Примечание ИЗПИ!
Сроки представления отчетности продлеваются в период действия чрезвычайного положения, введенного Указом Президента РК от 15.03.2020 № 285 "О введении чрезвычайного положения в Республике Казахстан" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.03.2020 № 42 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) перечень отчетности акционерного общества "Фонд гарантирования страховых выплат" согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму отчета об остатках денег согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) форму отчета о размещенных вкладах согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
4) форму отчета о ценных бумагах согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) форму отчета об операциях "обратное РЕПО", "РЕПО" согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) форму отчета о дебиторской задолженности согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) форму отчета о резерве гарантирования страховых выплат и резерве возмещения вреда согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) форму отчета о кредиторской задолженности согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) форму сведений об акционерах согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) форму отчета о доходах от инвестиционной деятельности согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
11) форму отчета об общих и административных расходах согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
12) форму отчета о расходах по осуществлению гарантийных выплат, выплат по возмещению вреда жизни, здоровью потерпевшего и (или) расходов на погребение, компенсационных выплат согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
13) форму отчета об активах согласно приложению 13 к настоящему постановлению;
14) форму отчета о соблюдении лимитов инвестирования согласно приложению 14 к настоящему постановлению;
15) Правила представления отчетности акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" согласно приложению 15 к настоящему постановлению.
2. Акционерное общество "Фонд гарантирования страховых выплат" представляет в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 12), 13) и 14) пункта 1 настоящего постановления, в срок до пятого рабочего дня (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
3. Признать утратившими силу:
1) подпункт 1) пункта 1 постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 марта 2010 года № 26 "Об утверждении нормативных правовых актов, регулирующих деятельность Акционерного общества "Фонд гарантирования страховых выплат" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6167, опубликованного 25 сентября 2010 года в газете "Казахстанская правда" № 253-254 (26314-26315));
2) абзацы второй, третий и четвертый пункта 4 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам оптимизации и автоматизации бизнес-процессов государственных услуг, оказываемых Национальным Банком Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2014 года № 261 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам оптимизации и автоматизации бизнес-процессов государственных услуг, оказываемых Национальным Банком Республики Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 10211, опубликовано 26 февраля 2015 года в информационно-правовой системе "Әділет").
4. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) направление настоящего постановления в республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан":
на официальное опубликование в информационно-правовой системе "Әділет" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Республики Казахстан, Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан в течение десяти календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.
5. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Пирматова Г.О.
7. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель | |
Национального Банка | Д. Акишев |
СОГЛАСОВАНО
Председатель Комитета по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
_____________ Айдапкелов Н.С.
25 ноября 2016 года
| Приложение 1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Перечень отчетности акционерного общества
"Фонд гарантирования страховых выплат"
Отчетность акционерного общества "Фонд гарантирования страховых выплат", включает в себя:
1) отчет об остатках денег;
2) отчет о размещенных вкладах;
3) отчет о ценных бумагах;
4) отчет об операциях "обратное РЕПО", "РЕПО";
5) отчет о дебиторской задолженности;
6) отчет о резерве гарантирования страховых выплат и резерве возмещения вреда;
7) отчет о кредиторской задолженности;
8) сведения об акционерах;
9) отчет о доходах от инвестиционной деятельности;
10) отчет об общих и административных расходах;
11) отчет о расходах по осуществлению гарантийных выплат, выплат по возмещению вреда жизни, здоровью потерпевшего и (или) расходов на погребение, компенсационных выплат;
12) отчет об активах;
13) отчет о соблюдении лимитов инвестирования.
| Приложение 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет об остатках денег
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: ОД 2
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименования статьи (в разрезе банков), банка | Долгосрочный кредитный рейтинг банка / наименование рейтингового агентства | Остаток денег в тенге на отчетный период | Остаток денег в иностранной валюте, пересчитанных в тенге | Всего денег в тенге | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Деньги в кассе | |||||
2 | Деньги в пути | |||||
2.1 | ||||||
3 | Деньги на текущих счетах | |||||
3.1 | ||||||
4 | Деньги в аккредитивах | |||||
4.1 | ||||||
5 | Деньги в чеках | |||||
5.1 | ||||||
6 | Прочие | |||||
6.1 | ||||||
7 | Всего |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета об остатках денег |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет об остатках денег
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об остатках денег" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается рейтинг и наименование рейтингового агентства в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 "Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг", зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318 (далее - Постановление № 385).
При отсутствии рейтингового агентства в графе 3 указывается "нет рейтинга".
6. В графе 4 указывается остаток денег в тенге на отчетный период.
7. В графе 5 указывается остаток денег в иностранной валюте, пересчитанных в тенге.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о размещенных вкладах
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: РВ 3
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименования статьи (в разрезе банков), банка | Долгосрочный кредитный рейтинг банка | Основная сумма по вкладу | ||
в тенге | остаток денег в иностранной валюте, пересчитанных в тенге | итого сумма вклада | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Вклады до востребования | ||||
1.1 | |||||
2 | Срочные вклады | ||||
2.1 | |||||
3 | Условные вклады | ||||
3.1 | |||||
4 | Всего | ||||
продолжение таблицы:
Вознаграждение по вкладу | Резерв по сомнительным долгам | Примечание | ||
в тенге | остаток денег в иностранной валюте, пересчитанных в тенге | итого сумма вознаграждения | ||
7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
….. | ||||
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о размещенных вкладах |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о размещенных вкладах
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о размещенных вкладах" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств в соответствии с Постановлением № 385.
6. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о ценных бумагах
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: ЦБ 4
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
№ п/п | Наименование эмитента | Вид ценных бумаг | Национальный идентификационный номер, международный идентификационный номер | Количество ценных бумаг (в штуках) | Номинальная стоимость ценной бумаги | Валюта номинала | Доходность, в процентах | Балансовая стоимость (нетто) (в тысячах тенге) | |||||
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | Ценные бумаги, предназначенные для торговли | Ценные бумаги, удерживаемые до погашения | |||||||||||
всего | в том числе, сумма начисленного вознаграждения | всего | в том числе, сумма начисленного вознаграждения | всего | в том числе, сумма начисленного вознаграждения | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1 | Государственные ценные бумаги Республики Казахстан | ||||||||||||
1.1 | |||||||||||||
2 | Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан | ||||||||||||
2.1 | банки второго уровня | ||||||||||||
2.1.1 | |||||||||||||
2.2 | юридические лица, за исключением банков второго уровня | ||||||||||||
2.2.1 | |||||||||||||
3 | Ценные бумаги иностранных государств | ||||||||||||
3.1 | |||||||||||||
4 | Негосударственные ценные бумаги - эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан | ||||||||||||
4.1 | |||||||||||||
5 | Ценные бумаги международных финансовых организаций | ||||||||||||
5.1 | |||||||||||||
6 | Прочие | ||||||||||||
6.1 | |||||||||||||
8 | Всего | ||||||||||||
продолжение таблицы:
Доля участия в уставном капитале эмитента (в процентах) | Резерв по сомнительным долгам (в тысячах тенге) | Суммарная покупная стоимость ценных бумаг (в тысячах тенге) | Изменение стоимости с момента приобретения (графа 9 + графа 11 + графа 13) - графа 17) | Дата | Долгосрочный кредитный рейтинг | Примечание |
15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
….. |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_________________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_________________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о ценных бумагах |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о ценных бумагах
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о ценных бумагах" акционерного общества "Фонд гарантирования страховых выплат"" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается наименование ценной бумаги.
6. В графе 5 указывается количество приобретенных ценных бумаг.
7. В графе 6 по облигациям указывается денежное выражение номинальной/покупной стоимости облигации, определенное при ее выпуске, на которую начисляется выраженное в процентах вознаграждение по купонной облигации, а также сумма, подлежащая выплате держателю облигации при ее погашении. Сумма указывается в валюте выпуска. По акциям указывается покупная стоимость в валюте приобретения акции.
8. В графе 7 коды валют указываются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 "Коды для обозначения валют и фондов". По облигациям указывается валюта выпуска, по акциям - валюта приобретения.
9. В графе 8 указывается процентная доходность по купонам.
10. В графе 9 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.
11. В графе 11 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, предназначенных для торговли.
12. В графе 13 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, удерживаемых до погашения.
13. В графе 15 указывается доля участия в уставном капитале эмитента в процентах.
14. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 5 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет об операциях "обратное РЕПО", "РЕПО"
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: РЕПО 5
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Содержание операции | Вид ценных бумаг | Национальный идентификационный номер, международный идентификационный номер | Дата заключения договора | Номер договора | Дата | Срок операции (дней) | Ставка вознаграждения, в процентах | Количество ценных бумаг | Сумма | Примечание | ||
открытия | закрытия | ||||||||||||
в тенге | в иностранной валюте | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1 | Операции "обратное "РЕПО", совершаемые автоматическим способом | ||||||||||||
1.1. | (наименование эмитента) | ||||||||||||
… | … | ||||||||||||
2 | Операции "РЕПО" | ||||||||||||
2.1 | (наименование эмитента) | ||||||||||||
… | … | ||||||||||||
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________________________________________ _____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________________________________________ _____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель _______________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета об операциях "обратное РЕПО", "РЕПО" |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет об операциях "обратное РЕПО", "РЕПО"
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об операциях "обратное РЕПО", "РЕПО" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 2 указывается наименование эмитента ценной бумаги, являющейся объектом сделки "РЕПО".
6. В графе 3 указывается вид ценной бумаги, переданной и (или) приобретенной по операциям "РЕПО" и (или) "обратное РЕПО".
7. В графе 4 указывается национальный идентификационный номер или международный идентификационный номер ценной бумаги, переданной и (или) приобретенной по операциям "РЕПО" и (или) "обратное РЕПО".
8. В графе 5 указывается дата заключения договора.
9. В графе 7 указывается дата открытия операции "обратное РЕПО" и/или "РЕПО".
10. В графе 8 указывается дата закрытия операции "обратное РЕПО" и "РЕПО".
11. В графе 9 указывается срок операции "обратное РЕПО" и/или "РЕПО" (дней).
12. В графе 10 указывается ставка вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" и/или "РЕПО", установленная участниками операции "РЕПО" и (или) "обратное "РЕПО" и используемая для расчета цены закрытия и суммы сделки закрытия.
13. В графе 11 указывается количество переданных и (или) приобретенных ценных бумаг по операциям "обратное РЕПО" и/или "РЕПО".
14. В графе 12 указывается сумма "обратное РЕПО" и/или "РЕПО" (в тенге).
15. В графе 13 указывается сумма операции "РЕПО" и (или) "обратное РЕПО" (в иностранной валюте).
16. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 6 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о дебиторской задолженности
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: ДЗ 6
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Вид дебиторской задолженности | Сумма задолженности | Резервы по сомнительным долгам | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Дебиторская задолженность: | |||
1.1 | задолженность по обязательным взносам | |||
1.2 | задолженность по дополнительным взносам | |||
1.3 | задолженность по чрезвычайным взносам | |||
1.4 | задолженность по регрессу | |||
1.5 | задолженность по вознаграждению по ценным бумагам | |||
1.6 | задолженность по вознаграждению по вкладам (депозитам) | |||
1.7 | незавершенное строительство | |||
1.8 | задолженность по регрессу | |||
1.9 | задолженность, связанная с реализацией активов | |||
1.10 | финансовый лизинг | |||
1.11 | реализация залогового имущества | |||
1.12 | задолженность по пенсионным отчислениям | |||
1.13 | задолженность по заработной плате | |||
1.14 | задолженность по авансам, оплаченным поставщикам и подрядчикам | |||
1.15 | задолженность по хищениям, растратам и прочим злоупотреблениям | |||
1.16 | задолженность по штрафу, пени и неустойке | |||
1.17 | начисленные доходы по аренде | |||
1.18 | продажа инвестиции в капитал других юридических лиц | |||
1.19 | капитальный ремонт арендованного имущества | |||
1.20 | прочие |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель _______________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о дебиторской задолженности |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о дебиторской задолженности
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о дебиторской задолженности" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается сумма дебиторской задолженности.
6. В графе 4 указывается сумма резервов по сомнительным долгам.
7. Информация по строке, порядковый номер 1.21 "Прочие", раскрывается в пояснительной записке к отчетности.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 7 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о резерве гарантирования страховых выплат и резерве возмещения вреда
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: РЗГСВВ 7
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование статьи | Сальдо на начало отчетного периода | Кредитовые обороты | Дебетовые обороты | Сальдо на конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Резерв гарантирования страховых выплат, в том числе: | ||||
1.1 | по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств | ||||
1.2 | по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами | ||||
1.3 | По обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента | ||||
1.4 | Иные виды страхования в том числе: | ||||
1.4.1 | Аннуитетное страхование в соответствии с Законом РК "Об обязательном страховании работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных обязанностей" | Х | Х | ||
1.4.2 | Пенсионный аннуитет в соответсвии с Законом РК "О пенсионном обеспечения в Республики Казахстан"" | Х | Х | ||
2 | Резерв возмещения вреда |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о резерве гарантирования страховых выплат и резерве возмещения вреда |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о резерве гарантирования страховых выплат
и резерве возмещения вреда
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о резерве гарантирования страховых выплат и резерве возмещения вреда" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. По строке 1.4.1 и 1.4.2, указываются Фондом взносы страховых организаций-участников системы гарантирования за период гарантирования накопительных классов страхования.
6. В графе 3 указывается сальдо на начало отчетного периода.
7. В графе 4 указываются кредитовые обороты.
8. В графе 5 указываются дебетовые обороты.
9. В графе 6 указывается сальдо на конец отчетного периода.
10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 8 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о кредиторской задолженности
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: КЗ 8
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Вид кредиторской задолженности | Сумма | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредиторская задолженность, в том числе по видам: | ||
1.1 | начисленные расходы за ремонт | ||
1.2 | начисленные расходы за рекламу | ||
1.3 | начисленные представительские расходы | ||
1.4 | начисленные прочие общехозяйственные расходы | ||
1.5 | начисленные расходы по аренде | ||
1.6 | покупка инвестиций в капитал других юридических лиц | ||
1.7 | задолженность, связанная с покупкой активов | ||
1.8 | задолженность аффилиированным лицам | ||
1.9 | финансовый лизинг | ||
1.10 | прочие |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о кредиторской задолженности |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о кредиторской задолженности
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о кредиторской задолженности" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается сумма кредиторской задолженности.
6. Информация по строке, порядковый номер 1.12 "Прочие", раскрывается в пояснительной записке к отчетности.
7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 9 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения об акционерах
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: СА 9
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
№ п/п | Наименование акционера | Количество акций (штук) | Доля участия в уставном капитале (в тысячах тенге) | Процент участия (в процентах) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Итого |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к отчету сведения об акционерах |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Сведения об акционерах
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения об акционерах" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 2 указывается наименование акционера.
6. В графе 3 указывается количество акций (штук).
7. В графе 4 указывается доля участия в уставном капитале (в тысячах тенге).
8. В графе 5 указывается процент участия (в процентах).
9. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 10 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о доходах от инвестиционной деятельности
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: ДИД 10
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование | Сумма | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от инвестиционной деятельности | ||
2 | Доходы (убытки) от купли/продажи иностранной валюты | ||
3 | Доход от аренды | ||
4 | Неустойка, штраф и пеня | ||
5 | Прочие | ||
6 | Всего |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель _______________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о доходах от инвестиционной деятельности |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о доходах от инвестиционной деятельности
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о доходах от инвестиционной деятельности" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается сумма доходов от инвестиционной деятельности.
6. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 11 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет об общих и административных расходах
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: ОАР 11
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Классификация расходов | Сумма | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на оплату труда и командировочные | ||
2 | Хозяйственные и канцелярские расходы | ||
3 | Расходы на рекламу | ||
4 | Расходы на повышение квалификации работников | ||
5 | Услуги третьих лиц | ||
6 | Ремонт основных средств | ||
7 | Расходы по изготовлению бланочной продукции | ||
8 | Расходы по обслуживанию и эксплуатации транспорта | ||
9 | Расходы по охране | ||
10 | Почтовые и курьерские расходы | ||
11 | Амортизационные отчисления и износ | ||
12 | Расходы по текущей аренде | ||
13 | Коммунальные услуги | ||
14 | Расходы по обслуживанию компьютерной техники | ||
15 | Плата за услуги связи | ||
16 | Расходы на аудиторские, консультационные и информационные расходы | ||
17 | Услуги банков и расходы по управлению активами | ||
18 | Расходы по регистрации эмиссии ценных бумаг | ||
19 | Расходы по ведению реестра держателей ценных бумаг | ||
20 | Расходы на страхование | ||
21 | Начисленные штрафы, пени, неустойки, подлежащие уплате | ||
22 | Налог на добавленную стоимость | ||
23 | Социальный налог | ||
24 | Земельный налог | ||
25 | Налог на транспортные средства | ||
26 | Налог на имущество | ||
27 | Сборы | ||
28 | Платы | ||
29 | Государственная пошлина | ||
30 | Прочие | ||
31 | Всего |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_________________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель _______________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета об общих и административных расходах |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет об общих и административных расходах
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об общих и административных расходах" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается сумма общих и административных расходов в соответствии с классификацией расходов (графа 2).
6. Информация по строке, порядковый номер 32 "Прочие", раскрывается в пояснительной записке к отчетности.
7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 12 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о расходах по осуществлению гарантийных выплат, выплат по
возмещению вреда жизни, здоровью потерпевшего и (или) расходов
на погребение, компенсационных выплат
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: ГВи К12
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование | За период с начала отчетного периода | За предыдущий финансовый год | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Гарантийные выплаты, в том числе: | |||
1.1 | по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств | |||
1.2 | по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами | |||
1.3 | обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента | |||
2 | Компенсационные выплаты, в том числе: | |||
2.1 | по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств | |||
2.2 | по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами | |||
2.3 | обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента | |||
3 | Выплаты по возмещению вреда жизни, здоровью потерпевшего и (или) расходов на погребение |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о расходах по осуществлению гарантийных выплат, выплат по возмещению вреда жизни, здоровью потерпевшего и (или) расходов на погребение, компенсационных выплат |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о расходах по осуществлению гарантийных выплат, выплат по
возмещению вреда жизни, здоровью потерпевшего и (или) расходов на
погребение, компенсационных выплат
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о расходах по осуществлению гарантийных выплат, выплат по возмещению вреда жизни, здоровью потерпевшего и (или) расходов на погребение, компенсационных выплат" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается сумма за период с начала отчетного периода.
6. В графе 4 указывается сумма за предыдущий финансовый год.
7.В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 13 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет об активах
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: АФ13
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование показателя | Балансовая стоимость | В процентах от суммы активов |
1 | 2 | 3 | 4 |
1. | Деньги | ||
2 | Вклады - всего, в том числе: | ||
2.1. | вклады в Национальном Банке Республики Казахстан | ||
2.2. | вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzBB" по национальной шкале "Standard & Poor's"; являются дочерними банками-резидентами, родительские банки-нерезиденты которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг от "В+" до "В" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от "kzBB-" до "kzB+" по национальной шкале "Standard & Poor's" | ||
3. | Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, а также ценные бумаги, выпущенные под гарантию государства - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам | ||
4. | Негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, входящими в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан, - всего, в том числе: | ||
4.1. | долговые ценные бумаги, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzBB" по национальной шкале "Standard & Poor's", отнесенные к категории "долговые ценные бумаги, с рейтинговой оценкой" - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам | ||
5. | Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенную рейтинговую оценку не ниже "А-" агентства "Standard & Poor's", или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств; - (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резерва по сомнительным долгам | ||
6. | Итого активов |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета об активах |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет об активах
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об активах" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается балансовая стоимость.
6. В графе 4 указывается процент от суммы активов.
7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 14 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о соблюдении лимитов инвестирования
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года
Индекс: ЛИ 14
Периодичность: ежемесячная
Представляет: акционерное общество "Фонд гарантирования страховых
выплат"
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, в срок до пятого рабочего дня
(включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию на 01 _________ 20__ года
№ п/п | Наименование показателя | Балансовая стоимость (тысяч тенге) | В процентах от суммы активов |
1 | 2 | 3 | 4 |
1. | Суммарное размещение во вклады, деньги и облигации (с учетом операций "обратное РЕПО") в одном банке второго уровня (за исключением банка-агента, осуществляющего отдельные виды банковских операций, оказывающего услуги по осуществлению гарантийных выплат кредиторам на основе агентского соглашения с Фондом) и его аффилиированных лицах - не более десяти процентов от активов Фонда, но не более двадцати пяти процентов от размера собственного капитала данного эмитента | ||
1.1 | наименование банка второго уровня | ||
1.1.1 | деньги | ||
1.1.2 | вклады | ||
1.1.3 | облигации | ||
1.1.4 | операции "обратное РЕПО" | ||
1.1.1 | наименование аффилиированного лица банка второго уровня | ||
1.1.1.1 | деньги | ||
1.1.1.2 | вклады | ||
1.1.1.3 | облигации | ||
1.1.1.4 | операции "обратное РЕПО" | ||
2 | Суммарное размещение во вклады в одном банке второго уровня, который имеет долгосрочный кредитный рейтинг от "В+" до "В" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от "kzBB-" до "kzB+" по национальной шкале "Standard & Poor's" (за исключением банка-агента, осуществляющего отдельные виды банковских операций, оказывающего услуги по осуществлению гарантийных выплат кредиторам на основе агентского соглашения с Фондом) и его аффилиированных лицах - не более пяти процентов от активов Фонда, но не более двадцати пяти процентов от размера собственного капитала данного банка | ||
2.1 | наименование банка второго уровня | ||
2.1.1 | деньги | ||
2.1.2 | вклады | ||
2.1.3 | облигации | ||
2.1.4 | операции "обратное РЕПО" | ||
2.1.1 | наименование аффилиированного лица банка второго уровня | ||
2.1.1.1 | деньги | ||
2.1.1.2 | вклады | ||
2.1.1.3 | облигации | ||
2.1.1.4 | операции "обратное РЕПО" | ||
… | … | ||
3 | Суммарное размещение в облигации юридических лиц Республики Казахстан (за исключением банков второго уровня Республики Казахстан) и аффилиированных лицах данного юридического лица - не более десяти процентов от активов Фонда, но не более двадцати пяти процентов от размера собственного капитала данного эмитента | ||
3.1 | наименование юридического лица | ||
3.1.1 | наименование аффилиированного лица юридического лица | ||
… | |||
4 | Суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций "обратное РЕПО"), имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А-" по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств одного государства - не более десяти процентов от активов Фонда | ||
5 | Операции "обратное РЕПО", совершаемые с участием активов Фонда - не более десяти процентов от активов Фонда |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Исполнитель ________________________________________________ ________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) дата
Телефон:_________________________
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора
административных данных, приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о соблюдении лимитов инвестирования |
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о соблюдении лимитов инвестирования
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о соблюдении лимитов инвестирования" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат".
3. Форма составляется ежемесячно акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается балансовая стоимость.
6. В графе 4 указывается процент от суммы активов.
7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 15 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 261 |
Правила
представления отчетности акционерного общества
"Фонд гарантирования страховых выплат"
1. Правила представления отчетности (далее - Правила) акционерным обществом "Фонд гарантирования страховых выплат" (далее - Фонд) разработаны в соответствии с подпунктом 4) пункта 1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 3 июня 2003 года "О Фонде гарантирования страховых выплат" и определяют порядок представления отчетности Фондом в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
2. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан – тенге.
3. В целях формирования отчетности активы в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 и постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 "Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют", зарегистрированными в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378.
4. Фонд ежемесячно в срок до пятого рабочего дня (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем, представляет в уполномоченный орган пояснительную записку к отчетности. В пояснительной записке указывается:
1) классификация статей, приведенная в отчетности, при необходимости, дополняется информацией, поясняющей их смысл;
2) изменения, произошедшие за отчетный период, должны быть раскрыты по каждой статье с описанием суммарных величин согласно учетной политике;
3) изменения, произошедшие за отчетный период.
5. Отчетность представляется в уполномоченный орган в электронном формате.
6. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание отчета, заверяется печатью и хранится у Фонда.
7. При реорганизации или ликвидации Фонда отчетность представляется в уполномоченный орган до момента внесения соответствующих сведений в Национальный реестр бизнес-идентификационных номеров.