Примечание ИЗПИ!
Сроки представления отчетности продлеваются в период действия чрезвычайного положения, введенного Указом Президента РК от 15.03.2020 № 285 "О введении чрезвычайного положения в Республике Казахстан" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.03.2020 № 42 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
Примечание ИЗПИ!
Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2020 года.
В соответствии с законами Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", "О государственной статистике" и "О микрофинансовой деятельности" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Сноска. Преамбула - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 29.06.2023 № 41 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).1. Утвердить:
1) Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму отчета о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) форму отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска, согласно приложению 2-1 к настоящему постановлению;
4) форму отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
5) форму отчета об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
6) Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, согласно приложению 5 к настоящему постановлению.
Сноска. Пункт 1 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 49 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).2. Департаменту статистики финансового рынка в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 3 настоящего постановления.
3. Департаменту внешних коммуникаций – пресс-службе Национального Банка Республики Казахстан обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Абылкасымову М.Е.
5. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.
| Председатель | Е. Досаев |
"СОГЛАСОВАНО"
Комитет по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
"___" _____________ 2019 года
| Приложение 1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность
Сноска. Приложение 1 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 49 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, включает в себя:
1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов;
2) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска;
3) отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика;
4) отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа.
| Приложение 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов
Сноска. Приложение 2 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 49 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Индекс формы административных данных: PN-1
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежемесячно,
не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
| (в тысячах тенге) |
Наименование статей |
Сумма | |
2 | 3 | |
Оплаченный уставный капитал | ||
Дополнительный капитал | ||
Нераспределенная чистая прибыль (убыток) прошлых лет | ||
Фонды, резервы, сформированные за счет чистого дохода прошлых лет | ||
Нераспределенная чистая прибыль (убыток) отчетного периода | ||
Переоценка основных средств | ||
Субординированный долг в виде необеспеченного обязательства микрофинансовой организации перед юридическими лицами-резидентами и нерезидентами Республики Казахстан (за исключением юридических лиц, зарегистрированных на территории государств, отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню офшорных территорий, не принявших обязательства по информационному обмену) | ||
Нематериальные активы, за исключением лицензионного программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности микрофинансовой организации | ||
Инвестиции в акции или доли участия в уставные капиталы юридических лиц | ||
Расчетный собственный капитал микрофинансовой организации | ||
Активы, взвешенные по степени кредитного риска | ||
Коэффициент достаточности собственного капитала k1 | ||
Микрокредиты с просроченной задолженностью по основному долгу, начисленному вознаграждению свыше 90 (девяносто) календарных дней, учитываемые микрофинансовой организацией на балансовых счетах | ||
Микрокредиты, списанные на внебалансовый учет | ||
Ссудный портфель микрофинансовой организации | ||
Лимит на долю просроченной задолженности по основному долгу, начисленному вознаграждению свыше 90 (девяноста) календарных дней в общей сумме ссудного портфеля микрофинансовой организации | ||
Совокупная задолженность одного заемщика перед микрофинансовой организацией (включая задолженность, списанную с баланса микрофинансовой организации) | ||
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика k2 | ||
Совокупные обязательства микрофинансовой организации | ||
Коэффициент левереджа k3 |
Наименование ________________________________________________
Адрес _______________________________________________________
Телефон _____________________________________________________
Адрес электронной почты ______________________________________
Исполнитель_________________________________ ________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_____________________________________ _______________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов" согласно Приложению к Приложению 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления".
| Приложение к Приложению 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных
к соблюдению норм и лимитов
(индекс – PN-1, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов" (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан "О микрофинансовой деятельности" и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан".
3. Форма заполняется ежемесячно микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В строке 11 отражается сумма, соответствующая сумме в графе 5 строки 6 отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска.
6. В строке 12.1 отражается сумма основного долга и начисленного вознаграждения по микрокредитам с просроченной задолженностью по основному долгу, начисленному вознаграждению свыше 90 (девяноста) календарных дней.
7. В строке 12.2 отражается сумма основного долга и начисленного вознаграждения по микрокредитам, списанным на внебалансовый учет.
8. В строке 12.3 отражается ссудный портфель микрофинансовой организации (без учета операций "Обратное репо"), который включает в себя сумму основного долга и начисленного вознаграждения, учитываемых микрофинансовой организацией на балансовых счетах.
9. В строке 12.4 указывается значение в процентном выражении с тремя знаками после запятой.
10. В строке 13 отражается сумма, соответствующая сумме в графе 18 отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика.
11. В строках 12, 14 и 16 указываются значения с тремя знаками после запятой.
| Приложение 2-1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска
Сноска. Постановление дополнено приложением 2-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 49 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Индекс формы административных данных: PN-2
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежемесячно,
не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
| (в тысячах тенге) |
Вид группы | Наименование статей | Сумма | Степень риска в процентах | Сумма к расчету | |
2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
Справочник группы | Вид актива, подлежащего взвешиванию по степени кредитного риска (справочник) | ||||
Итого активы, взвешенные по степени кредитного риска: | Х |
Наименование ________________________________________________
Адрес _______________________________________________________
Телефон _____________________________________________________
Адрес электронной почты ______________________________________
Исполнитель_________________________________ ________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_____________________________________________ _______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска" согласно Приложению к Приложению 2-1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления".
| Приложение к Приложению 2-1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска
(индекс – PN-2, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска" (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан "О микрофинансовой деятельности" (далее – Закон) и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан".
3. Форма заполняется ежемесячно микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. При заполнении Формы указываются сведения, рассчитанные в соответствии с пруденциальными нормативами и иными обязательными к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, нормами и лимитами, методикой их расчетов, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 ноября 2019 года № 192 "Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, норм и лимитов, методики их расчетов", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19629 (далее – Пруденциальные нормативы).
6. В графе 2 значения вида группы выбираются из справочника "Справочник группы", размещенных в информационной системе, посредством которой представляется Форма.
7. В графе 3 значения выбираются из справочника "Вид актива, подлежащего взвешиванию по степени кредитного риска", размещенных в информационной системе, посредством которой представляется Форма.
8. В графе 4 указывается сумма активов по балансовой стоимости за вычетом провизий (резервов), сформированных в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2018 года № 62 "Об утверждении Правил осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16858, подлежащих взвешиванию по степени кредитного риска.
9. В графе 5 указывается степень риска в процентах для каждой группы активов, согласно Пруденциальным нормативам. Значения степени риска в процентах выбираются из справочников, размещенных в информационной системе, посредством которой представляется Форма.
10. В графе 6 указывается сумма активов, указанная в графе 4, умноженная на степень риска в процентах (графа 5).
| 11. В случае отсутствия сведений Форма представляется без заполнения. | |
| Приложение 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика
Сноска. Приложение 3 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 49 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Индекс формы административных данных: R_MRZ_1
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежемесячно,
не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
| (в тысячах тенге) |
№ | Наименование заемщика | Индивидуальный идентификационный номер, бизнес-идентификационный номер | Сумма требований по займу (микрокредиту) | Всего сумма фактически созданных провизий | Балансовая стоимость | Обеспечение исполнения обязательств | ||||
Основной долг | Начисленное вознаграждение | Неустойка (штраф, пеня) в случае соответствия критериям признания актива | Дисконт (премия) | аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам качества, принятые Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (London billion market association) и обозначенные в документах данной ассоциации как стандарт "Лондонская качественная поставка" ("London good delivery") | гарантии банков, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже "А" рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor’s) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Итого: | ||||||||||
продолжение таблицы:
Списания с баланса в отчетном периоде по займу (микрокредиту) | Сумма требований по дебиторской задолженности | Совокупная задолженность одного заемщика перед микрофинансовой организацией (включая задолженность, списанную с баланса микрофинансовой организации) | ||||
Основной долг | Начисленное вознаграждение | Неустойка (штрафы, пени) в случае соответствия критериям признания актива | Дебиторская задолженность | Всего сумма фактически созданных провизий | Балансовая стоимость | |
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
Наименование _________________________________________________
Адрес ________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель________________________________________ __________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
____________________________________________________ __________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика" согласно Приложению к Приложению 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления".
| Приложение к Приложению 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика
(индекс – R_MRZ_1, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика" (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан "О микрофинансовой деятельности" и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан".
3. Форма заполняется ежемесячно микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В Форме отражаются данные по одному заемщику микрофинансовой организации, у которого на отчетную дату имеется максимальная совокупная задолженность по сравнению с остальными заемщиками.
6. Если на отчетную дату максимальная совокупная задолженность составила одинаковую величину по нескольким заемщикам, то в Форме отражаются данные только по одному (любому) из этих заемщиков.
7. При заполнении Формы указываются сведения, рассчитанные в соответствии с пруденциальными нормативами и иными обязательными к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, нормами и лимитами, методикой их расчетов, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 ноября 2019 года № 192 "Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, норм и лимитов, методики их расчетов", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19629.
8. В графах 5 и 13 Формы указывается сумма начисленного, но не погашенного (не полученного) вознаграждения.
| Приложение 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа
Сноска. Приложение 4 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 49 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Индекс формы административных данных: USK-K3
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: кредитное товарищество
Срок представления формы административных данных: ежеквартально,
не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом
| (в тысячах тенге) |
№ | Наименование статей | Сумма |
1 | 2 | 3 |
1. | Оплаченный уставный капитал | |
2. | Дополнительный капитал | |
3. | Нераспределенная чистая прибыль (убыток) прошлых лет | |
4. | Фонды, резервы, сформированные за счет чистого дохода прошлых лет | |
5. | Нераспределенная чистая прибыль (убыток) отчетного периода | |
6. | Переоценка основных средств | |
7. | Субординированный долг в виде необеспеченного обязательства перед юридическими лицами-резидентами и нерезидентами Республики Казахстан (за исключением юридических лиц, зарегистрированных на территории государств, отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню офшорных территорий, не принявших обязательства по информационному обмену) | |
8. | Нематериальные активы, за исключением лицензионного программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности | |
9. | Инвестиции в акции или доли участия в уставные капиталы юридических лиц | |
10. | Расчетный собственный капитал | |
11. | Совокупные обязательства | |
12. | Обязательства кредитного товарищества перед национальными управляющими холдингами и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса | |
13. | Коэффициент левереджа k3 |
Наименование ________________________________________________
Адрес _______________________________________________________
Телефон _____________________________________________________
Адрес электронной почты ______________________________________
Исполнитель__________________________________ _______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
__________________________________________________ ___________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа" согласно Приложению к Приложению 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления".
| Приложение к Приложению 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа
(индекс - USK-K3, периодичность - ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа" (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан "О микрофинансовой деятельности" и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан".
3. Форма заполняется ежеквартально кредитным товариществом. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В строке 13 Формы указывается значение с тремя знаками после запятой.
| Приложение 5 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 |
Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность
Сноска. Приложение 5 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 49 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
1. Настоящие Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, разработаны в соответствии подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан "О микрофинансовой деятельности", подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", и определяют порядок представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность (далее – Организация), в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту ее нахождения (далее – филиал Национального Банка).
2. Резидентство клиента и (или) контрагента Организации определяется в соответствии с Законом Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле".
3. Отчетность представляется Организацией в электронном виде посредством использования информационной системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан".
4. Полнота и достоверность данных в отчетности обеспечивается руководителем Организации или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета.
5. Микрофинансовая организация ежемесячно, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, представляет в филиал Национального Банка в электронном формате отчетность, предусмотренную в подпунктах 2) – 4) пункта 1 настоящего постановления.
6. Кредитное товарищество ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в филиал Национального Банка в электронном формате отчетность, предусмотренную в подпункте 5) пункта 1 настоящего постановления.
7. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан – тенге.
8. Отчетность, подписанная руководителем Организации или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнителем посредством электронной цифровой подписи, хранится в электронном формате.