Жинақтаушы зейнетақы қорының есеп беру ережесін бекіту туралы

     "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы  Заңының  9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына және "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" Қазақстан Республикасының  Заңы  49-бабының 1-тармағына сәйкес, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы  ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
     1. Қоса беріліп отырған Жинақтаушы зейнетақы қорының есеп беру ережесі бекітілсін.
     2. Осы қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енеді.
     3. Стратегия және талдау департаменті (Еденбаев Е.С.):
     1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын және оны қабылдауға байланысты өзге де шараларды қолға алсын;
     2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, жинақтаушы зейнетақы қорларына және "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" Заңды тұлғалар бірлестігіне жіберсін.
     4. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
     5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.

      Төраға

Қазақстан Республикасының    
Қаржы нарығын және қаржы    
ұйымдарын реттеу мен      
қадағалау жөніндегі      
агенттігі Басқармасының    
2004 жылғы 27 қарашадағы   
N 331 қаулысымен бекітілген 

  Жинақтаушы зейнетақы қорының есеп беру ережесі

1-тарау. Жалпы ережелер

     1. Осы Ереже жинақтаушы зейнетақы қорының (бұдан әрі - қор) қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тәртібін белгілейді.

  2-тарау. Есеп беру

     2. Қордың есебіне мыналар жатады:
     1) жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және міндетті зейнетақы жарналары салымшыларының (алушыларының) саны туралы есеп (осы Ереженің 1-қосымшасы);
     2) жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және ерікті зейнетақы жарналары салымшыларының (алушыларының) саны туралы есеп (осы Ереженің 2-қосымшасы);
     3) жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және ерікті кәсіби зейнетақы жарналары салымшыларының (алушыларының) саны туралы есеп (осы Ереженің 3-қосымшасы);
     4) жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және Қазақстан Республикасының облыстары бойынша міндетті зейнетақы жарналары салымшыларының (алушыларының) саны туралы есеп (осы Ереженің 4-қосымшасы);
     5) зейнетақы төлемдері туралы есеп (осы Ереженің 5-қосымшасы);
     6) зейнетақы активтерінің шартты бірлігінің ағымдағы құны туралы есеп (осы Ереженің 6-қосымшасы);
     7) есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің жағдайы бойынша өз активтерінің есебінен сатып алынған бағалы қағаздар туралы есеп (осы Ереженің 7-қосымшасы);
     8) есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің жағдайы бойынша өз активтері есебінен жасалған "кері РЕПО" және "РЕПО" операцияларының құрылымы туралы есеп (осы Ереженің 8-қосымшасы);
     9) есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің жағдайы бойынша өз активтері есебінен орналастырылған екінші деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы туралы есеп (осы Ереженің 9-қосымшасы).

     3. Қор есепті ай сайын, бірақ есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей береді.

     4. Есептегі деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасымен - теңгемен көрсетіледі.

     5. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

     6. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.

     7. Есепке қордың бірінші басшысы және бас бухгалтері қол қойып, мөрмен куәландырылады. Қордың ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.

     8. Есеп уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта беріледі.

     9. Қағаз жазбамен берілген есептегі мәліметтер электрондық тасымалдағышпен берілген есептегі мәліметтермен сәйкес келуге тиіс.

     10. Қағаз жазбадағы есеп екі дана етіп жасалады, есептің бір данасы уәкілетті органға беріледі, екінші данасы қорда қалады.

     11. Түзетілген және өшірілген қағаз жазбадағы есеп қорға қайтарылады.

     12. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, қор уәкілетті органға есеп берілген күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттігінің себептерін түсіндіре отырып, жазбаша өтінішін береді.

  3-тарау. Қорытынды ережелер

     13. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 1-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

          Жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және
         міндетті зейнетақы жарналары салымшыларының
             (алушыларының) саны туралы есеп

                                                   (мың теңгемен)

Салымшылардың (алушылардың) жасы	Символы	Ерлер		Әйелдер
		Саны (адам)	Сомасы	Саны (адам)	Сомасы
20 жасқа дейін	101
21 жас	102
22 жас	103
23 жас	104
24 жас	105
25 жас	106
26 жас	107
27 жас	108
28 жас	109
29 жас	110
30 жас	111
31 жас	112
32 жас	113
33 жас	114
34 жас	115
35 жас	116
36 жас	117
37 жас	118
38 жас	119
39 жас	120
40 жас	121
41 жас	122
42 жас	123
43 жас	124
44 жас	125
45 жас	126
46 жас	127
47 жас	128
48 жас	129
49 жас	130
50 жас	131
51 жас	132
52 жас	133
53 жас	134
54 жас	135
55 жас	136
56 жас	137
57 жас	138
58 жас	139
59 жас	140
60 жас	141
61 жас	142
62 жас	143
63 жас	144
64 жас	145
65 жас	146
66 жас	147
67 жас	148
68 жас	149
69 жас	150
70 жас	151
71 жас	152
72 жас	153
73 жас	154
74 жас	155
75 жас	156
76 жас	157
77 жас	158
78 жас	159
79 жас	160
80 жас	161
81 жас және одан жоғары	162
Жиынтығы	100

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 2-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

          Жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және
         ерікті зейнетақы жарналары салымшыларының
             (алушыларының) саны туралы есеп

                                                   (мың теңгемен)

Салымшылардың (алушылардың) жасы	Символы	Ерлер		Әйелдер
		Саны (адам)	Сомасы	Саны (адам)	Сомасы
20 жасқа дейін	101
21 жас	102
22 жас	103
23 жас	104
24 жас	105
25 жас	106
26 жас	107
27 жас	108
28 жас	109
29 жас	110
30 жас	111
31 жас	112
32 жас	113
33 жас	114
34 жас	115
35 жас	116
36 жас	117
37 жас	118
38 жас	119
39 жас	120
40 жас	121
41 жас	122
42 жас	123
43 жас	124
44 жас	125
45 жас	126
46 жас	127
47 жас	128
48 жас	129
49 жас	130
50 жас	131
51 жас	132
52 жас	133
53 жас	134
54 жас	135
55 жас	136
56 жас	137
57 жас	138
58 жас	139
59 жас	140
60 жас	141
61 жас	142
62 жас	143
63 жас	144
64 жас	145
65 жас	146
66 жас	147
67 жас	148
68 жас	149
69 жас	150
70 жас	151
71 жас	152
72 жас	153
73 жас	154
74 жас	155
75 жас	156
76 жас	157
77 жас	158
78 жас	159
79 жас	160
80 жас	161
81 жас және одан жоғары	162
Жиынтығы	100

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 3-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

          Жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және
      ерікті кәсіби зейнетақы жарналары салымшыларының
               (алушыларының) саны туралы есеп

                                                   (мың теңгемен)

Салымшылардың (алушылардың) жасы	Символы	Ерлер		Әйелдер
		Саны (адам)	Сомасы	Саны (адам)	Сомасы
20 жасқа дейін	101
21 жас	102
22 жас	103
23 жас	104
24 жас	105
25 жас	106
26 жас	107
27 жас	108
28 жас	109
29 жас	110
30 жас	111
31 жас	112
32 жас	113
33 жас	114
34 жас	115
35 жас	116
36 жас	117
37 жас	118
38 жас	119
39 жас	120
40 жас	121
41 жас	122
42 жас	123
43 жас	124
44 жас	125
45 жас	126
46 жас	127
47 жас	128
48 жас	129
49 жас	130
50 жас	131
51 жас	132
52 жас	133
53 жас	134
54 жас	135
55 жас	136
56 жас	137
57 жас	138
58 жас	139
59 жас	140
60 жас	141
61 жас	142
62 жас	143
63 жас	144
64 жас	145
65 жас	146
66 жас	147
67 жас	148
68 жас	149
69 жас	150
70 жас	151
71 жас	152
72 жас	153
73 жас	154
74 жас	155
75 жас	156
76 жас	157
77 жас	158
78 жас	159
79 жас	160
80 жас	161
81 жас және одан жоғары	162
Жиынтығы	100

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 4-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

       Жинақталған зейнетақы қаражатының көлемі және
    Қазақстан Республикасының облыстары бойынша міндетті
     зейнетақы жарналары салымшыларының (алушыларының)
                       саны туралы есеп

Облыс/қала атауы	Символы	Салымшылардың (алушылардың)
		Саны (адам)	Сомасы (мың теңгемен)
1	2	3	4
Ақмола	101
Ақтөбе	102
Алматы	103
Атырау	104
Шығыс Қазақстан	105
Жамбыл	106
Батыс Қазақстан	107
Қарағанды	108
Қызылорда	109
Қостанай	110
Маңғыстау	111
Павлодар	112
Солтүстік Қазақстан	113
Оңтүстік Қазақстан	114
Астана қаласы	115
Алматы қаласы	116
Аймағы көрсетілмеген	117
Жиынтығы	100

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 5-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

                Зейнетақы төлемдері туралы есеп
          ___________________________________________

                                                (мың теңгемен)

Бап атаулары	Символы	Есепті кезең басына	Есепті кезең аяғына
1	2	3	4
Кесте бойынша зейнетақы төлемдері:
Міндетті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы төлемдері:	100
Зейнеткерлік жасқа жеткенде	101
Саны (адам)	102
Сомасы	103
Басқа адамдарға	104
Саны (адам)	105
Сомасы	106
Ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы төлемдері:	200
Елу бес жасқа толған кезде	201
Саны (адам)	202
Сомасы	203
Мүгедектігі бойынша	204
Саны (адам)	205
Сомасы	206
Басқа адамдарға	207
Саны (адам)	208
Сомасы	209
Ерікті кәсіби зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы төлемдері:	300
Зейнеткерлік жасқа келген кезде	301
Саны (адам)	302
Сомасы	303
Бір жолғы зейнетақы төлемдері:	400
Міндетті зейнетақы жарналары есебінен:	401
Қазақстан Республикасынан тыс жерлерге кетуіне байланысты	402
Саны (адам)	403
Сомасы	404
Мұрагерлерге	405
Саны (адам)	406
Сомасы	407
Басқа да бір жолғы төлемдер	408
Саны (адам)	409
Сомасы	410
Ерікті зейнетақы жарналары есебінен:	500
Қазақстан Республикасынан тыс жерлерге кетуіне байланысты	501
Саны (адам)	502
Сомасы	503
Басқа да бір жолғы төлемдер	504
Саны (адам)	505
Сомасы	506
Ерікті кәсіби зейнетақы төлемдері есебінен:	600
Қазақстан Республикасынан тыс жерлерге кетуіне байланысты	601
Саны (адам)	602
Сомасы	603
Басқа да бір жолғы төлемдер	604
Саны (адам)	605
Сомасы	606
Сақтандыру ұйымына аударылған жинақталған зейнетақы қаражаты:	700
Міндетті зейнетақы жарналары:	701
Зейнеткерлік жасқа келген кезде (ерлер - 63 жас, әйелдер - 58 жас)	702
Саны (адам)	703
Сомасы	704
Елу бес жасқа жеткен кезде және ең аз зейнетақы мөлшерінен төмен емес төлемдерді қамтамасыз ету үшін жинақталған зейнетақы қаражатының жеткілікті болуы	705
Саны (адам)	706
Сомасы	707
І және ІІ топтағы мүгедектерге (мерзімсіз мүгедектік)	708
Саны (адам)	709
Сомасы	710
Ерікті зейнетақы жарналары:	800
Саны (адам)	801
Сомасы	802
Ерікті кәсіби зейнетақы жарналары:	900
Елу бес жасқа келген кезде	901
Саны (адам)	902
Сомасы	903
Зейнеткерлік жасқа келген кезде (ерлер - 63 жас, әйелдер - 58 жас)	904
Саны (адам)	905
Сомасы	906
Зейнетақы төлемдері барлығы	1000

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 6-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

           Зейнетақы активтерінің шартты бірлігінің
                 ағымдағы құны туралы есеп

Ай күні	Зейнетақы активтерінің шартты бірлігінің ағымдағы құнының мағынасы (бүтін саннан кейін жеті ондық белгіден кем емес)
1	2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 7-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

     Есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің жағдайы
   бойынша өз активтерінің есебінен сатып алынған бағалы
                     қағаздар туралы есеп

                                                   (мың теңгемен)

N р/с	Эмитенттің атауы	Бағалы қағаз- дың түрі	Ұлттық біре- гей- лен- діру нөмірі	Бағалы қағаз- дардың саны (дана- мен)	Номи- нал- дық құны	Номи- нал- дық құны валю- тасы
1	2	3	4	5	6	7
1	Қазақстан Республи- касының мемлекеттік бағалы қағаздары
1.1.
1.2.
2	Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекет- тік емес эмиссиялық бағалы қағаздары
2.1.	Екінші деңгейдегі банктердің бағалы қағаздары
2.1.1
2.1.2
2.2.	Екінші деңгейдегі банктерді қоспағанда, заңды тұлғалардың бағалы қағаздары
2.2.1
2.2.2
3.	Шетел мемлекеттерінің бағалы қағаздары
3.1
3.2.
4.	Қазақстан Республика- сының резидент емес- эмитенттерінің мемлекеттік бағалы қағаздары
4.1.
4.2.
5.	Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары
5.1.
5.2.
6	Инвестициялық қорлардың пайлары
6.1
7	Барлығы

кестенің жалғасы

Жиынтық ағымдағы құны						Күні		Лис- тинг/ рей- тинг
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар, оның ішінде	Есеп- тел- ген сый- ақы	Саудаға арналған бағалы қағаз- дар, оның ішінде	Есеп- тел- ген сый- ақы	Өтеуге дейін ұста- латын бағалы қағаз- дар	Есеп- тел- ген сый- ақы	Сатып алу	Өтеу
8	9	10	11	12	13	14	15	16

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 8-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

     Есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің жағдайы
     бойынша өз активтері есебінен жасалған "кері РЕПО"
      және "РЕПО" операцияларының құрылымы туралы есеп

                                                  (мың теңгемен)

N р/с	Операцияның мазмұны	Эмит- енттің атауы және бағалы қағаз- дардың түрі	Ұлттық біре- гейле- ндіру нөмірі	Номи- налды құны- ның валю- тасы	Күні
					Опера- цияның ашылуы	Опера- цияның жабы- луы
1	2	3	4	5	6	7
1	"кері РЕПО" операциялары
1.1.	Тікелей тәсіл
1.1.1
1.2.	Автоматты тәсіл
1.2.1
2	"РЕПО" операциялары
2.1.	Тікелей тәсіл
2.1.2
2.2.	Автоматты тәсіл
2.2.1

кестенің жалғасы

Операцияның күнмен мерзімі	Сыйақы ставкасы	Бағалы қа- ғаздар саны	Операция со- масы теңгемен	Листинг/ рейтинг
8	9	10	11	12

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                            Жинақтаушы зейнетақы
                                              қорының есеп беру
                                             ережесіне 9-қосымша

         ______________________________________________
          (жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

         ___ жылғы "_____" ___________ жағдай бойынша

     Есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің жағдайы
    бойынша өз активтері есебінен орналастырылған екінші
        деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы
                          туралы есеп

                                                  (мың теңгемен)

N р/с	Банктер/банк бөлігінде бап атауы	Банк коды	Салым валю- тасы	Рей- тинг/ Лис- тинг	Салым мерзімі күнмен	Салым бойынша сыйақы ставкасы (жылдық процен- тпен)
1	2	3	4	5	6	7
1	Талап етуге дейінгі салымдар
1.1.
1.2.
2	Мерзімді салымдар
2.1.
2.2.
3	Шартты салымдар
3.1.
3.2.
4	Барлығы

кестенің жалғасы

Салым бойынша негізгі борыш сомасы		Салым бойынша сыйақы		Салымның ағымдағы құны жиынтығы	Ықтимал шығын резер- втері
теңгемен	шетел валютасында	теңгемен	Шетел валютасында
9	10	11	12	13	14

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны