет пруденциальных нормативов по формам, указанным в приложениях 1, 2, 3, 4, 5 и 9 к настоящей Инструкции;
      2) ежедекадно – расчет достаточности высоколиквидных активов по форме, указанной в приложении 6 к настоящей Инструкции:
      по состоянию на первое число месяца предоставляется на шестой рабочий день декады следующей за отчетной декадой месяца;
      по состоянию на десятое, двадцатое числа месяца предоставляется на второй рабочий день декады, следующей за отчетной декадой месяца.
      Расчет пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации представляется:
      1) по формам, указанным в приложениях 1, 2, 3 и 4 к настоящей Инструкции, на бумажном носителе;
      2) по формам, указанным в приложениях 5 и 6 к настоящей Инструкции, в электронном формате;
      3) по форме, указанной в приложении 9 к настоящей Инструкции, на бумажном носителе и в электронном формате.
      Расчет пруденциальных нормативов по состоянию на отчетную дату на бумажном носителе подписывается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером страховой (перестраховочной) организации, заверяется печатью и хранится в страховой (перестраховочной) организации.
      Идентичность данных отчетности страховой (перестраховочной) организации, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером страховой (перестраховочной) организации.
      Родительская организация страховой группы ежеквартально первого числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, по форме согласно приложению 8 к настоящей Инструкции и приложениям 1, 2 к Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденной постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 358, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3924, представляет в уполномоченный орган расчет норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы с приложением финансовой отчетности участников страховой группы, не являющихся финансовыми организациями.
      К расчету норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы прилагаются сведения о нормативных значениях, методике расчета пруденциальных нормативов участников страховой группы, являющихся нерезидентами Республики Казахстан, установленные нормативными правовыми актами уполномоченного органа соответствующего государства, регулирующего их деятельность в стране их нахождения.
      Расчет норматива достаточности и маржи платежеспособности страховой группы представляется в электронном формате и на бумажном носителе.
      Расчет норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы по состоянию на отчетную дату на бумажном носителе подписывается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером родительской организации страховой группы, заверяется печатью и хранится в родительской организации страховой группы.
      Идентичность данных отчетности страховой группы, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером родительской организации страховой группы.
      Расчет норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы за четвертый квартал истекшего года представляется в уполномоченный орган не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным кварталом.
      Если срок представления отчетности приходится на выходной (праздничный) день, датой представления отчетности считается следующий за ним рабочий день.»;
      пункт 49 исключить;
      приложения 1, 2, 3 и 4 изложить в редакции согласно приложениям 4, 5, 6 и 7 к Перечню соответственно;
      в таблице «Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов» приложения 5:
      строку, порядковый номер 8012, изложить в следующей редакции:
«

                                                                   »;
      строку, порядковый номер 8092-1, изложить в следующей редакции:
«

                                                                   »;
      строки, порядковые номера 8094 и 8095, изложить в следующей редакции:
«

                                                                   »;
      строку, порядковый номер 8098, изложить в следующей редакции:
«

                                                                   »;
      строку, порядковый номер 8099, исключить;
      строку, порядковый номер 8108, изложить в следующей редакции:

«

                                                                   »;
      приложение 6 изложить в редакции согласно приложению 8 к Перечню;
      приложение 9 изложить в редакции согласно приложению 9 к Перечню.
      4. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 4 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6113) следующее изменение:
      в Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях, утвержденной указанным постановлением:
      приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 10 к Перечню.
      5. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 марта 2010 года № 41 «Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6207) следующее изменение:
      в Правилах расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 11 изложить в следующей редакции:
      «11. Расчеты значения коэффициента К1 в соответствии с приложениями 1, 2, 3 к настоящим Правилам, коэффициента К2 в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам, а также отчет о выполнении пруденциальных нормативов, в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам предоставляются организатором торгов в уполномоченный орган ежеквартально не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам приложений к настоящим Правилам:
      1) на бумажном носителе - приложение 5 к настоящим Правилам;
      2) на электронном носителе - приложения 1, 2, 3, 4, 5 к настоящим Правилам.
      Данные в расчетах указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Единица измерения, используемая при их составлении, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. Коэффициенты представляются с четырьмя знаками после запятой.»;
      приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 11 к Перечню.
      6. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 128 «Об утверждении Правил представления отчетности страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми брокерами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6551) следующие изменения:
      в Правилах представления отчетности страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми брокерами, утвержденных указанным постановлением:
      часть третью пункта 16 изложить в следующей редакции:
      «В столбце, порядковый номер 4, отчета указывается категория акций банка второго уровня сектора "акции" официального списка акционерного общества "Казахстанская фондовая биржа" (далее - фондовая биржа) в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189).»;
      часть одиннадцатую пункта 17 изложить в следующей редакции:
      «В столбце, порядковый номер 22, отчета указывается категория ценной бумаги, включенной в официальный список фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189.».
      7. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 февраля 2012 года № 38 «Об утверждении требований к осуществлению инвестирования денег, входящих в состав выделенных активов, и перечня финансовых инструментов, разрешенных к приобретению за счет выделенных активов при проектном финансировании и секьюритизации» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7475, опубликованное 24 мая 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 150-151 (26969-26970) следующие изменения:
      в пункте 1:
      подпункты 1) и 2) изложить в следующей редакции:
      «1) долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи и соответствующие требованиям, предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189);
      2) акции, включенные в официальный список фондовой биржи и соответствующие требованиям, предусмотренным постановлением № 189;»;
      абзац пятый подпункта 10) изложить в следующей редакции:
      «ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи и соответствующие требованиям, предусмотренным постановлением № 189;».
      8. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 60 «Об утверждении Правил инвестирования финансовых инструментов и иного имущества, входящего в состав активов инвестиционного фонда, и перечня финансовых инструментов, которые могут входить в состав акционерных и паевых инвестиционных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7540, опубликованное 4 июля 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 211-212 (27030-27031) следующее изменение:
      приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 12 к Перечню.
      9. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 70 «Об утверждении Правил выдачи разрешения на выпуск и (или) размещение эмиссионных ценных бумаг организации-резидента Республики Казахстан на территории иностранного государства, представления уведомления о выпуске депозитарных расписок или иных ценных бумаг, базовым активом которых являются эмиссионные ценные бумаги организаций-резидентов Республики Казахстан, а также отчета об итогах их размещения» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7560, опубликованное 25 июля 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 237-238 (27056-27057) следующие изменения:
      в Правилах выдачи разрешения на выпуск и (или) размещение эмиссионных ценных бумаг организации-резидента Республики Казахстан на территории иностранного государства, представления уведомления о выпуске депозитарных расписок или иных ценных бумаг, базовым активом которых являются эмиссионные ценные бумаги организаций-резидентов Республики Казахстан, а также отчета об итогах их размещения, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      «1. Организация-резидент Республики Казахстан осуществляет выпуск и (или) размещение эмиссионных ценных бумаг на территории иностранного государства при наличии соответствующего разрешения Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) при соблюдении требований, установленных пунктом 1 статьи 22-1 Закона, а также Правил.»;
      абзацы пятый и шестой части первой пункта 2 изложить в следующей редакции:
      «организация-резидент Республики Казахстан, выпуск облигаций которой зарегистрирован уполномоченным органом, осуществляет размещение данных облигаций на территории иностранного государства при условии включения данных облигаций в сектор «долговые ценные бумаги» по категориям «иные долговые ценные бумаги» и «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан;
      организация-резидент Республики Казахстан, выпуск облигаций которой зарегистрирован в соответствии с законодательством иностранного государства, осуществляет размещение данных облигаций на территории иностранного государства при условии получения согласия на включение данных облигаций в сектор «долговые ценные бумаги» по категориям «иные долговые ценные бумаги» и «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан.»;
      часть вторую пункта 3 изложить в следующей редакции:
      «Если акции не могут быть включены в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан, организация-резидент Республики Казахстан может осуществить размещение акций, а также производных ценных бумаг, выпускаемых по инициативе или при участии акционерного общества и базовым активом которых являются акции этого акционерного общества, на территории иностранного государства при условии включения данных акций во вторую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан.».
      10. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 84 «Об установлении Требований к приобретаемым банками, дочерними организациями банка или банковского холдинга акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также совокупной стоимости долей участия банка в уставном капитале либо акций юридических лиц» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7504, опубликованное 24 мая 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 150-151 (26969-26970) следующие изменения:
      в подпункте 1) пункта 1:
      абзац третий изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц, признаваемых организациями - резидентами Республики Казахстан в соответствии с требованиями пункта 3 статьи 22-1 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", включены в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189);»;
      абзац пятый изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан включены в первую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением № 189;»;
      абзац третий пункта 1-1 изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, включенные во вторую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением № 189, по которым дочерняя организация банка и банковского холдинга осуществляет функции маркет-мейкера.».
      11. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 98 «Об установлении Требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня облигаций международных финансовых организаций и финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми холдингами и страховыми (перестраховочными) организациями» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7550, опубликованное 4 августа 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 251-253 (27070-27072) следующие изменения:
      абзац третий подпункта 1) изложить в следующей редакции:
      «акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан включены в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи, предусмотренного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189).»;
      приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 13 к Перечню.
      12. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 236 «Об утверждении Перечня пруденциальных нормативов, их нормативных значений и методики расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов, а также форм и сроков представления отчетности» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8794, опубликованное 7 ноября 2013 года в газете «Юридическая газета» № 167 (2542) следующие изменения:
      в Перечне пруденциальных нормативов, их нормативных значений и методики расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов, а также форм и сроков представления отчетности, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 5:
      подпункт 9) изложить в следующей редакции:
      «9) акции организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», предусмотренным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;»;
      подпункты 11), 12) и 13) изложить в следующей редакции:
      «11) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 10) настоящего пункта, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189;
      12) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) (далее - МСФО) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP) (далее - СФО США);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых лет;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);
      13) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) и 12) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      эмитентом долговых ценных бумаг представлялась финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг не может быть меньше его уставного капитала, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых лет, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 14 к Перечню.
      13. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 237 «Об утверждении Правил осуществления деятельности единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольных накопительных пенсионных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8815, опубликованное 28 ноября 2013 года в газете «Юридическая газета» № 180 (2555) следующее изменение:
      в Правилах осуществления деятельности единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольных накопительных пенсионных фондов, утверждҰнных указанным постановлением:
      приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 15 к Перечню.
      14. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 7 «Об установлении пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, утверждении Правил расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9410, опубликованное 29 мая 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 18 июня 2014 года в газете «Юридическая газета» № 88 (2656) следующие изменения:
      в Правилах расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 5:
      абзац четвертый подпункта 2) изложить в следующей редакции:
      «банки являются банками - эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;»;
      подпункт 7) изложить в следующей редакции:
      «7) акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», установленным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 9) и 10) изложить в следующей редакции:
      «9) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 8) настоящего пункта, а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      10) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 8), 9) настоящего пункта, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один год из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      подпункт 16) изложить в следующей редакции:
      «16) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      приложение изложить в редакции согласно приложению 16 к Перечню.
      15. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 9 «Об утверждении Правил осуществления брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9249, опубликованное 16 апреля 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 18 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 56 (2624)) следующие изменения:
      в Правилах осуществления брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
      абзац четвертый части второй пункта 45 изложить в следующей редакции:
      «являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи»;
      в пункте 75:
      подпункт 2) изложить в следующей редакции:
      «2) акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи;»;
      подпункт 4) изложить в следующей редакции:
      «4) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в категорию «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора;».
      16. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 10 «Об утверждении Правил осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9248, опубликованное 16 апреля 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 16 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 54 (2622) следующее изменение:
      в Правилах осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
      абзац четвертый части первой пункта 41 изложить в следующей редакции:
      «являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи.».
      17. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 24 «Об утверждении Правил осуществления учета и оценки пенсионных активов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9274, опубликованное 7 апреля 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 10 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 51 (2619)) следующее изменение:
      в Правилах осуществления учета и оценки пенсионных активов, утвержденных указанным постановлением:
      приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 17 к Перечню.
      18. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 года № 146 «Об установлении пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9736, опубликованное 9 октября 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 2 октября 2014 года в газете «Юридическая газета» № 148 (2716)) следующие изменения:
      в Правилах расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
      преамбулу изложить в следующей редакции:
      «Настоящие Правила расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, (далее - Правила) устанавливают порядок расчета пруденциального норматива «Коэффициент достаточности собственного капитала» (далее - пруденциальный норматив), обязательного к соблюдению организациями, осуществляющими брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - брокер и (или) дилер), включая добровольные накопительные пенсионные фонды, совмещающие деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя (далее - ДНПФ), управляющих инвестиционным портфелем, совмещающих деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя (далее – УИП1), с 1 июля 2014 года управляющих инвестиционным портфелем, совмещающих деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов с брокерской и (или) дилерской деятельностью без права ведения счетов клиентов (далее – УИП2).
      Правила не распространяются на Национальный Банк Республики Казахстан, банки второго уровня, Национального оператора почты, добровольные накопительные пенсионные фонды, управляющие пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда в соответствии с договором на инвестиционное управление активами, заключенным с Национальным Банком Республики Казахстан.
      Нормы, предусмотренные Правилами, в части аффилиированных лиц брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1, УИП2 не применяются к юридическим лицам и их аффилиированным лицам, являющимся аффилиированными с брокером и (или) дилером, ДНПФ, УИП1, УИП2 в результате прямого (по банкам - косвенного) владения двадцатью пятью и более процентами голосующих акций указанных организаций акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».»;
      в пункте 4:
      абзац четвертый подпункта 2) изложить в следующей редакции:
      «банки являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан 22 октября 2014 года № 189 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;»;
      подпункт 7) изложить в следующей редакции:
      «7) акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», установленным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 9), 10) и 11) изложить в следующей редакции:
      «9) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся по отношению к брокеру и (или) дилеру аффилиированными лицами, включенные в сектор «долговые ценные бумаги» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, имеющие рейтинговую оценку от «В+» до «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от «kzB+» до «kzB-» по национальной шкале Standard & Poor's, или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      10) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 9), а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      11) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 8), 9) и 10) настоящего пункта, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один год из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      подпункт 17) изложить в следующей редакции:
      «17) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции организаций, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      в пункте 5 абзац второй изложить в следующей редакции:
      «продажи ценных бумаг брокером и (или) дилером на условиях их обратного выкупа (за исключением ценных бумаг, являющихся предметом операций репо) или передачи в залог, или обременения иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан;»;
      в пункте 8:
      подпункт 9) изложить в следующей редакции:
      «9) акции организаций Республики Казахстан, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции;»;
      подпункты 11), 12) и 13) изложить в следующей редакции:
      «11) негосударственные долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, эмитент которых соответствует требованиям категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора», предусмотренным постановлением № 189;
      12) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) (далее - МСФО) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP) (далее - СФО США);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двух миллионов пятидесяти тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);
      13) негосударственные долговые ценные бумаги, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 10), 11) и 12) настоящего пункта, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за один год до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО или СФО США;
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      эмитентом долговых ценных бумаг представлялась финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг не может быть меньше его уставного капитала, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      наличие чистой прибыли эмитента долговых ценных бумаг за один из трех завершенных финансовых лет, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - организации, не являющейся финансовой организацией, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за последний финансовый год по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее трехсот сорока тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска ценных бумаг не содержатся нормы, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      наименование главы 3 и пункты 13 и 14 изложить в следующей редакции:
      «3. Порядок расчета пруденциального норматива для УИП1 или УИП 2
      13. Коэффициент достаточности собственного капитала УИП1 или УИП 2 рассчитывается по формуле:
      К = (ЛА - О) / МРСК, где
      ЛА – ликвидные активы УИП1 или УИП2, указанные в пункте 15 Правил;
      О – обязательство по балансу;
      МРСК - минимальный размер собственного капитала УИП1 или УИП2, принимаемый в расчет достаточности собственного капитала, рассчитанный в соответствии с пунктом 14 Правил.
      14. Если:
      стоимость активов, принятых в управление УИП1, составляет менее 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 259 200 000 (двумстам пятидесяти девяти миллионам двумстам тысячам) тенге;
      стоимость активов, принятых в управление УИП1, составляет более 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 259 200 000 (двумстам пятидесяти девяти миллионов двумстам тысячам) тенге + (АПУ – 40 000 000 000 (сорок миллиардов) тенге)*0,0001,
      где АПУ - активы, принятые в инвестиционное управление;
      стоимость активов, принятых в управление УИП 2, составляет менее 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 207 360 000 (двумстам семи миллионам тремстам шестидесяти тысячам) тенге;
      стоимость активов, принятых в управление УИП 2, составляет более 40 000 000 000 (сорока миллиардов) тенге, то МРСК = 207 360 000 (двумстам семи миллионам тремстам шестидесяти тысячам) тенге + (АПУ – 40 000 000 000 (сорок миллиардов) тенге)*0,0001,
      где АПУ - активы, принятые в инвестиционное управление.
      Максимальное значение МРСК не превышает 1 600 000 000 (одного миллиарда шестисот миллионов) тенге.»;
      в пункте 15:
      абзац первый и подпункт 1) изложить в следующей редакции:
      «15. В качестве ликвидных активов УИП1 или УИП2 в объемах, предусмотренных приложением 3 к Правилам, признаются следующие собственные активы:
      1) деньги, в том числе:
      деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2;
      деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 2) настоящего пункта;
      собственные деньги на счетах в центральном депозитарии;
      собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами УИП1 или УИП2;
      деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      деньги на счетах в организациях-нерезидентах Республики Казахстан, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг;»;
      абзац четвертый подпункта 2) изложить в следующей редакции:
      «банки являются банками-эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871, (далее - постановление № 189) или банками-эмитентами, акции которых находятся в представительском списке индекса фондовой биржи;»;
      подпункт 7) изложить в следующей редакции:
      «7) акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям первой категории сектора «акции», установленным постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 9) и 10) изложить в следующей редакции:
      «9) негосударственные долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку ниже уровня, указанного в подпункте 9), а также не имеющие рейтинговую оценку, включенные в официальный список фондовой биржи по категории «долговые ценные бумаги субъектов квазигосударственного сектора» в соответствии с постановлением № 189 (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      10) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в официальный список фондовой биржи, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах 8), 9) настоящего пункта, (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, соответствующие следующим требованиям:
      государственная регистрация эмитента долговых ценных бумаг осуществлена не менее чем за два года до дня подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список фондовой биржи;
      эмитент долговых ценных бумаг составляет финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (International Financial Reporting Standards - IFRS) или стандартами финансовой отчетности, действующими в Соединенных Штатах Америки (General Accepted Accounting Principles - GAAP);
      аудит финансовой отчетности эмитента долговых ценных бумаг производится одной из аудиторских организаций, входящих в перечень признаваемых фондовой биржей аудиторских организаций;
      финансовая отчетность эмитента долговых ценных бумаг, подтвержденная аудиторским отчетом, представлялась не менее, чем за два завершенных финансовых года;
      собственный капитал эмитента долговых ценных бумаг составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      чистая прибыль эмитента долговых ценных бумаг за один год из двух последних лет составляет сумму, эквивалентную не менее восьмидесяти пяти тысяч шестисоткратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, согласно финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторским отчетом;
      объем продаж эмитента долговых ценных бумаг - нефинансовой организации, за исключением лизинговой организации и кредитного товарищества, по основной деятельности за каждый из двух последних лет по данным финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, составляет сумму, эквивалентную не менее двум миллионам пятидесяти тысячекратному размеру месячного расчетного показателя, установленному законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      наличие кодекса корпоративного управления, утвержденного общим собранием акционеров эмитента долговых ценных бумаг;
      наличие маркет-мейкера по долговым ценным бумагам во время нахождения данных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи;
      в учредительных документах эмитента долговых ценных бумаг и (или) проспекте выпуска эмиссионных ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их отчуждение (передачу);»;
      подпункт 16) изложить в следующей редакции:
      «16) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189, или акции юридических лиц, находящиеся в представительском списке индекса фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;»;
      подпункты 20) и 21) изложить в следующей редакции:
      «20) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, не просроченная по условиям договора, в сумме, не превышающей десяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2;
      21) основные средства УИП1 или УИП2 в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу УИП1 или УИП2.»;
      пункт 16 изложить в следующей редакции:
      «16. В расчет ликвидных активов, указанных в пункте 15 Правил, не включаются:
      активы, на которые право собственности УИП1 или УИП2 ограничено (продажа ценных бумаг УИП1 или УИП2 на условиях обязательства их последующего обратного выкупа, за исключением ценных бумаг, являющихся предметом операций репо, или передачи в залог, или ценных бумаг, имеющих иные обременения в соответствии с законодательством Республики Казахстан);
      ценные бумаги, выпущенные юридическими лицами, являющимися аффилиированными лицами по отношению к УИП1 или УИП2, за исключением акций, входящих в список фондовой биржи, параметры которого используются в целях расчета индекса рынка акций фондовой биржи (представительский список фондовой биржи).»;
      пункты 17, 18 и 19 изложить в следующей редакции:
      «17. Расчет пруденциального норматива производится каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню, брокером и (или) дилером по форме согласно приложению 1 к Правилам, ДНПФ по форме согласно приложению 2 к Правилам, УИП1 или УИП2 по форме согласно приложению 3 к Правилам.
      18. Расчет пруденциального норматива и дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива (далее - дополнительные сведения) на бумажных и (или) электронных носителях подписываются первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2 и хранятся у брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2.
      По требованию уполномоченного органа брокер и (или) дилер, ДНПФ, УИП1 или УИП2 не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
      19. Расчет пруденциального норматива и дополнительные сведения представляются брокером и (или) дилером в уполномоченный орган в соответствии с приложением 1 к Правилам, ДНПФ в соответствии с приложением 2 к Правилам, УИП1 или УИП2 в соответствии с приложением 3 к Правилам за последний календарный день отчетного месяца, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.»;
      пункты 25, 26 и 27 изложить в следующей редакции:
      «25. Идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2 (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером брокера и (или) дилера, ДНПФ, УИП1 или УИП2.
      26. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность брокер и (или) дилер, ДНПФ, УИП1 или УИП2 представляет в уполномоченный орган доработанную отчетность и письменное объяснение с указанием причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность.
      27. В случае нарушения пруденциального норматива брокер и (или) дилер, ДНПФ, УИП1 или УИП2 в течение трех календарных дней с даты нарушения сообщает уполномоченному органу о факте и причинах нарушения пруденциального норматива с приложением плана мероприятий по его устранению.»;
      приложения 1, 2, 3 изложить в редакции согласно приложению 18, 19, 20 к Перечню соответственно.
      19. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 года № 148 «Об утверждении форм, сроков и периодичности предоставления временной администрацией (временным администратором) банка, страховой перестраховочной) организации отчетов и иной (дополнительной) информации» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9731, опубликованное 9 октября 2014 года в Информационно-правовой системе нормативных правовых актов Республики Казахстан «Әділет», 14 октября 2014 года в газете «Юридическая газета» № 154 (2722)) следующие изменения:
      в Пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о состоянии активов банка» приложения 1:
      пункт 7 изложить в следующей редакции:
      «7. В столбце, порядковый номер 4, указывается категория акций банка второго уровня сектора «акции» официального списка акционерного общества «Казахстанская фондовая биржа» (далее - фондовая биржа) в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 189 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9871 (далее - постановление № 189)»;
      в Пояснении по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о ценных бумагах финансовой организации» приложения 13:
      пункт 14 изложить в следующей редакции:
      «14. В столбце, порядковый номер 22, указывается категория ценной бумаги, включенной в официальный список фондовой биржи в соответствии с постановлением № 189.».

Приложение 1           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 1          
к Правилам государственной регистрации
выпуска негосударственных облигаций и
рассмотрения отчетов об итогах 
размещения и погашения облигаций,
аннулирования выпуска облигаций 

Проспект выпуска облигаций (облигационной программы)

      Текст проспекта выпуска облигаций (облигационной программы) содержит информацию о финансовом состоянии и деятельности эмитента.
      1. Титульный лист проспекта выпуска облигаций содержит:
      1) наименование документа: "Проспект выпуска облигаций (облигационной программы)";
      2) полное и сокращенное наименование эмитента;
      3) дату, на которую составлен проспект выпуска облигаций и представлены финансовые показатели;
      4) вид и количество размещаемых облигаций. При регистрации облигационной программы указать суммарный объем облигационной программы;
      5) запись: "Государственная регистрация выпуска облигаций уполномоченным органом не означает предоставление каких-либо рекомендаций инвесторам относительно приобретения облигаций, описанных в проспекте. Уполномоченный орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций, не несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в данном документе. Проспект выпуска облигаций рассматривался только на соответствие требованиям законодательства Республики Казахстан. Должностные лица эмитента несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в настоящем проспекте, и подтверждают, что вся информация, представленная в нем, является достоверной и не вводящей в заблуждение инвесторов относительно эмитента и его облигаций".
      Текст проспекта выпуска облигаций (облигационной программы) содержит:

1. Общие сведения об эмитенте:

      2. Наименование эмитента.
      В данном пункте необходимо указать полное и сокращенное наименование эмитента.
      Если в уставе эмитента предусмотрено его полное и сокращенное наименование на иностранном языке, то необходимо дополнительно указать такое наименование.
      В случае изменения наименования эмитента указать все его предшествующие полные и сокращенные наименования, а также даты, когда они были изменены.
      Если эмитент был создан в результате реорганизации юридического лица (юридических лиц), необходимо указать сведения о правопреемстве в отношении реорганизованных юридических лиц и эмитента.
      3. Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента.
      В данном пункте необходимо указать дату и номер справки или свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента, а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию), и дату первичной регистрации эмитента.
      4. Регистрационный номер налогоплательщика или бизнес-идентификационный номер.
      5. Информация о месте нахождения эмитента, номера контактных телефонов и факса, адрес электронной почты.
      6. Банковские реквизиты эмитента.
      7. Виды деятельности эмитента.
      8. Если эмитент является финансовым агентством, указываются следующие сведения:
      1) документ, в соответствии с которым эмитент уполномочен на реализацию государственной инвестиционной политики в определенных сферах экономики в качестве финансового агентства в соответствии с Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года;
      2) дата присвоения статуса финансового агентства (при наличии).
      9. Сведения о наличии рейтингов, присвоенных эмитенту или выпущенным им ценным бумагам международными рейтинговыми агентствами и (или) рейтинговыми агентствами Республики Казахстан.
      10. Наименования, даты регистрации, места нахождения и почтовые адреса всех филиалов и представительств эмитента.
      11. Полное официальное наименование аудиторских организаций (фамилия, имя, при наличии - отчество аудитора), осуществлявших (осуществляющих) аудит финансовой отчетности эмитента за последние три завершенных финансовых года с указанием их принадлежности к соответствующим коллегиям (ассоциациям, палатам).
      Полное официальное наименование консультантов по юридическим и финансовым вопросам, с которыми заключались договоры на оказание соответствующих услуг в течение трех лет, предшествующих представлению проспекта в уполномоченный орган, с указанием их принадлежности к соответствующим коллегиям (ассоциациям, палатам).
      В случае, если имело место расторжение договора с вышеуказанными лицами, необходимо представить информацию о причине расторжения договора с указанием информации кем из сторон оно было инициировано.
      12. Дата принятия эмитентом кодекса корпоративного управления (в случае, если его принятие предусмотрено уставом общества).

2. Органы эмитента

      13. Структура органов эмитента.
      В данном пункте указываются структура органов эмитента и их компетенция в соответствии с законодательством Республики Казахстан, уставом и внутренними документами эмитента.
      14. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) фамилия, имя, при наличии - отчество, год рождения каждого из членов совета директоров (наблюдательного совета) и дата вступления этих лиц в должности эмитента, в том числе председателя совета директоров (наблюдательного совета);
      2) фамилия, имя, при наличии - отчество, год рождения независимых членов совета директоров и дата вступления этих лиц в должности;
      3) должности, занимаемые каждым из членов совета директоров (наблюдательного совета) эмитента за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе по совместительству;
      4) участие каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента в его уставном капитале (акции/доли) и в его дочерних и зависимых организациях с указанием долей участия;
      5) изменение в составе совета директоров (наблюдательного совета) в течении предыдущих двух лет.
      15. Комитеты совета директоров эмитента (при наличии таковых).
      В данном пункте необходимо указать наименование (наименования) комитета (комитетов) совета директоров эмитента, его (их) компетенцию, фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения каждого члена комитета (комитетов) совета директоров эмитента и даты вступления их в должности.
      16. Служба внутреннего аудита (при наличии).
      В данном пункте необходимо указать фамилию, имя, при наличии - отчество и год рождения руководителя службы внутреннего аудита общества и дату вступления его в должность.
      17. Исполнительный орган эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента;
      2) должности, занимаемые лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо каждым из членов коллегиального исполнительного органа эмитента, за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, даты вступления их в должности и полномочия;
      3) участие лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента в оплаченном уставном капитале эмитента и организациях, с указанием долей участия.
      18. В случае, если полномочия исполнительного органа эмитента переданы другой коммерческой организации (управляющей организации), то в данном пункте указать:
      1) полное и сокращенное наименование управляющей организации;
      2) фамилию, имя, при наличии - отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа этой организации, либо фамилию, имя, отчество и годы рождения членов ее коллегиального исполнительного органа и членов ее совета директоров (наблюдательного совета);
      3) все должности, занимаемые лицами, перечисленными в подпункте 2) настоящего пункта, за последние два года, в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием полномочий;
      4) участие лиц, перечисленных в подпункте 2) настоящего пункта, в оплаченном уставном капитале (акции/доли) эмитента, его дочерних организаций и управляющей организации, том числе в зависимом акционерном обществе.
      Настоящий пункт акционерными обществами не заполняется.
      19. Вознаграждение, выплачиваемое членам совета директоров, членам исполнительного органа и другим руководящим лицам эмитента.
      В данном пункте указываются общий размер вознаграждения (денежного, ценными бумагами или в какой-либо другой форме), лицам, указанным в пунктах 14, 15 и 17 настоящего Приложения, за последние три месяца, предшествующие дате принятия решения о выпуске облигаций, а также планируемый общий размер вознаграждения, подлежащий выплате указанным лицам в течение последующих двенадцати месяцев, с даты принятия решения о выпуске облигаций.
      20. Организационная структура эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) структурные подразделения, филиалы и представительства эмитента;
      2) общее количество работников эмитента, в том числе работников филиалов и представительств эмитента;
      3) сведения о руководителях структурных подразделений эмитента.

3. Акционеры (участники) и аффилированные лица эмитента

      21. Акционеры (участники) эмитента.
      В данном пункте указываются:
      1) общее количество акционеров (участников) эмитента (если акционером (участником) эмитента является юридическое лицо, указываются крупные акционеры либо участники, которые владеют десятью и более процентами долей участия в уставном капитале данного юридического лица) и информация (полное и сокращенное наименование, место нахождения юридического лица либо фамилия, имя, при наличии - отчество физического лица) об акционерах (участниках), которые владеют десятью и более процентами долей (размещенных и голосующих акций) эмитента;
      2) сведения о лицах, не являющихся акционерами (участниками) эмитента, но обладающие правом контролировать деятельность эмитента через другие организации.
      Если эмитентом является банк, в данном пункте, помимо перечисленной в подпунктах 1)-2) настоящего пункта информации, указывается информация об акционерах, владеющих прямо или косвенно десятью и более процентами размещенных акций банка или имеющих возможность голосовать прямо или косвенно десятью и более процентами голосующих акций банка либо оказывать влияние на принимаемые банком решения в силу договора или иным образом.
      22. Сведения о юридических лицах, у которых эмитент владеет десятью и более процентами акций (долей) с указанием полного наименования юридического лица, его места нахождения, процентного соотношения акций (доли) эмитента в его уставном капитале, вида деятельности, фамилии, имени, при наличии - отчества, первого руководителя.
      23. Информация о промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах, ассоциациях, консорциумах, в которых участвует эмитент.
      24. Сведения о других аффилиированных лицах эмитента.
      В данном пункте указываются сведения обо всех лицах, не указанных в соответствии с пунктами 14, 15, 17, 21 и 22 настоящего Приложения, но являющихся в соответствии с законодательством Республики Казахстан аффилированными лицами эмитента, с указанием полного наименования юридического лица (фамилии, имени, при наличии - отчества физического лица), его места нахождения, вида деятельности, фамилии, имени, при наличии - отчества, первого руководителя.
      25. Сделки с участием аффилиированных лиц.
      В данном пункте раскрывается информация о сделках, проведенных эмитентом за последний год с участием лиц, являющихся по отношению к эмитенту аффилиированными, в соответствии с законодательством Республики Казахстан с указанием даты заключения, наименования юридического лица и его места нахождения и (или) фамилии, имени, при наличии - отчества физического лица и года рождения, суммы сделки и каким органом эмитента принято данное решение.
      26. При выпуске облигаций специальной финансовой компании раскрывается информация об аффилиированности сторон сделки секьюритизации с указанием основания для признания аффилиированности и даты ее возникновения.

4. Описание деятельности эмитента (если эмитент входит в состав
группы согласно международному стандарту финансовой отчетности IAS
27, то данный раздел заполняется как на основании консолидированной
финансовой отчетности всей группы, так и на основании финансовой
отчетности самого эмитента)

      27. Краткое описание общих тенденций в деятельности эмитента, в том числе по основным видам деятельности эмитента.
      В данном пункте указывается:
      1) сведения об организациях, являющихся конкурентами эмитента;
      2) сравнительная характеристика деятельности эмитента со среднеотраслевыми показателями внутри Республики Казахстан и со среднемировыми, если это представляется возможным;
      3) прогноз в отношении будущего развития отрасли и положения эмитента в данной отрасли.
      28. Сведения о контрактах, соглашениях, заключенных эмитентом, которые впоследствии могут оказать существенное влияние на деятельность эмитента.
      29. Сведения о лицензиях, патентах, разрешениях, полученных эмитентом для осуществления его деятельности, с указанием даты и номера документа, срока действия и органа, выдавшего данный документ.
      30. Объемы реализованной продукции (выполненных работ, услуг) за последних два года или за период фактического существования в принятых физических или количественных единицах измерения.
      Анализ изменений в объемах реализованной продукции (оказанных работ, услуг) эмитента за последние два года или за период фактического существования.
      31. Факторы, позитивно и негативно влияющие на доходность продаж (работ, услуг) по основным видам деятельности эмитента.
      32. Деятельность эмитента по организации продаж своей продукции (работ, услуг).
      В данном пункте указываются сведения об основных поставщиках и потребителях эмитента, степень зависимости эмитента от существующих поставщиков и потребителей, в том числе:
      1) наименования и место нахождения поставщиков эмитента, на которых приходится десять и более процентов общего объема всех поставок, с указанием их доли в процентах. Должны быть представлены прогнозы в отношении доступности этих источников в будущем;
      2) наименования и место нахождения потребителей, на долю которых приходится десять и более процентов общей выручки от реализации продукции (работ, услуг) эмитента, с указанием их доли в общем объеме реализации в процентах. Раскрываются возможные негативные факторы, влияющие на реализацию продукции (работ, услуг) эмитента.
      33. Ключевые факторы, влияющие на деятельность эмитента:
      1) сезонность деятельности эмитента, виды деятельности эмитента, которые носят сезонный характер, и их доля в общем доходе эмитента;
      2) доля импорта в общем объеме сырья (работах, услугах) поставляемых (оказываемых) эмитенту и доля продукции (работ, услуг), реализуемой эмитентом на экспорт, в общем объеме реализуемой продукции;
      3) сведения о сделке (сделках), которая (которые) должна (должны) быть совершена (совершены) или исполнена (исполнены) в течение шести месяцев с даты принятия решения о выпуске облигаций, если сумма этой сделки (сделок) превышает десять процентов балансовой стоимости активов эмитента;
      4) будущие обязательства. Раскрываются основные будущие обязательства эмитента и негативное влияние, которое эти обязательства могут оказать на деятельность эмитента, в том числе о гарантиях эмитента по облигациям иных эмитентов, обеспеченным гарантиями третьих лиц, включая информацию о таком эмитенте, количестве облигаций, условиях гарантии, дате погашения и валюте гарантируемого выпуска;
      5) сведения об участии эмитента в судебных процессах. Представить описание сути судебных процессов с участием эмитента, по результатам которых может произойти прекращение или ограничение деятельности эмитента, наложение на него денежных и иных обязательств;
      6) сведения обо всех административных санкциях, налагавшихся на эмитента и его должностных лиц уполномоченными государственными органами и (или) судом в течение последнего года. Указать дату применения санкции, орган, применивший санкцию, причины санкции, вид и размер санкции, а также степень исполнения санкции;
      7) факторы риска. Представить подробный анализ факторов риска, которым будут подвергаться держатели облигаций;
      8) другая информация о деятельности эмитента, о рынках, на которых осуществляет свою деятельность эмитент.

5. Финансовое состояние

      34. Виды нематериальных активов, балансовая стоимость которых составляет пять и более процентов от общей балансовой стоимости нематериальных активов.
      35. Виды основных средств, балансовая стоимость которых составляет пять и более процентов от общей балансовой стоимости основных средств.
      36. Инвестиции.
      Информация по данному вопросу представляется по следующей структуре: прямые инвестиции в капитал других юридических лиц, долгосрочные инвестиции и инвестиционный портфель.
      37. Дебиторская задолженность.
      В данном пункте раскрывается структура дебиторской задолженности с указанием наименований организаций, имеющих перед эмитентом дебиторскую задолженность в размере пять и более процентов от общей суммы дебиторской задолженности, либо список десяти наиболее крупных дебиторов эмитента.
      38. Сведения об активах эмитента, составляющих не менее десяти процентов от общего объема активов, которые являются обеспечением обязательств эмитента, а также переданы в доверительное управление с указанием стоимости каждого актива и даты завершения действия соответствующих договоров.
      39. В данном пункте указывается размер уставного и собственного капитала эмитента.
      40. Займы.
      В данном пункте раскрывается информация о действующих банковских займах и кредитных линиях с указанием их валюты, ставках вознаграждения, видах обеспечения. Суммы к погашению в течение ближайших двенадцати месяцев должны быть разделены поквартально, остальные суммы представляются с разбивкой по годам.
      41. Кредиторская задолженность, связанная с осуществлением эмитентом основной деятельности (задолженность перед поставщиками, авансы полученные).
      В данном пункте раскрывается структура кредиторской задолженности с указанием суммы задолженности и наименования организаций, перед которыми эмитент имеет задолженность в размере более пяти процентов от общей суммы кредиторской задолженности, либо список первых десяти наиболее крупных кредиторов эмитента.
      42. Размер чистого дохода (убытка), полученного (понесенного) эмитентом за три последних завершенных финансовых года (в разрезе по итогам каждого из трех лет).
      43. Левередж.
      В данном пункте указывается величина левереджа эмитента по состоянию на первый день каждого из трех последних завершенных финансовых лет; а также по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы. В случае, если неотъемлемой частью проспекта является финансовая отчетность эмитента по итогам предпоследнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы указывается величина левереджа по состоянию на конец предпоследнего квартала.
      44. Указываются чистые потоки денежных средств, полученные от деятельности эмитента, за один из двух последних завершенных финансовых лет согласно его финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом.

6. Сведения о выпусках ценных бумаг

      45. В отношении всех зарегистрированных выпусков эмиссионных ценных бумаг эмитента до даты принятия решения о выпуске облигаций, указываются:
      1) общее количество, вид и номинальная стоимость облигаций каждого выпуска, количество размещенных облигаций по каждому выпуску, а также общий объем денег, привлеченных при размещении, сумма основного долга, сумма начисленного и выплаченного вознаграждения по каждому выпуску, количество выкупленных облигаций, с указанием даты выкупа. Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации такого выпуска;
      2) общее количество, вид и номинальная стоимость акций, оплаченных учредителями, а также общая сумма денег, привлеченных при размещении акций. Количество акций, находящихся в обращении, выкупленных, с указанием цены выкупа на последнюю дату. Дата утверждения методики выкупа акций. Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации такого выпуска;
      3) сведения о фактах неисполнения эмитентом своих обязательств перед держателями ценных бумаг (невыплата (задержка в выплате) вознаграждения по облигациям, невыплата (задержка в выплате) дивидендов по акциям), включая информацию о размерах неисполненных обязательств и сроке просрочки исполнения таковых, сумма начисленных, но не выплаченных вознаграждений по ценным бумагам (отдельно по видам и выпускам);
      4) в случае, если какой-либо выпуск ценных бумаг был приостановлен или признан несостоявшимся либо аннулирован, указывается государственный орган, принявший такие решения, основания и дату их принятия;
      5) даты выплат вознаграждения по каждому зарегистрированному выпуску, суммы, подлежащие выплате, даты выкупа и суммы, выплаченные при погашении по каждому выпуску;
      6) размер дивиденда на одну акцию (простую, привилегированную) за каждый год из двух последних финансовых лет или за период фактического существования, с указанием суммы начисленных дивидендов и суммы выплаченных дивидендов;
      7) основные рынки, на которых осуществляется торговля ценными бумагами эмитента, включая наименования организаторов торгов;
      8) права, представляемые каждым видом ранее выпущенных облигаций их держателям, в том числе права, реализованные при нарушении ограничений (ковенант) и предусмотренные договорами купли-продажи ценных бумаг, заключенными с держателями, с указанием порядка реализации данных прав держателей.

7. Сведения о выпуске облигаций (данный раздел при государственной
регистрации облигационной программы не заполнятся)

      46. Сведения об облигациях:
      1) вид облигаций (купонные или дисконтные, инфраструктурные или выпускаемые специальной финансовой компанией), наличие обеспечения (с полным или частичным обеспечением или без обеспечения, в том числе субординированные), характер расчета номинальной стоимости или размера вознаграждения (индексированные);
      2) количество выпускаемых облигаций и общий объем выпуска облигаций (указать общий объем выпуска облигаций по номинальной стоимости);
      3) номинальная стоимость одной облигации;
      4) дата начала размещения и дата начала обращения облигаций;
      5) вознаграждение по облигациям с указанием:
      ставки вознаграждения по облигациям;
      даты, с которой начинается начисление вознаграждения, периодичности и даты выплаты вознаграждения, порядка и условий его выплаты (если инвестором будет являться нерезидент Республики Казахстан, указывается валюта выплаты и курс конвертации);
      периода времени, применяемого для расчета вознаграждения;
      порядка расчетов при выпуске индексированных облигаций.
      Если ставка вознаграждения не является фиксированной, указывается порядок определения ее размера;
      6) сведения об обращении и погашении облигаций с указанием:
      срока обращения облигаций и условий их погашения;
рынка, на котором планируется обращение облигаций (организованный и (или) неорганизованный);
      даты погашения облигаций;
      места (мест), где будет произведено погашение облигаций;
      способа погашения облигаций;
      места и лиц, к которым необходимо обратиться при погашении облигаций наличными деньгами через кассу эмитента;
      7) условия и порядок оплаты облигаций:
      указываются условия, порядок оплаты облигаций (включая облигации, ранее выпущенные данным эмитентом, срок обращения которых истек), способы расчетов, в том числе с учетом особенностей, предусмотренных планом реструктуризации;
      8) обеспечение по облигациям (при выпуске ипотечных и иных обеспеченных облигаций):
      в случае выпуска обеспеченных облигаций указываются:
      полное или частичное обеспечение, предмет залога, его стоимость и порядок обращения взыскания на предмет залога;
      условия договора об обеспечении облигаций;
      если облигации обеспечены гарантией банка - указываются данные банка, предоставившего гарантию, с указанием наименования, места нахождения, контактных телефонов, срока и условий гарантии;
      9) при выпуске облигаций специальной финансовой компании дополнительно указываются:
      наименование и место нахождения оригинатора, банка-кастодиана, управляющего агента и лица, осуществляющего сбор платежей по уступленным правам требования, с указанием номера и даты заключения соответствующих договоров;
      предмет деятельности, права и обязанности оригинатора в сделке секьюритизации;
      характеристика прав требования, условия, порядок и сроки поступления денег по правам требования, входящим в состав выделенных активов, и порядок осуществления контроля за их исполнением;
      наличие опыта применения секьюритизации оригинатором и лицами, участвующими в сделке секьюритизации;
      критерии однородности прав требований;
      размер, состав и прогнозный анализ роста выделенных активов, обеспечивающих сделку секьюритизации;
      сведения о дополнительном обеспечении;
      очередность погашения облигаций различных выпусков, выпущенных в пределах данной облигационной программы;
      10) сведения о представителе держателей облигаций (наименование, место нахождения, контактные телефоны, фамилия, имя, при наличии - отчество первого руководителя, членов исполнительного органа);
      11) при выпуске инфраструктурных облигаций указываются реквизиты концессионного договора и постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства;
      12) порядок учета прав по облигациям:
      указываются наименование регистратора, его место нахождения, номера телефонов, дата и номер договора;
      13) сведения о платежном агенте:
      указываются его наименование, место нахождения, номера телефонов, дата и номер соответствующего договора;
      14) право эмитента досрочно погасить выпуск облигаций (если данное право предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций):
      указываются порядок, условия и сроки реализации эмитентом права досрочного погашения облигаций;
      15) при выпуске облигаций, оплата которых будет произведена правами требования по облигациям, ранее выпущенным эмитентом, срок обращения которых истек, дополнительно указываются дата и номер государственной регистрации выпуска данных облигаций, их вид и количество;
      16) сведения об организации, оказывающей консультационные услуги по вопросам включения и нахождения облигаций в официальном списке фондовой биржи (если обязанность заключения договора с такой организацией предусмотрена требованиями Закона);
      17) права, предоставляемые облигацией ее держателю, с указанием:
      права получения от эмитента в предусмотренный проспектом выпуска срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также права на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав;
      права требования досрочного погашения эмитентом облигаций - указываются условия, порядок и сроки реализации данного права, установленного настоящим проспектом, в том числе при нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;
      если выплата вознаграждения и (или) основного долга будет производиться в соответствии с проспектом выпуска облигаций иными имущественными правами, описания этих прав, способов их сохранности, порядка оценки и лиц, правомочных осуществлять оценку указанных прав, а также порядка реализации перехода этих прав;
      18) порядок информирования эмитентом держателей облигаций о своей деятельности и финансовом состоянии с указанием содержания информации, порядка, сроков и способа раскрытия данной информации, в том числе информирования о нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;
      19) указываются события, по наступлению которых может быть объявлен дефолт по облигациям эмитента.
      Указываются меры, которые будут предприняты эмитентом в случае наступления дефолта по облигациям, процедуры защиты прав держателей облигаций при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, в том числе порядок и условия реструктуризации обязательств.
      Указывается подробное описание порядка, срока и способа доведения эмитентом до сведения держателей облигаций информации о фактах дефолта, которая включает в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям. Если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются наименование этого лица и место его нахождения.
      Указывается дата и номер договора с лицами, несущими солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, а также дата и номер государственной регистрации юридического лица;
      20) информация об опционах:
      если опционы позволяют приобрести облигации эмитента, то в данном подпункте указываются условия заключения опциона;
      21) рекомендации листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.
      Указывается обоснование принятия или непринятия эмитентом рекомендаций листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.
      47. Прогноз источников и потоков денежных средств эмитента, необходимых для выплаты вознаграждений и погашения суммы основного долга в разрезе каждого периода выплаты вознаграждений до момента погашения облигаций.
      48. Конвертируемые облигации:
      в случае выпуска и размещения конвертируемых облигаций указываются вид, количество и цена размещения акций, в которые будут конвертироваться облигации, права по акциям, а также порядок и условия такого конвертирования (если выпуск облигаций полностью конвертируется, указывается, что выпуск облигаций подлежит аннулированию в течение месяца с даты завершения конвертации, если выпуск облигаций конвертируется не полностью, указывается, что выкупленные облигации данного выпуска не подлежат дальнейшему размещению, а погашаются в конце срока обращения).
      49. Способ размещения облигаций:
      1) дата начала и дата окончания размешения облигаций, в том числе на неорганизованном рынке;
      2) при размещении облигаций, конвертируемых в акции, указываются условия конвертирования;
      3) сведения об организациях, принимающих участие в размещении облигаций:
      указываются наименование, место нахождения организаций, принимающих участие в размещении облигаций, даты и номера соответствующих договоров.
      50. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом и не предусмотренные Законом (если это предусмотрено решением органа эмитента при выпуске облигаций).
      Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе, действия эмитента по досрочному погашению облигаций.
      51. Использование денег от размещения облигаций.
      Указываются цели и порядок использовании денег, которые эмитент получит от размещения облигаций, а также условия, при наступлении которых возможны изменения в планируемом распределении полученных денег, с указанием таких изменений.
      При выпуске облигаций специальной финансовой компании указываются:
      порядок инвестирования временно свободных поступлений по выделенным активам;
      расходы, связанные с оплатой услуг по сделке секьюритизации, и условия, согласно которым специальная финансовая компания вычитает данные расходы из выделенных активов.
      Указываются сведения об использовании денег, которые эмитент получит от размещения облигаций, а также условия, при наступлении которых возможны изменения в планируемом распределении полученных денег, с указанием таких изменений.
      При выпуске инфраструктурных облигаций указываются:
      расходы, связанные с оплатой услуг представителя держателей облигаций в соответствии с условиями заключенного с ним договора;
      описание имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств эмитента перед держателями облигаций.

8. Дополнительная информация

      52. Сумма затрат эмитента на выпуск облигаций и сведения о том, каким образом эти затраты будут оплачиваться.
      53. Информация о местах, где инвесторы могут ознакомиться с копией устава эмитента, проспектом выпуска облигаций, отчетом об итогах размещения облигаций в средствах массовой информации, используемых для публикации информации о деятельности эмитента.
      Проспект выпуска облигаций (облигационной программы) подписывается первым руководителем, главным бухгалтером, или лицами их замещающими, и заверяется оттиском печати эмитента. Каждый экземпляр проспекта прошивается с консолидированными финансовыми отчетностями эмитента за два последних завершенных финансовых года, подтвержденными аудиторскими отчетами (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется отдельная финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом), и консолидированной финансовой отчетностью по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы (в случае отсутствия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется отдельная финансовая отчетность), и скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист, с указанием количества прошитых и пронумерованных листов. В случае представления документов на государственную регистрацию выпуска облигаций или облигационной программы до 25 числа месяца, следующего за последним кварталом перед подачей документов, представляется финансовая отчетность по состоянию на конец предпоследнего квартала.

Приложение 2           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 5          
к Правилам государственной регистрации
выпуска негосударственных облигаций и
рассмотрения отчетов об итогах 
размещения и погашения облигаций,
аннулирования выпуска облигаций 

ОТЧЕТ
об итогах размещении облигаций
за период с _______ по _________

      1. Наименование эмитента.
      2. Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента.
      В данном пункте необходимо указать дату и номер справки или свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента, а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию).
      3. Место нахождения эмитента.
      4. Дата и номер государственной регистрации выпуска облигаций.
      5. Сведения об облигациях:
      общее количество и вид объявленных к выпуску облигаций, номинальная стоимость, размер купона и (или) дисконта, количество размещенных, выкупленных и неразмещенных облигаций на дату окончания отчетного периода размещения облигаций.
      6. Сведения о количестве собственников облигаций по категориям собственников:
      резиденты и нерезиденты; физические и юридические лица;
      пенсионные фонды, страховые компании, банки второго уровня, небанковские организации, брокеры - дилеры и прочие с указанием количества облигаций, принадлежащих собственникам каждой из вышеуказанных категорий лиц.
      7. Сведения о размещении облигаций:
      1) дата утверждения предыдущего (предыдущих) отчета (отчетов) с указанием даты начала и даты окончания периода размещения, количества размещенных облигаций и суммы привлеченных денег отдельно за каждый предыдущий отчетный период размещения облигаций, а также даты принятия к сведению информации о неразмещении облигаций;
      2) количество облигаций, размещенных на неорганизованном рынке ценных бумаг за отчетный период путем подписки и аукциона, и сумма привлеченных денег, в том числе информация о размещенных за отчетный период облигациях, оплата которых произведена правами требования по облигациям, ранее выпущенным эмитентом, срок обращения которых истек, с указанием даты и номера государственной регистрации выпуска облигаций, срок обращения которых истек, вида, количества данных облигаций. В случае размещения облигаций путем проведения аукциона, указываются даты их проведения и наивысшая цена продажи на аукционе;
      3) информация о размещении облигаций за отчетный период на организованном рынке ценных бумаг (категория списка организатора торгов, рыночная стоимость облигаций на дату окончания размещения облигаций, наивысшая цена на торгах и дата первых и последних торгов, количество размещенных облигаций и сумма привлеченных денег), в том числе количество облигаций, размещенных за отчетный период на территории иностранного государства, с указанием даты получения разрешения уполномоченного органа на размещение облигаций на территории иностранного государства;
      4) общее количество размещенных за отчетный период облигаций;
      5) количество выкупленных за отчетный период облигаций, дата принятия решения о выкупе, а также сумма расходов, понесенных эмитентом при их выкупе, с указанием причины выкупа, в том числе при нарушении ковенант, предусмотренных проспектом и (или) Законом;
      6) количество облигаций, которые были ранее выкуплены эмитентом и реализованы повторно в отчетном периоде;
      7) количество облигаций, размещенных аффилированным лицам с указанием данных аффилированных лиц.
      8. Информация об андеррайтерах (эмиссионных консорциумах) выпуска облигаций. В данном подпункте указывается информация:
      о наименовании профессионального участника рынка ценных бумаг, дате и номере договора на оказание услуг андеррайтера, заключенных эмитентом, а также об участниках эмиссионного консорциума;
      о дисконте и комиссионных, которые выплачены (подлежат выплате) андеррайтерам или другим участникам размещения, представителям в процентном выражении от общего объема размещения, объеме дисконта и комиссионных на каждую размещаемую облигацию и другие сведения о расходах;
      о количестве размещенных облигаций без привлечения андеррайтеров и дальнейших планах размещения.
      9. При выпуске облигаций специальной финансовой компании дополнительно представляется следующая информация:
      1) наименование и место нахождения оригинатора, банка-кастодиана, управляющего агента, и лица, осуществляющего сбор платежей по уступленным правам требования, с указанием номера и даты заключения соответствующих договоров;
      2) характеристика прав требования, условия, порядок и сроки поступления денег по правам требования, входящим в состав выделенных активов, и порядок осуществления контроля за их исполнением;
      3) сумма выделенных активов, являющихся обеспечением облигаций специальной финансовой компании в соответствии с проспектом выпуска облигаций специальной финансовой компании;
      4) сумма выделенных активов, являющихся обеспечением облигаций специальной финансовой компании на дату окончания отчетного периода;
      5) сумма денег, полученных специальной финансовой компанией по правам требования, входящим в состав выделенных активов на дату окончания отчетного периода;
      6) сумма расходов, связанных с оплатой услуг по сделке секьюритизации, за отчетный период;
      7) сведения о наличии фактов несвоевременного исполнения или неисполнения обязательств по правам требования, входящим в состав выделенных активов.
      10. Сведения о регистраторе.
      Наименование и место нахождения регистратора, дата и номер договора.
      11. Наименование средств массовой информации и дата публикации информационного сообщения о выпуске облигаций.
      12. Информация о случаях нарушения ограничений (ковенант), предусмотренных в проспекте выпуска.
      13. Размер левереджа на дату окончания размещения облигаций (размер левереджа не указывается финансовыми организациями), наличие случаев дефолта по ранее выпущенным облигациям, имеющиеся проблемы с дальнейшим размещением облигаций.
      14. Сведения о выплате вознаграждения по облигациям:
      1) периодичность и сроки выплаты вознаграждения по облигациям;
      2) размер или порядок определения размера вознаграждения по облигациям. Общая сумма выплаченного вознаграждения по облигациям данного выпуска в отчетном периоде;
      3) порядок расчетов при выплате вознаграждения по облигациям (форма расчетов: наличная, безналичная);
      4) описание возможных проблем, связанных с выплатой очередного вознаграждения и (или) погашением облигаций данного выпуска, и мероприятий, предпринимаемых эмитентом для выхода из данной ситуации. Если имелись случаи несвоевременной выплаты вознаграждения по облигациям, указать причины и какие меры предпринимались эмитентом.
      Отчет подписывается первым руководителем, главным бухгалтером, или лицами, их замещающими, и заверяется оттиском печати эмитента. Каждый экземпляр отчета прошивается с копией реестра держателей облигаций, выданного регистратором на день, следующий за днем окончания периода размещения облигаций, финансовой отчетностью по состоянию на конец отчетного месяца или на дату, следующую за датой окончания размещения облигаций и скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Оттиск печати наносится частично на бумажную пломбу, частично на лист документа и удостоверен подписью первого руководителя или лица, его замещающего.
      Подпункты 2), 3), 4) пункта 7 настоящего приложения не заполняются в случае неразмещения облигаций в отчетном периоде.

Приложение 3           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 9          
к Правилам государственной регистрации
выпуска негосударственных облигаций и
рассмотрения отчетов об итогах 
размещения и погашения облигаций,
аннулирования выпуска облигаций 

             Свидетельство об аннулировании выпуска облигаций

       «___» _____ 20__ года № ______                   город Алматы

      Национальный Банк Республики Казахстан аннулировал выпуск
облигаций __________________________________________________________,
               (наименование и адрес эмитента согласно справке
                или свидетельству о государственной регистрации
                    (перерегистрации) юридического лица)

зарегистрированного (перерегистрированного) _________________________
____________________________________________________________________.
     (наименование органа, выдавшего справку или свидетельство о
    государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица,
                  дата, месяц, год и номер выдачи)

      Выпуск зарегистрирован ________________________________________
_____________________________________________________________________
       (наименование органа, осуществившего государственную
         регистрацию выпуска облигаций, дата, месяц, год)

и внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг за номером
_____________________.

      Выпуск разделен на _________________________________ облигаций.
                       (количество цифрами и прописью, вид)

      Выпуск облигаций аннулирован с ________________________________
                                          дата (число/месяц/год)
в связи с __________________________________________________________.

      Фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность лица, подписавшего
свидетельство, подпись, печать

Приложение 4           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 1           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

       Форма, предназначенная для сбора административных данных

     Сумма увеличения минимальной маржи платежеспособности или
                минимального гарантийного фонда

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20 ___ года

Индекс: 1-SUMMP_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня
месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

     _________________________________________________________
     (наименование страховой (перестраховочной) организации)

                                                    (в тысячах тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
____________________________________________________ ________________
     (фамилия, имя, при наличии – отчество)             (подпись)

Главный бухгалтер __________________________________ ________________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
          (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Сумма увеличения минимальной маржи платежеспособности или минимального гарантийного фонда» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. При расчете суммы увеличения минимального размера маржи платежеспособности или гарантийного фонда на сумму передаваемых (переданных) обязательств используется минимальный рейтинг из имеющихся рейтинговых оценок по международной или национальной шкале рейтинговых агентств «Standard & Poor's», «Moody's Investors Service», «Fitch» и «A.M. Best», а также их дочерних рейтинговых организаций.

Приложение 5           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 2           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций
по общему страхованию и перестраховочных организаций

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20___ года

Индекс: 2-RMP_OS_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня
месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

_____________________________________________________________________
      (наименование страховой (перестраховочной) организации)

1. Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий»

                                                    (в тысячах тенге)

      2. Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат»

                                                    (в тысячах тенге)

          3. Минимальный размер маржи платежеспособности

                                                    (в тысячах тенге)

    4. Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых
         (перестраховочных) организаций по общему страхованию

                                                    (в тысячах тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
____________________________________________________ ________________
       (фамилия, имя, при наличии – отчество)            (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций по общему страхованию и перестраховочных организаций» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. В строке 1000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода премий» указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности «методом премий».
      8. В строке 2110 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» указывается сумма страховых выплат, начисленных за предыдущие три финансовых года, согласно значениям строк 2111, 2112 и 2113 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат».
      9. В строках 2210, 2310, 2320 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» указывается сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков.
      10. В строке 2000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности с использованием «метода выплат» указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности «методом выплат».
      11. В строке 3000 Минимального размера маржи платежеспособности указывается наибольшая величина из значений указанных в строках 1000 и 2000.
      12. В строке 6000 указывается минимальный размер гарантийного фонда страховой организации в соответствии с пунктами 25, 27 настоящей Инструкции.
      13. В строке 9000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период.
      14. В строках 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по общему страхованию указываются значения необходимые для расчета фактического размера маржи платежеспособности.
      15. В строке 100 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по общему страхованию указывается промежуточный итог А, равный выражению: строка 111 - строка 112 + строка 113 + строка 114 - строка 115 - строка 116 - строка 117 - строка 118 - строка 119 - строка 120.
      16. Фактическая маржа платежеспособности, указываемая в строке 300, равна наименьшей из двух величин: 1) суммы промежуточного итого А и Б (строка 100 + строка 200); или 2) фактической маржи платежеспособности, рассчитанной с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (строка 15 000).
      17. В строке 500 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальной марже платежеспособности (строка 300/ строка 400).

Приложение 6           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 3           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций
по страхованию жизни

Отчетный период: по состоянию на «__»_______20__года

Индекс: 3-RMP_SZH_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

_____________________________________________________________________
     (наименование страховой (перестраховочной) организации)

1. Для классов страхование жизни и аннуитетное страхование

                                                    (в тысячах тенге)

     2. Для вида страхования жизни с участием страхователя в
              инвестиционном доходе страховщика

                                                    (в тысячах тенге)

  3. Для классов страхования от несчастных случаев и страхования на
                          случай болезни

                                                    (в тысячах тенге)

            4. Минимальный размер маржи платежеспособности

                                                    (в тысячах тенге)

     5. Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых
         (перестраховочных) организаций по страхованию жизни

                                                    (в тысячах тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
     (фамилия, имя, при наличии – отчество)            (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций
по страхованию жизни»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет маржи платежеспособности для страховых организаций по страхованию жизни» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. В строке 1000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности для классов страхование жизни и аннуитетное страхование указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности для классов страхование жизни и аннуитетное страхование.
      8. В строке 2000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности по виду страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности по виду страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.
      9. В Расчете минимального размера маржи платежеспособности по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни указываются значения необходимые для расчета минимального размера маржи платежеспособности по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни.
      10. В строке 3000 Расчета минимального размера маржи платежеспособности по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни указывается рассчитанное значение минимального размера по классу страхования от несчастных случаев и страхования на случай болезни.
      11. В строке 4000 Минимального размера маржи платежеспособности указывается сумма значений указанных в строках 1000, 2000 и 3000.
      12. В строке 5000 указывается минимальный размер гарантийного фонда страховой организации в соответствии с пунктами 25, 27 настоящей Инструкции.
      13. В строке 8000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности.
      14. В строках 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по страхованию жизни указываются значения необходимые для расчета фактического размера маржи платежеспособности.
      15. В строке 100 Расчета фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по страхованию жизни указывается промежуточный итог А, равный выражению: строка 111 - строка 112 + строка 113 + строка 114 - строка 115 - строка 116 - строка 117 - строка 118 - строка 119 - строка 120.
      16. Фактическая маржа платежеспособности, указываемая в строке 300, равна наименьшей из двух величин: 1) суммы промежуточного итого А и Б (строка 100 + строка 200); или 2) фактической маржи платежеспособности, рассчитанной с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (строка 15 000).
      17. В строке 500 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальной марже платежеспособности (строка 300/ строка 400).

Приложение 7           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 4           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Расчет активов страховой (перестраховочной) организации
с учетом их классификации по качеству и ликвидности

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20__ года

Индекс: 4-RA_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

        _______________________________________________________
        (наименование страховой (перестраховочной) организации)

                                                    (в тысячах тенге)

             Расчет нормативов диверсификации активов

    Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное
РЕПО), вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилиированных
  лиц банка - (НД1) не более десяти процентов от активов, за минусом
                    активов перестрахования

                                                    (в тысячах тенге)

  Суммарное размещение ценных бумаг (с учетом операций обратное РЕПО)
и денег в одном юридическом лице не являющимся банком второго уровня
    и его аффилиированных лицах, - (НД2) не более десяти процентов от
             активов, за минусом активов перестрахования

                                                    (в тысячах тенге)

  Сделки "Обратного РЕПО", совершаемые с участием активов страховых
  (перестраховочных) организаций (НД3) могут заключаться на срок не
    более тридцати дней и только автоматическим способом, не более
   тридцати процентов от активов за минусом активов перестрахования

                                                    (в тысячах тенге)

                                                    (в тысячах тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)            (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
          (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Приложение 8           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 6           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма предназначенная для сбора административных данных

Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов

Отчетный период: с «___» _______ 20__ года по «___» _______ 20__ года

Индекс: 6-NDVA_D

Периодичность: ежедекадная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – по состоянию на первое число месяца - на шестой рабочий день декады следующей за отчетной декадой месяца, по состоянию на десятое, двадцатое числа месяца - на второй рабочий день декады, следующей за отчетной декадой месяца

Форма           

      ________________________________________________________
      (наименование страховой (перестраховочной) организации)

                                                   (в тысячах тенге)
                                                  продолжение таблицы

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
        (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется страховой (перестраховочной) организацией ежедекадно. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В строке 11 указывается сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации за минусом доли перестраховщика на конец последнего отчетного месяца, рассчитанная в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 6 мая 2014 года № 76 «Об утверждении Требований к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9529.
      Сумма страховых резервов используется до дня предоставления ежемесячной финансовой и иной отчетности в уполномоченный орган (в ежедекадном отчете по состоянию на 10 число, до пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем используется сумма страховых резервов за прошлый отчетный месяц).

Приложение 9           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 9           
к Инструкции об установлении  
пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и 
лимитов для страховой (перестраховочной)
организации и страховой группы,  
включая минимальные размеры уставного
капитала, гарантийного фонда, маржи 
платежеспособности и сроках представления
отчетов о выполнении         
пруденциальных нормативов      

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой
(перестраховочной) организацией

      Отчетный период: по состоянию на «__» _______ 20__ года

Индекс: 9-PN_M

Периодичность: ежемесячная

Представляют: страховые (перестраховочные) организации

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – ежемесячно, не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма           

        ______________________________________________________
       (наименование страховой (перестраховочной) организации)

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________ ___________________
      (фамилия, имя, при наличии – отчество)           (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _______________
               (фамилия, имя, при наличии - отчество)     (подпись)

Исполнитель: ____________________________________________ ___________
         (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)
________________
(номер телефона)

Дата подписания отчета «___» __________ 20___ года

Место для печати

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой
(перестраховочной) организацией»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией.
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. В строке 1 указывается значение норматива достаточности фактической маржи платежеспособности.
      8. В строках 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7, 1.8 указываются значения для расчета норматива достаточности фактической маржи платежеспособности.
      9. В строке 11 указывается информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов (да/нет). Норматив достаточности высоколиквидных активов должен быть не менее единицы. В случае несоблюдения страховой (перестраховочной) организацией ежедневного норматива достаточности высоколиквидных активов, значение норматива ставиться «нет».
      10. В строке 12 указывается наличие либо отсутствие факта неосуществления страховой выплаты по установленному решению суда, вступившему в законную силу, в сроки, установленные законодательными актами Республики Казахстан об обязательном страховании и (или) правилами (договором) страхования либо несвоевременное ее осуществление в сроки, указанные в решении суда (да/нет).
      В случае наличия данного факта, в пояснительной записке к Форме указывается следующая информация:
      1) наименование суда, дата и номер его решения;
      2) дата вступления в силу решения суда;
      3) наименование заявителя, суть искового заявления и принятого решения;
      4) дата выполнения решения суда по осуществлению страховой выплаты (платежный документ);
      5) дата получения страховой организацией решения суда с соответствующей отметкой о получении, в случае, если представитель страховой организации не присутствовал на заседании суда;
      6) период просрочки (в формате с дд.мм.гггг по дд.мм.гггг), исходя из сроков, установленных законодательными актами Республики Казахстан об обязательном страховании и (или) правилами (договором) страхования.
      11. В строке 13 указывается наличие либо отсутствие факта решения суда, вступившего в законную силу, о необоснованности отказа в осуществлении страховой выплаты и (или) необоснованного уменьшения размера страховой выплаты (да/нет).
      В случае наличия данного факта в пояснительной записке к Форме указывается следующая информация:
      1) наименование суда, дата и номер его решения;
      2) дата вступления в силу решения суда;
      3) наименование заявителя, суть искового заявления и принятого решения;
      4) дата выполнения решения суда по осуществлению страховой выплаты (платежный документ);
      5) дата получения страховой организацией решения суда с соответствующей отметкой о получении, в случае, если представитель страховой организации не присутствовал на заседании суда;
      6) период просрочки (в формате с дд.мм.гггг по дд.мм.гггг), исходя из сроков, установленных законодательными актами Республики Казахстан об обязательном страховании и (или) правилами (договором) страхования.

Приложение 10           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения             

Приложение 4              
к Инструкции о требованиях по      
наличию систем управления рисками   
и внутреннего контроля в страховых  
(перестраховочных) организациях   

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих
деятельность в отрасли «страхование жизни»

      Отчетный период: по состоянию на «__» _______ 20__ года

Индекс: GAP-LI1

Периодичность: ежеквартальная

Представляют: страховые организации, осуществляющие деятельность в отрасли «страхование жизни»

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

           Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих
                деятельность в отрасли "страхование жизни"
                   "__________________________________"
                         (наименование Организации)

                                                    (в тысячах тенге)

      Примечание:
      * активы, не имеющие срока погашения, указываются в столбце 10;
      ** в строке V кумулятивный гэп рассчитывается по следующей формуле:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
      ________________ ______________
          подпись           дата
Руководитель подразделения по управлению рисками
      ____________ _______
        подпись     дата

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих
деятельность в отрасли «страхование жизни»»

1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли «страхование жизни» (далее - Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».
      3. Форма заполняется ежеквартально страховой организацией, осуществляющей деятельность в отрасли «страхование жизни».
      4. Единица измерения, используемая при заполнении Формы, устанавливается в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      5. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), руководитель подразделения по управлению рисками.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма заполняется на каждую отчетную дату.
      7. Активы, не имеющие срока погашения, указываются в столбце 10.
      8. В строке V кумулятивный гэп рассчитывается по следующей формуле:

Приложение 11           
к Перечню нормативных правовых 
актов Республики Казахстан по вопросам
официального списка ценных бумаг 
фондовой биржи, в которые вносятся
изменения и дополнения   

Приложение 1            
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организатора торгов

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Таблица активов организатора торгов,
взвешенных по степени кредитного риска вложений

      Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20 ___ года

Индекс: TA-1_ОТ

Периодичность: ежеквартальная

Представляет: организатор торгов

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Форма           

     ____________________________________________________________
                   наименование организатора торгов

                                                    (в тысячах тенге)