Ескерту: Қаулының күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы  N 223  (қолданысқа енгізілу тәртібін 3-тармақтан қараңыз) қаулысымен .
_________________________________

      Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттеуді жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы  ҚАУЛЫ ЕТЕДІ :
      1. Осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереже (бұдан әрі - Ереже) бекітілсін.
      2. Осы қаулы 2006 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі.
      Ереженің 23-26, 28-29-тармақтарының қолданылуы жинақтаушы зейнетақы қорлары және бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушылары үшін 2006 жылдың 1 шілдесінен бастап туындайтын қарым-қатынастарға қолданылады. 2006 жылдың 1 шілдесіне дейін Ереженің 23-26, 28-тармақтарында көрсетілген ақпарат қағаз тасымалдаушысында Ережеде белгіленген тәртіппен Агенттікке ұсынылады.
      3. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап осы қаулының  2-қосымшасында  көрсетілген нормативтік құқықтық актілердің және нормативтік құқықтық актінің құрылымдық бөлігінің күші жойылды деп танылсын.
      4. Бағалы қағаздар нарығының субъектілерін және жинақтаушы зейнетақы қорларын қадағалау департаменті (Тоқобаев Н.Т.):
      1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
      2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне, "Активтерді басқарушылар қауымдастығы" қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне, зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті көрсететін бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушыларына жіберсін.
      5. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды қамтамасыз етсін.
      6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.

      Төраға

Қазақстан Республикасы Қаржы     
нарығын және қаржы ұйымдарын     
реттеу мен қадағалау агенттігі    
Басқармасының            
2005 жылғы 26 қарашадағы       
N 412 қаулысына 1-қосымша      

  Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі
қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтер туралы ереже

  1. Жалпы ережелер

      1. Осы Ереже "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" Қазақстан Республикасының  Заңына  сәйкес әзірленді және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қорларды сақтауға міндетті пруденциалдық нормативтерді белгілейді.

      2. Осы Ережеде мынадай ұғымдар қолданылады:
      1) ұйым - зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым және зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қоры;
      2) зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiгі - жинақтаушы зейнетақы қорының зейнетақы активтерiнің оларды ұйым инвестициялық басқару нәтижесiндегi олардың өзгерiстерiнің сипаты үшін пайдаланылатын және осы Ережеге сәйкес есептелетiн үлестiк өлшемi;
      3) қор - жинақтаушы зейнетақы қоры;
      4) "таза" зейнетақы активтерi - қордың оның зейнетақы активтерiне қатысты мiндеттемелерiн (зейнетақы төлемдерi, басқа қорларға аударымдар жөніндегi мiндеттемелердi және басқа да ұқсас ықтимал мiндеттемелердi) шегерiп тастағандағы зейнетақы активтерi.

  2-тарау. 1-пруденциалдық норматив
"Өз капиталының жеткіліктілігі"

      3. Ұйымның меншікті капиталының жеткіліктілігі күнделікті мәні 1-ден кем болмайтын К ₁  коэффициентімен сипатталады.
      К ₁  коэффициенті мына формула бойынша есептеледі:

      К ₁  = (ӨА - М)/МКЕАМ, онда

      ӨА - осы Ереженің 4 және 5-тармақтарымен белгіленген өтімді және басқа активтер;
      М - міндеттемелер;
      МКЕАМ - мына формула бойынша есептелген меншікті капиталдың ең аз мөлшері:

      МКЕАМ = (ЗААҚ * k)* 0,10, онда

      ЗААҚ - зейнетақы активтерінің ағымдағы құны,
      k - мына формула бойынша есептелген кредиттік тәуекел коэффициенті:

      E (қаржы құралының ағымдағы құны * дефольта коэффициенті)
k = __________________________________________________________
               қаржы құралының ағымдағы құны

      Дефольта коэффициентінің мәні осы Ереженің  1-қосымшасында  көрсетілген.

      4. Ұйымның мына активтері өтімді активтер болып табылады:
      1) ақша, оның ішінде:
      баланс бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын кассадағы ақша;
      Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің шоттарындағы ақша;
      бағалы қағаздар орталық депозитарийінің шоттарындағы ақша;
      "А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктер шоттарындағы ақша;
      бағалы қағаздардың ұйымдасқан рыногында операцияларды жүзеге асыру үшін ұйымдарға банктік қызметті көрсететін резидент емес-ұйымдар шоттарындағы ақша;
      2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар;
      3) Бағалы қағаздары қор биржасының ең жоғары санаты бойынша ресми тізімге енгізілген немесе еншілес резидент банктер болып табылатын, мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) санаттарынан кем емес ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді жеке рейтингі бар резидент емес енші беруші банктердің Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдары;
      3-1) ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын есепке ала отырып "А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктердегі салымдар;
      4) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес айналысқа ақша шығарған);
      5) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып қор биржасының ең жоғары санаты бойынша (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан және "Қазақстан Даму Банкі" АҚ облигацияларынан басқа) ресми тізімге енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;
      6) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының ипотекалық облигациялары;
      7) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының инфрақұрылымдық облигациялары;
      8) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының облигациялары;
      9) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып кредиттік рейтингтің халықаралық шкаласы бойынша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары;
      10) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары;
      11) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып борыштық бағалы қағаздары "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің акциялары;
      12) "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы немесе шетел мемлекеттерінің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыноктарында айналыста жүретін Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шәкілі бойынша "KzA" рейтингтік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының акциялары және мүмкін жоғалтудың резервтерін шегергендегі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы немесе шетел мемлекеттерінің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыноктарында айналыста жүретін Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шәкілі бойынша "KzA" рейтингтік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының борыштық бағалы қағаздары;
      13) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары;
      14) тазартылған қымбат металдар;
      15) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі елу процентке кемітілген ашық және аралық инвестициялық пай қорларының пайлары;
      16) қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан басқа) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, елу процентке кемітілген негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар) Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;
      16-1) бағалы қағаздармен сауда-саттықты ұйымдастырушылардың, бағалы қағаздар орталық депозитарийінің және акционерлері бағалы қағаздар рыногының кәсіпқой қатысушылары болып табылатын, бағалы қағаздар рыногы инфрақұрылымының бір бөлігі болып табылатын өзге заңды тұлғалардың ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы, елу процентке азайтылған акциялары;
      17) ұйымға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып), қызметкерлер мен басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі, оның ішінде:
      ұйымға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын, ұйымның балансы бойынша активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі шарт талаптары бойынша үш күннен аспайтын мерзімге кешіктірген қызметкерлердің және басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып);
      ұйымға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын, ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі шарт талаптары бойынша тоқсан күннен аспайтын мерзімге кешіктірген, елу процентке кемітілген, қызметкерлердің және басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып).
       Ескерту: 4-тармаққа өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 мамырдағы  N 123   қаулысымен .

      5. Басқа активтер ретінде ұйымның мынадай активтері танылады:
      1) ұйымның баланстық құны бойынша негізгі құрал-жабдықтар, оның ішінде:
      ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі немесе тұрақты пайдалану құқығындағы жер;
      ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі үйлер және ғимараттар;
      ұйымның балансы бойынша активтер сомасының бес процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі машиналар мен жабдықтар;
      2) бағдарламалық қамтамасыз ету - ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі баланстық құны бойынша.

  3-тарау. 2-пруденциалдық норматив
"Зейнетақы активтерінің кірістілігі"

      6. Ұйымның инвестициялық басқаруында тұрған зейнетақы активтерінің кірістілігі мына формула бойынша есептелетін К2 номиналды кіріс коэффициентімен сипатталады:

             __
             Сt
      К2 = (___ - 1) х 100, бұл жерде
             __
             С ₀

      _
      Сt - қордың есептi күнтiзбелiк айда ұйымның инвестициялық басқаруындағы зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің осы Ереженің 7-тармағына сәйкес есептелген орташа құны;
      _
      С ₀  - қордың отыз алты ай бұрын ұйымның инвестициялық басқаруындағы зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің осы Ереженің 7-тармағына сәйкес есептелген орташа құны.

      7. Қордың қандай да болмасын айда ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің орташа құны осы қордың осы айдың әрбiр күнтiзбелiк күнiнің соңында осы ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгінің осы Ереженің 8-тармағына сәйкес есептелген орташа арифметикалық мәнi ретiнде есептеледi.

      8. Қордың қандай да болмасын күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруындағы зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгінің орташа құнын ұйым мына формула бойынша есептейдi:

            ПАі
      Сi = ____, бұл жерде
            УЕі

      Сi - қордың осы күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құны;
      ПАi - қордың осы күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің осы Ереженің 9-тармағына сәйкес есептелген ағымдағы құны;
      УЕi - қордың осы күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің осы Ереженің 10-тармағына сәйкес есептелген шартты бiрлiктерiнің жалпы саны.

      9. Қордың қандай да болмасын күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны мына формула бойынша есептеледi (осы Ереженің 11-тармағында белгiленген ерекшелiктердi ескере отырып):  

      ПАi = ПА(i - 1) + Вi + Ті+ Д + Иi + Пi1 + Пі2 - Ні1 - Ні2 - КВі, бұл жерде

      ПА(і-1) - қордың өткен күнтiзбелiк күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны;
      Ві - осы күнi қорға түскен зейнетақы жарналары;
      Тi - осы күнi қорға түскен басқа қорлардан аударылған зейнетақы активтерi;
      Дi - қордың зейнетақы активтерi бойынша осы күнi есептелген инвестициялық табыс;
      Иi - қордың инвестициялық шотындағы қалдық бойынша осы күнi кастодиан-банк төлеген сыйақы (мүдде);
      Пi1 - зейнетақы жарналарын уақытында төлемегендiк үшін қордың осы күнi алған өсiмi;
      Пі2 - зейнетақы активтерiн уақытында инвестицияламағандық үшін қордың осы күнi алған өсiмi;
      Ні1 - осы күнi қордан есептелген зейнетақы төлемдерi, қордан басқа қорларға жасалған аударымдар және қордың инвестициялық шотына қателесiп түскен сомалар бойынша мiндеттемелер (қор және оған қызмет көрсететiн кастодиан-банк түскен күнi қателесiп түскен деп таныған, қаржы құралдарына орналастырылмаған және қордың салымшыларының/зейнетақы төлемдерiн алушылардың жеке шоттарына есепке алынбаған сомаларды қоспағанда);
      Нi2 - анықталғанға дейiн осы күнi есептелген сомалар;
      КВі - қордың және ұйымның осы күнi есептелген комиссиялық сыйақылары.

      10. Қордың қандай да болмасын күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiктерiнің жалпы саны мына формула бойынша есептеледi (осы Ереженің 11-тармағында белгiленген ерекшелiктердi ескере отырып):

                          Вi + Тi + Пi1 - Нi1 - Нi2
      УЕi = УЕ (i - 1) + __________________________, бұл жерде
                                 С(i - 1)

      УЕ(i-1) - қордың осы күннің алдындағы соңғы күнтiзбелiк күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiктерiнің жалпы саны;
      С(i-1) - қордың осы күннің алдындағы соңғы күнтiзбелiк күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құны.

      11. Қордың зейнетақы активтерi ұйымның инвестициялық басқаруына бастапқы түскен кезде (осы Ереженің 12-тармағында белгiленген ерекшелiктердi қоспағанда) осы қордың зейнетақы активтерi инвестициялық басқаруда болып табылған бiрiншi күннің соңына Сi, ПАi және УЕi көрсеткiштерiнің есебi мынадай мәндерге сүйене отырып жүзеге асырылады:
      1) С(i-1) - 100 теңге;
      2) ПА(i-1) - қордың ұйым инвестициялық басқаруға қабылдаған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны;
      3) УЕ(i-1) - қордың ұйым инвестициялық басқаруға қабылдаған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құнын 100 теңгеге бөлудiң нәтижесi.

      12. Қордың зейнетақы активтерiн бiр ұйымнан екiншiсiне инвестициялық басқаруға өткiзген кезде осы қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құнын есептеу үзiлмейдi және оның зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруға қабылдаған ұйым жүзеге асыруды жалғастыра бередi.

      13. К ₂  коэффициентін ұйым тек зейнетақы активтерi осы немесе басқа ұйымдарда отыз алты және одан көп айда инвестициялық басқаруда болған қорларға ғана қатысты аталған мерзiм iшiнде мынадай оқиғалардың болғандығына не болмағандығына қарамастан есептейдi:
      1) зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөніндегi қызметтi жүзеге асыруға осы ұйымға берiлген лицензияны қолдануды тоқтата тұру;
      2) зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөніндегi қызметтi жүзеге асыруға осы ұйымның инвестициялық басқаруындағы К ₂  коэффициентін есептеу күнiне қордың зейнетақы активтерi инвестициялық басқаруда болған басқа ұйымға берiлген лицензияны қолдануды тоқтата тұру;
      3) зейнетақы активтерiн тарту және зейнетақы төлемдерiн жүзеге асыру жөніндегi қызметтi жүзеге асыру үшін қорға берiлген лицензияны қолдануды тоқтата тұру;
      4) қордың зейнетақы активтерiн бiр ұйымнан екiншiсiне инвестициялық басқаруға өткiзiп беру.

      14. Ұйымдар ұсынған К ₂  коэффициенті есептерiнің негiзiнде қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын уәкілетті орган (бұдан әрі - уәкілетті орган) осы Ереженің 15-тармағына сәйкес ай сайын мыналардың мәндерiн есептейдi және ағымдағы айдың он бесiнен кешiктiрмей уәкілетті органның web-сайтында жариялайды:
      1) осы Ереженің 12-тармағының шарттарына сәйкес келетiн барлық қорлар бойынша К ₂  коэффициенті;
      2) осы Ереженің 13-тармағының шарттарына сәйкес келетiн барлық қорлар бойынша өткен толық отыз алты айдағы орташа номиналды кіріс коэффициентті.

      15. Орташа номиналды кіріс коэффициентi "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны бойынша (К ₂  коэффициентiн есептеу жүзеге асырылған кезеңнің бiрiншi айының бiрiншi күнi жағдайы бойынша) осы Ереженің 13-тармағының шарттарына сәйкес келетiн барлық қорлар бойынша бiр кезеңдегi К ₂  коэффициенттерiнің орташа өлшенген өлшемi ретiнде есептеледi.

      16. Зейнетақы активтері осы ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған әрбір қор бойынша К ₂  коэффициентінің ауытқуы тиісті кезеңнің орташа номиналды кіріс коэффициентінің мәнінен 30 проценттен кем болмауы тиіс.

      17. Ұйым номиналды кіріс көрсеткіші мен кірістіліктің ең аз мәні арасындағы айырманы қорға оның екінші деңгейдегі банктің банк шотына мына формула бойынша есептелген тиісті ақша сомасын аудару арқылы өтейді:

      S = (C _ср  - С _t ) * Y _ei , бұл жерде

      C _ср  - қордың ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің қажетті орташа құны, бұл ретте зейнетақы активтері кірістілігінің ең аз мәні мен К ₂  коэффициенті арасындағы теріс айырма алынып тасталады;
      С _t  - қордың есеп айырысуды жасау күніне ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің орташа құны;
      Y _ei  - қордың есеп айырысу күніне ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiгiнің жалпы саны.
      С _ср  мәні мына формула бойынша есептеледі:

      С _ср  >=((K _cp  - (K _cp  * 30%) + 100)/100) * С _o , бұл жерде

      К _ср  - есеп айырысуды жасау күніне сәйкес келетін жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтері бойынша номиналды кірістің орташа коэффициентінің мәні;
      С _о  - қорда есеп айырысуды жасау күнінің алдында отыз алты ай бұрын болған зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.

      18. Көрсетілген сома қор ұйымға номиналды кірістілік көрсеткіші мен кірістіліктің ең аз мәні арасындағы теріс айырманы өтеу туралы талапты қойған күннен бастап 10 күнтізбелік күн ішінде қордың шотына есептелуі тиіс.
      Осы тармақтың талабы ұйым зейнетақы активтерін инвестициялық басқару қызметін жүзеге асыруға лицензиясы және зейнетақы жарналарын тарту мен зейнетақы төлемдерін төлеу жөніндегі қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бір мезгілде болған жағдайларға қолданылмайды.

      19. Ұйым кірістіліктің ең аз мәні мен К ₂  коэффициенті арасындағы теріс айырманың өтеу сомасын есептеген күннен кейінгі күн ішінде уәкілетті органға екінші деңгейдегі банктің растауымен бірге осы соманы есептеу туралы ақпаратты жібереді. 

  4-тарау. 3-пруденциалдық норматив
 "Жоғары өтімді активтер жеткіліктілігі"
4-пруденциалдық норматив
"Бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарына,
екінші деңгейдегі бір банктегі салымдарға инвестициялау"

      20. Жоғары өтімді активтер жеткіліктілігі күнделікті мәні 1-ден кем болмайтын К ₃  коэффициентімен сипатталады. К ₄  коэффициенті мына формула бойынша есептеледі:

      К ₃  = ЖӨА( МКЕАМ * 0,3), бұл жерде

      ЖӨА - жоғары өтімді активтер;
      МКЕАМ - осы Ереженің 3-тармағына сәйкес есептелген меншікті капиталдың ең аз мөлшері.

      21. Ұйымның бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарына, екінші деңгейдегі бір банктегі салымдарға уәкілетті орган белгілеген зейнетақы активтерін инвестициялау тәртібіне сәйкес жүзеге асырылуы мүмкін инвестицияларының жиынтық мөлшері осы Ереженің  2-қосымшасында  көрсетілген мәндерден аспауы тиіс.

  5-тарау. Пруденциалдық нормативтердің
сақталуына бақылау жасау

      22. Ұйым әрбiр жұмыс күнi алдыңғы жұмыс күнiнің соңы жағдайы бойынша, сондай-ақ тiкелей ағымдағы жұмыс күнiнің алдындағы әрбiр демалыс күндерiнің соңына:
      1) К ₁  коэффициентiнің мәнiн;
      2) К ₄  коэффициентiнің мәнiн;
      3)  алынып тасталды ;
      4) жүзеге асырылған инвестициялардың "Бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарына, екінші деңгейдегі бір банктегі салымдарға инвестициялау" 4-пруденциялық нормативке сәйкес келуiн есептеудi жүргiзуге мiндеттi.
       Ескерту: 22-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 мамырдағы  N 123   қаулысымен .

      23. Ай сайын, бесiншi жұмыс күнiнен кешiктiрмей ұйым уәкiлеттi органға электрондық тасымалдағышта:
      1) өткен айдағы К ₂  коэффициентінің мәндерiн есептеулердi (ағымдағы айдың басына зейнетақы активтерi осы ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбiр қор бойынша жеке);
      2) осы Ереженің  4-қосымшасындағы  үлгі бойынша ағымдағы айдың басына зейнетақы активтерi осы ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбiр жеке қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің өткен айдағы орташа құны туралы анықтаманы беруге мiндеттi.

      24. Осы Ереженің 22-тармағында (осы Ереженің  5-қосымшасына  сәйкес нысан бойынша) және осы Ереженің 23-тармағының 1) тармақшасында көрсетiлген қағаз жазбадағы есептеулерге, сондай-ақ осы Ереженің 25-тармақта көрсетiлген пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтерге (осы Ереженің  6-қосымшасына  сәйкес нысан бойынша) бiрiншi басшы немесе оның орнындағы адам, бас бухгалтер қол қойып, мөрмен куәландырылады және ұйымда сақталады. Ұйым уәкiлеттi органның талап етуi бойынша сұратуды алған күннен бастап екi жұмыс күнiнен кешiктiрмей осы мәлiметтердi қағаз жазбада ұсынады.

      25. Уәкiлеттi орган және ұйым Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актiлерiне сәйкес электрондық тасымалдағышта ұйым уәкілетті органға ұсынатын қаржылық және өзге де есеп берудiң және ұйым осы Ереженің  6-қосымшасына  сәйкес нысан бойынша электрондық тасымалдағышта ұсынатын пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтер негiзiнде К ₁  және К ₃  коэффициенттерiнің мәнiн ай айын есептейдi.

      26. Электрондық тасымалдағыштағы пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтер осы айдың бесiншi жұмыс күнi Астана уақытымен 18.00-сағаттан кешiктiрмей есептi айдан кейiнгi айдың бiрi күнгi жағдай бойынша ұсынылады.

      27. Пруденциалдық нормативтер есебінің есеп беру және қосымша мәліметтердегі деректері Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы - теңгемен көрсетіледі. Оларды жасау кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге теңестіріліп дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан асатын сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      28. Осы Ереженің 23-тармағының 1) тармақшасында көрсетiлген есептеулер, сондай-ақ осы Ереженің 26-тармағында көрсетiлген пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтер электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердiң құпиялылығын және түзетiлмейтiндiгiн қамтамасыз ететiн криптографиялық қорғау құралдары бар ақпараттың жеткiзiлуiне кепiлдiк беретiн көлiк жүйесiн пайдаланумен ұсынылады.

      29. Электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердiң қағаз жазбадағы деректермен сәйкестiгiн ұйымның бiрiншi басшысы немесе оның орнындағы адамы қамтамасыз етедi.

      30. Осы Ереженің 22-тармағына сәйкес есептелген, сондай-ақ К ₂  коэффициентінің мәндері осы Ережеде белгіленген пруденциалдық нормативтерге сәйкес келмеген жағдайда, ұйым бір күннің ішінде мұндай сәйкес келмеу фактісі және себептері туралы оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарымен қоса, уәкілетті органға хабарлайды.

      31. Ұйым бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін және/немесе зейнетақы жарналарын тарту қызметін және зейнетақы төлемдерін жүзеге асыру қызметін қоса атқарған жағдайда, пруденциалдық нормативтерді есептеу Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді белгілеу, Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу және олардың орындалуы туралы есептерді ұсыну ережесін бекіту жөнінде" 2005 жылғы 29 қаңтардағы N 17  қаулысымен  (Нормативтік құқықтық актілер тізілімінде N 3484 тіркелген) белгіленген ерекшеліктерді ескере отырып жүзеге асырылады.

                               Зейнетақы активтерiн инвестициялық
                               басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
                               арналған пруденциалдық нормативтер
                                  туралы ереженің 1-қосымшасы

                   Дефольт коэффициентінің мәні

Қаржы құралының сипаттамасы	Бағалы қағазды (салымды) пруденциалдық нормативті есептеген күннен оны өтеу күніне дейінгі (салымның мерзімі өтуі) қалған айналысқа жіберу кезеңі
	Бір жылға дейін- гіні қос- қанда	Бір жылдан артық екі жылға дейін қос- қанда	Екі жылдан артық үш жылға дейін қос- қанда	Үш жылдан артық төрт жылға дейін қосқанда	Төрт жылдан артық
"ААА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар борыштық бағалы қағаздар	0,00	0,00	0,03	0,07	0,10
Халықаралық кредиттік рейтинг шкаласы бойынша "ААА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің  жіктелімі бойынша) немесе "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес ұзақ мерзімді рейтинг бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары	0,00	0,00	0,03	0,07	0,10
"ААА" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар инвестициялық қорлардың пайлары	0,00	0,00	0,03	0,07	0,10
"ААА" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар екінші деңгейдегі банктердің салымдары	0,00	0,00	0,03	0,07	0,10
"АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Аа2" ("Moody's Investors Servіce"рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар борыштық бағалы қағаздар	0,01	0,03	0,08	0,16	0,26
Халықаралық кредиттік рейтинг шкаласы бойынша "АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Аа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес ұзақ мерзімді рейтинг бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары	0,01	0,03	0,08	0,16	0,26
"АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Аа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар инвестициялық қорлардың пайлары	0,01	0,03	0,08	0,16	0,26
"АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Аа2" ("Moody's Investors Servіce"рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар екінші деңгейдегі банктердің салымдары	0,01	0,03	0,08	0,16	0,26
"А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар борыштық бағалы қағаздар	0,05	0,14	0,24	0,40	0,57
Халықаралық кредиттік рейтинг шкаласы бойынша "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Service"рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес ұзақ мерзімді рейтинг бағасы бар шет мемлекеттердің  бағалы қағаздары	0,05	0,14	0,24	0,40	0,57
"Am" "Standard & Poor's principal stability fund ratings" кем емес не "Af" "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" кем емес рейтинг бағасы бар инвестициялық қорлардың пайлары	0,05	0,14	0,24	0,40	0,57
"А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар екінші деңгейдегі банктердің салымдары	05,05	0,14	0,24	0,40	0,57
"ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар борыштық бағалы қағаздар	0,26	0,61	0,98	1,56	2,15
Халықаралық кредиттік рейтинг шкаласы бойынша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес ұзақ мерзімді рейтинг бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары	0,26	0,61	0,98	1,56	2,15
"ВВВm" "Standard & Poor's principal stability fund ratings" кем емес не "ВВВf" "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" кем емес рейтинг бағасы бар инвестициялық қорлардың пайлары	0,26	0,61	0,98	1,56	2,15
"ВВВ" ("Standard & Poor's" және"Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар екінші деңгейдегі банктердің салымдары	0,26	0,61	0,98	1,56	2,15
"ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің  жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) немесе "A" ("Standard & Poor's" рейтинг агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар борыштық бағалы қағаздар	1,20	3,43	6,06	8,40	10,46
Халықаралық кредиттік рейтинг шкаласы бойынша "ВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес ұзақ мерзімді рейтинг бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары	1,20	3,43	6,06	8,40	10,46
"ВВВm" "Standard & Poor's principal stability fund ratings" кем емес не "ВВВf" "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" кем емес рейтинг бағасы бар инвестициялық қорлардың пайлары	1,20	3,43	6,06	8,40	10,46
"ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар екінші деңгейдегі банктердің салымдары	1,20	3,43	6,06	8,40	10,46
Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары	0,00	0,0	0,00	0,00	0,00
Акциялар	0,00	0,0	0,00	0,00	0,00
Қазақстан Республикасының қаржы агенттіктерінің мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары (акциялардан басқа), қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы ұйымдарының ипотекалық облигациялары	0,26	0,61	0,98	1,56	2,15
"А" санаты бойынша сауда-саттық ұйымдастырушылардың ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар (акциялардан басқа)	5,93	12,63	18,17	22,18	24,95
"Кері репо" операциялары бойынша сатып алынған бағалы қағаздар	0,00	х	х	х	х
Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың инфрақұрылым облигациялары	5,93	12,63	18,17	22,18	24,95
Қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасының эмитенттерінің мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар (акциялардан басқа)	11,86	25,26	36,34	44,36	49,9
Қазақстан Республикасының рейтингі жоқ екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар	5,93	12,63	18,17	х	х

                               Зейнетақы активтерiн инвестициялық
                               басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
                               арналған пруденциалдық нормативтер
                                  туралы ереженің 2-қосымшасы

       Ескерту: 2-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006 жылғы 27 мамырдағы  N 123   қаулысымен .

       Ұйым инвестицияларының жиынтық мөлшерінің мәндері

N	Қаржы құралының атауы	Зейнетақы активтері есебінен инвестиция- лар (ұйымның инвестиция- лық басқа- руындағы әрбір жеке қордың зейнетақы активтері көлемінен процентпен)	Өз активтері есебінен инвести- циялар (өз ак- тивтері- нен про- центпен)	Жиынтықта зейнетақы және өз активтері есебінен инвестициялар
1	Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкісімен эмиссияланған бағалы қағаздар, осы банктің дауыс беретін акцияларындағы инвестициялар осы банктің дауыс беретін акцияларының жалпы санының 10%  кемін құраған жағдайда	10%	10%	Осы банктің меншікті капиталының мөлшерінің 35%  астам емес (қаржы агенттіктері мен ипотекалық облигацияларды қоспағанда)
2	Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі осы банкінің борыштық бағалы қағаздарының "ВВ-" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтингтік агенттіктерді жіктеу бойынша) немесе "Ва3" кем емес ("Moody's Investors Service" рейтингтік агенттіктерді жіктеу бойынша) рейтинтік бағасы бар			Осы банктің меншікті капиталы мөлшерінің  50% астам емес
3	Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкінде эмиссияланған бағалы қағаздарға инвестициялар			Банктің меншікті капиталы мөлшерінің 25%-інен астам емес (қаржы агенттіктері мен ипотекалық облигацияларды қоспағанда)
4	Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкіндегі салымдарға инвестициялар			Банктің меншікті капиталы мөлшерінің 35%  астам емес (қаржылық агенттіктер мен ипотекалық облигацияларды қоспағанда)
5	2. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің бағалы қағаздары және екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын банктің аффилирленген тұлғалары, сондай-ақ осы банктегі салымдар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда)	10%	10%	Осы банктің меншікті капиталының мөлшерінің 35% астам емес (қаржылық агенттіктер мен ипотекалық облигацияларды қоспағанда
				Осы эмитенттің меншікті капиталы мөлшерінің 25%  астам емес (қаржылық агенттіктер, ипотекалық облигацияларды, қаржылық агенттіктің кепілдемесімен шығарылған инфрақұрылымдық облигациялар мен облигацияларды қоспағанда) немесе осы эмитенттің бір эмиссия облигациясының жалпы көлемінің  25% астам емес (көрсетілген шаманың қайсысы ең аз шама болып табылғандығына байланысты)
				осы эмитент акцияларының жалпы санының 10% астам емес
6	3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын эмитент облигациясы, оның ішінде шетел эмитентінің облигациясы	10%	10%	осы эмитенттің меншікті капиталы мөлшерінің 25%  астам емес (қаржылық агенттіктер мен ипотекалық облигацияларды, қаржылық агенттіктің кепілдемесімен шығарылған инфрақұрылымдық облигациялар мен облигацияларды қоспағанда) немесе осы эмитенттің бір эмиссиясы облигациясының жалпы санының  25% астам емес
7	4. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын эмитент акциясы, оның ішінде шетел эмитентінің акциялары	15% (+ 1-3%)	15%	Осы эмитент дауыс беруші акцияларының жалпы санының 10%-інен кем

       Екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын эмитент облигациясындағы ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерімен есеп айырысу кезінде облигацияның номиналды құны пайдаланылады.
      Акция эмитентіндегі ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерімен есеп айырысу барысында 3 айдан астам емес мерзім ішінде белгіленген мәннен 1-3 процент асыруға болады.
      Бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарындағы ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерімен есеп айырысу кезіндегі бір екінші деңгейдегі банктегі салымдар:
      1) Қазақстан Республикасының резиденті-банктің меншікті капиталы (эмитенті) банк заңнамасымен немесе акционерлік қоғамдар туралы заңнамаға сәйкес баспасөз басылымында жарияланған не листингтік рәсімдерге сәйкес бағалы қағаздармен сауда-саттық ұйымдастырушы ұсынған оның соңғы тоқсандық балансының негізінде айқындалады;
      2) Reuters немесе Bloomberg V. L. Р. ақпарат талдау жүйелерінде немесе интернет желісіндегі бағалы қағаздармен сауда-саттық ұйымдастырушысының сайтында, осы бағалы қағаздар белгіленетін сауда жүйесінде немесе осы бағалы қағаздар эмитентінің сайтында орналастырылған шетел эмитентінің меншікті капиталы оның соңғы тоқсандық балансының негізінде айқындалады;
      3) бір-бірімен қатынас бойынша аффилиирленген банктер бір банк есебінде танылады. Банктің меншікті капиталы мөлшерінің 35 процентінен астам емес инвестициясының жиынтық мөлшері бөлігіндегі белгіленген шектеулер (қаржылық агенттіктер мен ипотекалық облигацияларды қоспағанда) осындай банктердің әрқайсысына қатысты қолданылады;
      4) екінші деңгейдегі банктер болып табылмайтын бір-бірімен қатынас бойынша аффилиирленген эмитенттер бір эмитент есебінде танылады, бұл ретте осы эмитенттің меншікті капитал мөлшерінің 25 процентінен астам емес (қаржылық агенттіктер, ипотекалық облигацияларды, қаржылық агенттіктің кепілдемесімен шығарылған инфрақұрылымдық облигациялар мен облигацияларды қоспағанда) немесе осы эмитенттің бір эмиссиясы облигациясының жалпы көлемінің 25 процентінен астам емес (осы көрсетілген шамалардың қайсысы ең азы болғандығына байланысты) облигациялардағы және осы эмитент акцияларының жалпы санының 10 процентінен астам емес акциялардағы  инвестицияның жиынтық мөлшері бөлігіндегі шектеулер осындай эмитенттің әрқайсысына қатысты қолданылады. Осы тармақшаның қолданылуы кредиттік бюролардың қатысушылары болып табылатын заңды тұлғаларға, сондай-ақ акциялардың мемлекеттік пакеті (қатысу үлестері) "Самұрық" мемлекеттік активтерді басқару жөніндегі қазақстандық холдинг" акционерлік қоғамына берілген өзге заңды тұлғаларға және акциялардың мемлекеттік пакетін (қатысу үлестерін) иелену және пайдалану құқығы "Қазына" орнықты даму қоры" акционерлік қоғамына берілген заңды тұлғаларға қатысты болмайды.
      Ұйымдардың кассасындағы ақша қалдықтарының мөлшері күннің соңында ұйымның меншікті активінің 10 процентінен аспау керек.
      Осы Қосымшамен белгіленген ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерінің шектеулері Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыру ережесін бекіту туралы" 2005 жылғы 30 шiлдедегі N 273  қаулысымен  белгіленген зейнетақы активтерін инвестициялау тәртібіне сәйкес ұйым сатып алуы мүмкін халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздарына тарамайды (Нормативтік құқықтық актілер тізілімінде N 3831 тіркелген).
      Егер ұйым банктің ірі қатысушысы белгісіне абайсыздан сәйкес бола бастаса, оған банктің ірі қатысушысы белгісіне сәйкес болу фактісі анықталған сәттен бастап алпыс күн ішінде зейнетақы және өзінің меншікті активтерінің есебінен сатып алынған осы банктің акцияларын сату қажет болады.

                               Зейнетақы активтерiн инвестициялық
                               басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
                               арналған пруденциалдық нормативтер
                                  туралы ереженің 3-қосымшасы

     (күні, айы, жылы форматындағы күн) соңына (зейнетақы
      активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын
    ұйымның ілік септігіндегі қысқаша атауы) инвестициялық
       басқаруындағы (жинақтаушы зейнетақы қорының ілік
      септігіндегі қысқаша атауы) зейнетақы активтерінің
          бір шартты бірлігінің құны туралы есептері

                                       (үтірден кейін екі белгімен)

Күні	Зейне- тақы жарна- лары, түскен	Басқа қор- лар- дан ауда- рым- дар	Алынған өсім		Касто- диан- банк. тің 1 сыйа. қысы	Төлемдер және аудармалар		Анық. тал. ғанға де. йін. гі сома. лар
			Зейнетақы жарна. ларын уақы. тында аударма- ғандығы үшін	Зейнетақы актив- терін уақытында инвестиция- ламағандығы үшін
						Тө- лен- ген	есеп- тел- ген
1	2	3	4	5	6		7	8
күні, айы, жылы
Жиынтығы: Х Х Х

кестенің жалғасы

Қателесіп есепке алынған сомалар бойынша міндет- темелер	Зейнетақы активтерінен комиссиялық сыйақы		Инвести- циялық табыстан комиссия- лық сыйақы		"Таза" зейне- тақы актив- терінің ағымда- ғы құны	Шартты бірлік- тердің 2 саны	Зейнетақы актив- терінің бір шартты бірлі- гінің  3 құны
	есеп- тел- ген	тө- лен- ген	есеп- тел- ген	тө- лен- ген
9	10	11	12	13	14	15	16

      Бірінші басшы (қолы)                  Бас бухгалтер (қолы)
      Мөр орны

      ¹  Қордың инвестициялық шотындағы қалдық бойынша кастодиан-банк
төлеген сыйақы (мүдде).
      ²  Үтірден кейін үш белгіге дейінгі дәлдікпен.
      ³  Үтірден кейін жеті белгіге дейінгі дәлдікпен.

                               Зейнетақы активтерiн инвестициялық
                               басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
                               арналған пруденциалдық нормативтер
                                  туралы ереженің 4-қосымшасы

       Ескерту: 4-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006 жылғы 27 мамырдағы  N 123   қаулысымен .

          (күнтізбелік жылды санмен белгілеу) жылғы
     (айдың аты)-дағы (зейнетақы активтерін инвестициялық
      басқаруды жүзеге асыратын ұйымның ілік септігіндегі
    қысқаша атауы) инвестициялық басқаруындағы (жинақтаушы
      зейнетақы қорының ілік септігіндегі қысқаша атауы)
     зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа
                     құны туралы анықтама

                                       (үтірден кейін екі белгімен)

Күні	Зейне- тақы жарна- лары, түскен	Басқа қор- лар- дан ауда- рым- дар	Алынған өсім		Кас- то- диан- банк- тің 1 сый- ақысы	Төлемдер және аудармалар		Анық- тал- ғанға де- йінгі сома- лар
			Зейнет. ақы жарна. ларын уақы. тында аудар. маған- дығы үшін	Зейнетақы актвитерін уақытында инвести- циялама- ғандығы үшін
						тө- лен- ген	есеп- тел- ген
1	2	3	4	5	6		7	8
күні, айы, жылы

кестенің жалғасы

Қателесіп есепке алынған сомалар бойынша міндет- темелер	Зейнетақы активтері- нен ко- миссиялық сыйақы		Инвес- тициялық табыстан комиссиялық сыйақы		"Таза" зейнетақы актив- терінің ағымдағы құны	Шартты бірлік- тердің 2 саны	Зейнетақы актив- терінің бір шартты бірлі- гінің 3 құны	Бір күнде есептелген зейнетақы активтері бойынша инвестициялық кіріс
	есеп- тел- ген	тө- лен- ген	есеп- тел- ген	тө- лен- ген
9	10	11	12	13	14	15	16	17

      (күнтізбелік жылды санмен белгілеу) (3) жылғы (айдың аты)-дағы
бір шартты бірліктің орташа құны:
      номиналды кіріс коэффициенті К ₂

      Бірінші басшы (қолы)                  Бас бухгалтер (қолы)
      Мөр орны

      ¹  Қордың инвестициялық шотындағы қалдық бойынша кастодиан-банк
төлеген сыйақы (мүдде).
      ²  Үтірден кейін үш белгіге дейінгі дәлдікпен.
      ³  Үтірден кейін жеті белгіге дейінгі дәлдікпен.

                               Зейнетақы активтерiн инвестициялық
                               басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
                               арналған пруденциалдық нормативтер
                                  туралы ереженің 5-қосымшасы

       Ескерту: 5-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006 жылғы 27 мамырдағы  N 123   қаулысымен .

            К ₁  және К ₃  коэффициенттері мәнінің есептері

N	Көрсеткіш атауы	Баланс бойынша құны	Еске- рілген көлем	Есептік құн
1.	Ақша - барлығы (жол сомасы 1.1. - 1.5):
1.1.	Баланс бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын кассадағы ақша		100%
1.2.	Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктердің шоттарындағы ақша		100%
1.3	бағалы қағаздар орталық депозитарийінің шоттарындағы ақша		100%
1.4	"А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктер шоттарындағы ақша		100%
1.5	бағалы қағаздардың ұйымдасқан рыногында операцияларды жүзеге асыру үшін ұйымдарға банктік қызметті көрсететін резидент емес-ұйымдар шоттарындағы ақша		100%
2.	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар		100%
3.	Бағалы қағаздары қор биржасының ең жоғары санаты бойынша ресми тізімге енгізілген немесе мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) санаттарынан кем емес ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді жеке рейтингі бар резидент емес енші беруші банктердің еншілес резидент банктері болып табылатын Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар;		100%
3.1	ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын есепке ала отырып "А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктердегі салымдар		100%
4.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес айналысқа ақша шығаруды қосқанда) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
5.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санаты бойынша (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан және "Қазақстан Даму банкі" акционерлік қоғамының облигацияларынан басқа) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) ресми тізімге енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасының ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;		100%
6.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы ұйымдарының ипотекалық облигациялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
7.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "Қазақстанның даму банкі" акционерлік қоғамының облигациялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
8.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі халықаралық кредиттік рейтинг шкаласы бойынша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің  жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес ұзақ мерзімді рейтинг бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
9.	Шетел эмитенттерінің мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "ВВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service"рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
10.	Шетел эмитенттерінің мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі борыштық бағалы қағаздарының "ВВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service"рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар мемлекеттік емес акциялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
11.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі борыштық бағалы қағаздарының "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар не шет мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан  рыногында айналыстағы Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шкаласы бойынша "kzА" рейтинг бағасы бар   Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың акциялары және "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар не шет мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан  рыногында айналыстағы Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шкаласы бойынша "kzA" рейтинг бағасы бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың борыштық бағалы қағаздары		100%
12.	Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
13.	Халықаралық қаржы ұйымдарының мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)		100%
14.	Тазартылған қымбат металдар		100%
15.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі пайлық инвестициялық қорлардың ашық және аралық пайлары		50%
16.	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан басқа) (елу процентке кемітілген негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар) Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;		50%
16.1	бағалы қағаздармен сауда-саттықты ұйымдастырушылардың, бағалы қағаздар орталық депозитарийінің және акционерлері бағалы қағаздар қатысушылары болып табылатын, бағалы қағаздар рыногы инфрақұрылымының бір  бөлігі болып табылатын өзге заңды тұлғалардың ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы, елу процентке азайтылған акциялары		50%
17.	Ұйымға қатысты аффилирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі (17.1 және 17.2 жолдар сомасы) ұйымның дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегеріп)
17.1.	Ұйымға қатысты аффилирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың шарт талабы бойынша үш күн мерзімге кешіктірілген баланстық активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі дебиторлық берешегін шегергендегі ұйымның дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегеріп)		100%
17.2.	Ұйымға қатысты аффилирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың шарт талабы бойынша тоқсан күн мерзімге кешіктірілген баланстық активтер сомасының он процентінен аспайтын, елу процентке кемітілген мөлшердегі дебиторлық берешегін шегергендегі ұйымның дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегеріп)		50%
18.	Ұйымның баланс құны бойынша негізгі құрал-жабдықтары (18.1-18.3 жолдар сомасы)
18.1.	Ұйымның балансы бойынша активтері сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі жеке меншіктегі жер немесе тұрақты жер пайдалану құқығы бар жер		100%
18.2.	Ұйымның балансы бойынша активтері сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі жеке меншіктегі үй және ғимарат		100%
18.3.	Ұйымның балансы бойынша активтері сомасының бес процентінен аспайтын мөлшердегі жеке меншіктегі машиналар және жабдықтар		100%
19.	Ұйымның балансы бойынша активтері сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі бағдарламалық қамтамасыз ету		100%
20.	Өтімді және басқа активтер жиынтығы (1-19 жол сомасы) - ӨА
21.	Баланс бойынша міндеттемелер		100%
22.	Меншікті капиталдың ең аз мөлшері (МКАМ)
22.1	Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны (ЗАА)
22.2	кредит тәуекелінің  коэффициенті (k)
23.	К 1  ((20-жол - 21-жол)/22-жол); К 1   > 1
24.	Өтімділігі жоғары активтер жиынтығы (1-14 жолдар сомасы)
25.	К4 (24-жол/22жол*0,3); К 4  >  1
26.	Баланс бойынша активтер сомасы

Басшы         ______________________________ 
(аты-жөні)                (қолы)

Бас бухгалтер ______________________________
(аты-жөні)                (қолы)

Мөр орны

                               Зейнетақы активтерiн инвестициялық
                               басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
                               арналған пруденциалдық нормативтер
                                  туралы ереженің 6-қосымшасы

       Ескерту: 6-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006 жылғы 27 мамырдағы  N 123   қаулысымен .

           200__ жылғы "___" ___________ жағдай бойынша
           ____________________________________________
                         (ұйымның атауы)

                пруденциалдық нормативтердің есебіне
                  арналған қосымша мәліметтер

                                                   (мың теңгемен)

Белгінің N	Көрсеткіш атауы	Баланс бойынша сомасы
1	2	3
8001	Жеке меншіктегі немесе тұрақты жер пайдалану құқығы бар жер
8002	Жеке меншіктегі үйлер мен ғимараттар
8003	Жеке меншіктегі машиналар мен жабдықтар
8004	Басқа да негізгі құрал-жабдықтар
8005	Басқарушыға қатысты аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың шарт талабы бойынша үш күн мерзімге кешіктірілген дебиторлық берешегін шегергендегі Басқарушының балансы бойынша активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі ұйымның дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі)
8006	Басқарушыға қатысты аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың шарт талабы бойынша тоқсан күн мерзімге кешіктірілген дебиторлық берешегін шегергендегі Басқарушының балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі ұйымның дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі)
8007	Басқа дебиторлық берешек (мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі)
8008	Тазартылған қымбат металдар
8009	Бағдарламалық қамтамасыз ету
8010	Басқа материалдық емес активтер
8011	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санаты бойынша (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының облигацияларынан басқа) (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) ресми тізімге енгізілген Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;
8012	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан басқа) (елу процентке кемітілген негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар) Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың эмиссиялық бағалы қағаздары;
8013	Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі борыштық бағалы қағаздарының "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар не шет мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыногында айналыстағы Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шкаласы бойынша "kzА" рейтинг бағасы бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың акциялары және "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтинг бағасы бар не шет мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыногында айналыстағы Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шкаласы бойынша "kzА" рейтинг бағасы бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғалардың борыштық бағалы қағаздары
8014	Басқа бағалы қағаздар
8015	Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің шоттарындағы ақша
8016	Бағалы қағаздар орталық  депозитарийінің шоттарындағы ақша
8017	"А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктердің шоттарындағы ақша
8018	Бағалы қағаздардың ұйымдасқан рыногында операцияларды жүзеге асыру үшін ұйымдарға банктік қызметті көрсететін резидент емес-ұйымдар шоттарындағы ақша

Басшы         ______________________________ 
(аты-жөні)                (қолы)

Бас бухгалтер ______________________________
(аты-жөні)                (қолы)

Мөр орны

Қазақстан Республикасы Қаржы     
нарығын және қаржы ұйымдарын     
реттеу мен қадағалау агенттігі    
Басқармасының            
2005 жылғы 26 қарашадағы       
N 412 қаулысына 2-қосымша      

Күші жойылды деп танылған нормативтік
құқықтық актілердің және нормативтік
құқықтық акті құрылымдық бөлігінің тізбесі

      1. Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту жөнінде" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1330 тіркелген);
      2. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциялық нормативтер" нұсқаулығын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2001 жылғы 16 қарашадағы N 434  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1690 тіркелген);
      3. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде  N 1330 тіркелген Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер" нұсқаулығын бекiту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2003 жылғы 31 сәуірдегі N 134  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2334 тіркелген);
      4. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 1330 тіркелген Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту жөнінде" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына толықтыру мен өзгеріс енгізу туралы" 2003 жылғы 4 тамыздағы N 284  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2472 тіркелген);
      5. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 1330 тіркелген Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту жөнінде" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2003 жылғы 26 желтоқсандағы N 487  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2666 тіркелген, 2004 жылғы 28 қаңтардағы N 16 (24326) "Казахстанская правда" газетінде жарияланған);
      6. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2004 жылғы 27 желтоқсандағы N 378  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3424 тіркелген);
      7. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына толықтыру мен өзгеріс енгізу туралы" 2005 жылғы 19 сәуірдегі N 133  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3636 тіркелген);
      8. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 310 қаулысының  2 тармағы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3868 тіркелген).