В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, управляющих инвестиционным портфелем, Объединений юридических лиц "Ассоциация Управляющих активами", "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 328
Правила представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2
статьи 3
Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
2. Отчетность управляющего инвестиционным портфелем включает в себя:
1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
2) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
5) отчет о чистых активах инвестиционного фонда в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду);
6) отчет об изменениях в чистых активах инвестиционного фонда в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду);
7) отчет о чистых активах прочих клиентов в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
8) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов, в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
9) отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;
10) отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.
Примечание РЦПИ!
Пункт 3 предусмотрено изложить в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2009
N 100
(вводится в действие с 01.01.2010).
3. Управляющий инвестиционным портфелем представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Сноска. В пункт 3 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
3-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем или лицом, им уполномоченным, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у управляющего инвестиционным портфелем. По требованию уполномоченного органа управляющий инвестиционным портфелем не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.
Сноска. Правила дополнены пунктом 3-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008
N 79
(порядок введения в действие см.
п. 2
).
3-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
Отчетность, на электронном носителе составляемая ежемесячно представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, по адресу, указанному уполномоченным органом.
Сноска. Пункт 3-2 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2009
N 100
(порядок введения в действие см.
п. 4
).
3-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем управляющего инвестиционным портфелем или лицом, им уполномоченным.
Сноска. Правила дополнены пунктом 3-3 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008
N 79
(порядок введения в действие см.
п. 2
).
3-4. В случае подписания отчетов лицом, уполномоченным на их подписание, представляется документ, удостоверяющий полномочие данного лица на подписание отчетов.
Сноска. Правила дополнены пунктом 3-4 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008
N 79
(порядок введения в действие см.
п. 2
).
4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
5. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
6-10.
(Пункты исключены - от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
11. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной управляющим инвестиционным портфелем, уполномоченный орган уведомляет об этом управляющего инвестиционным портфелем. Управляющий инвестиционным портфелем не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.
<*>
Сноска. Пункт 11 в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
12.
(Пункт исключен - от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
13. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N 310 ); от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет о ценных бумагах,
приобретенных за счет собственных активов
Управляющий инвестиционным портфелем
_____________________________________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
|
№ п/п |
Наименование эмитента |
Вид ценной бумаги |
Национальный идентифи-
|
Количество ценных бумаг
|
Номинальная стоимость |
Валюта номинальной стоимости |
Сформи-
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
7-1 |
|
1 |
Государственные ценные бумаги Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Ценные бумаги банков второго уровня |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня |
|
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Ценные бумаги иностранных государств |
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Негосударственные ценные бумаги эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
|
4.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Ценные бумаги международных финансовых организаций |
|
|
|
|
|
|
|
5.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Паи инвестиционных фондов |
|
|
|
|
|
|
|
6.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Всего |
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Суммарная текущая стоимость
|
Дата |
Листинг /
|
При-мечание* |
||||||
|
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: |
Начис-
|
Торговые ценные бумаги, в том числе |
начис-
|
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения,
|
Начис-
|
Приоб-
|
Пога-
|
||
|
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то
следует проставлять слово "да"
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет__________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 2
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 2 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО»,
совершенных за счет собственных активов
Управляющий инвестиционным портфелем _________________________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
(в тысячах тенге)
|
№ п/п |
Содержание
|
Наименование
|
Национальный
|
Валюта номинальной стоимости |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Операции "обратное РЕПО" |
|
|
|
|
1.1. |
Прямой способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
1.2. |
Автоматический способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
2 |
Операции "РЕПО" |
|
|
|
|
2.1. |
Прямой способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
2.2. |
Автоматический способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Дата |
Срок
|
Ставка
|
Коли-
|
Сформи-
|
Сумма
|
Листинг/
|
|
|
Откры-
|
Закры-
|
||||||
|
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
10-1 |
11 |
12 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 3
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 3 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N 310 ); от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня,
размещенных за счет собственных активов
Управляющий инвестиционным портфелем
_________________________
по состоянию на "___"______ 200___ года
(в тысячах тенге)
|
№ п/п |
Наименование
|
Код
|
Валюта
|
Рейтинг/
|
Срок
|
Ставка
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
8 |
|
1 |
Вклады до
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Срочные вклады |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Условные вклады |
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Всего |
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Сумма основного долга по вкладу |
Вознаграждение по вкладу |
Сформи-
|
Итого текущая стоимость вклада
|
Резервы на возможные потери |
Примеча-ние* |
||
|
в тенге |
в иностранной валюте |
в тенге |
в иностранной валюте |
||||
|
9 |
10 |
11 |
12 |
12-1 |
13 |
14 |
15 |
* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует
проставлять слово "да"
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 4
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 4 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет о структуре инвестиций в
капитал других юридических лиц
Управляющий инвестиционным портфелем
_________________________
по состоянию на "___"______ 200___ года
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование
|
Код
|
Балансовая
|
Количество
|
Доля
|
Дата
|
Приме-
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. |
простые
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
привиле-
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
вклады
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Всего |
|
|
|
|
|
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 5
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 5 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет о чистых активах инвестиционного фонда
Управляющий инвестиционным портфелем ________________
Инвестиционный фонд__________________________________
по состоянию на "___"______ 200___ года
(в тысячах тенге)
|
|
Примечание |
На конец отчетного периода |
На начало отчетного периода |
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Деньги на счетах в банках |
|
|
|
|
Вклады в банках |
|
|
|
|
Ценные бумаги, в том числе: |
|
|
|
|
государственные ценные бумаги Республики Казахстан |
|
|
|
|
ценные бумаги международных финансовых организаций |
|
|
|
|
негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов |
|
|
|
|
ценные бумаги иностранных государств |
|
|
|
|
негосударственные ценные бумаги эмитентов Республики Казахстан |
|
|
|
|
прочие ценные бумаги |
|
|
|
|
Депозитарные расписки |
|
|
|
|
Паи паевых инвестиционных фондов |
|
|
|
|
Инвестиции в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами |
|
|
|
|
Требования по операциям "обратное РЕПО" |
|
|
|
|
Дебиторская задолженность |
|
|
|
|
Производные
|
|
|
|
|
Прочие финансовые активы, в том числе: |
|
|
|
|
земельные участки |
|
|
|
|
здания и сооружения |
|
|
|
|
строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества |
|
|
|
|
проектно-сметная документация |
|
|
|
|
права землепользования и недропользования |
|
|
|
|
прочие активы инвестиционного фонда |
|
|
|
|
Итого активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Выкуп ценных бумаг инвестиционного фонда |
|
|
|
|
Дивиденды к выплате |
|
|
|
|
Кредиторская задолженность |
|
|
|
|
Обязательства по операциям "РЕПО" |
|
|
|
|
Прочие обязательства |
|
|
|
|
Итого обязательства |
|
|
|
|
Итого чистые активы инвестиционного фонда |
|
|
|
|
Количество паев,
|
|
|
|
|
Расчетная стоимость пая (для паевого инвестиционного фонда) |
|
|
|
|
Доходность пая (для
|
|
|
|
|
Стоимость акций (для
|
|
|
|
|
Количество пайщиков
|
|
|
|
|
Количество пайщиков
|
|
|
|
* P1 - расчетная стоимость пая на конец отчетного периода;
P2 - расчетная стоимость пая на начало отчетного периода;
N - количество дней в квартале.
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 6
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 6 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет об изменениях в чистых активах инвестиционного фонда
Управляющий инвестиционным портфелем ________________
Инвестиционный фонд__________________________________
по состоянию на "___"______ 200___ года
(в тысячах тенге)
|
|
Примечание |
за период с начала года по отчетную дату |
за отчетный квартал |
|
Чистые активы инвестиционного фонда на начало периода |
|
|
|
|
Поступления от размещения ценных бумаг (паев) инвестиционного фонда |
|
|
|
|
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам |
|
|
|
|
Доходы в виде вознаграждения (купона и/или дисконта) по ценным бумагам, в том числе по: |
|
|
|
|
государственным ценным бумагам Республики Казахстан |
|
|
|
|
ценным бумагам международных финансовых организаций |
|
|
|
|
негосударственным ценным бумагам иностранных эмитентов |
|
|
|
|
ценным бумагам иностранных государств |
|
|
|
|
негосударственным ценным бумагам эмитентов Республики Казахстан |
|
|
|
|
прочим ценным бумагам |
|
|
|
|
Доходы по операциям "обратное РЕПО" |
|
|
|
|
Доходы в виде дивидендов по акциям |
|
|
|
|
Доходы (убытки) от купли-продажи ценных бумаг (нетто) |
|
|
|
|
Доходы (убытки) от переоценки (нетто) |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг |
|
|
|
|
от переоценки иностранной валюты |
|
|
|
|
прочие доходы
|
|
|
|
|
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам |
|
|
|
|
Прочие доходы |
|
|
|
|
Выкупленные ценные бумаги (паи) инвестиционного фонда |
|
|
|
|
Выплаченные дивиденды по ценным бумагам инвестиционного фонда |
|
|
|
|
Комиссионное
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
управляющему
|
|
|
|
|
брокеру-дилеру |
|
|
|
|
кастодиану и регистратору |
|
|
|
|
прочим лицам |
|
|
|
|
Прочие расходы |
|
|
|
|
Не выясненные (ошибочно зачисленные) суммы |
|
|
|
|
Возврат не выясненных (ошибочно) зачисленных сумм |
|
|
|
|
Индивидуальный подоходный налог у источника выплаты |
|
|
|
|
Чистые активы инвестиционного фонда на конец периода |
|
|
|
|
Изменения в чистых активах инвестиционного фонда |
|
|
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 7
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Отчет о чистых активах прочих клиентов
Управляющий инвестиционным портфелем ________________
по состоянию на "___"______ 200___ года
(в тысячах тенге)
|
|
Примечание |
На конец отчетного периода |
На начало отчетного периода |
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Деньги на счетах в банках |
|
|
|
|
Вклады в банках |
|
|
|
|
Ценные бумаги в том числе: |
|
|
|
|
государственные ценные бумаги Республики Казахстан |
|
|
|
|
ценные бумаги международных финансовых организаций |
|
|
|
|
негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов |
|
|
|
|
ценные бумаги иностранных государств |
|
|
|
|
негосударственные ценные бумаги эмитентов Республики Казахстан |
|
|
|
|
прочие ценные бумаги |
|
|
|
|
Депозитарные расписки |
|
|
|
|
Паи паевых инвестиционных фондов |
|
|
|
|
Инвестиции в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами |
|
|
|
|
Требования по операциям "обратное РЕПО" |
|
|
|
|
Дебиторская задолженность |
|
|
|
|
Прочие активы |
|
|
|
|
Итого активы прочих клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Кредиторская задолженность |
|
|
|
|
Обязательства по операциям "РЕПО" |
|
|
|
|
Прочие обязательства прочих клиентов |
|
|
|
|
Итого обязательства прочих клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого чистые активы прочих клиентов |
|
|
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 8
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 8 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 26.05.2009 N 100 (порядок введения в действие см. п. 4 ).
Отчет о структуре инвестиционного портфеля,
приобретенного за счет активов клиентов
Управляющий инвестиционным портфелем _______________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
1. Ценные бумаги, приобретенные за счет активов клиентов
(в тысячах тенге)
|
N
|
Вид ценной
|
Наимено-
|
Национальный идентифи-
|
Количество (штук ценных бумаг) |
Дата постановки на учет |
Дата
|
Валюта
|
|
1 |
2 |
2-1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
Итого по всем прочим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Итого по инвестиционным фондам |
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего: |
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Номинальная
|
Валюта
|
Цена покупки за одну ценную бумагу 2 |
Покупная стоимость ценной бумаги 3 |
Суммарное начисленное
|
Суммарная текущая стоимость |
Листинг/
|
Итого в
|
|
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
Примечание:
1. Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
2. Указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе Сообщества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (далее - система S.W.I.F.T.)). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки.
3. Указывается покупная стоимость финансовых инструментов (включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждение и комиссионные, уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу средств) и уменьшенная на величину оплаченной покупателем продавцу процента (при наличии таковой).
2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям
«Обратное «РЕПО» за счет активов клиентов
(в тысячах тенге)
|
№
|
Вид ценной
|
Национальный
|
Количество (штук ценных бумаг) |
Дата открытия операции |
Дата
|
Валюта
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
Итого по всем прочим клиентам |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Итого по инвестиционным фондам |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего: |
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Валюта
|
Цена открытия операции за одну
|
Цена закрытия операции за одну
|
Ставка доходности
|
Суммарная текущая стоимость (в тысячах тенге) |
Листинг/рейтинг |
Итого в
|
|
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
Примечание:
1. Указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратное РЕПО». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки.
3. Вклады в банках второго уровня
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование банка |
Код банка |
Валюта
|
Валюта вознаграждения по вкладу 1 |
Сумма, внесенная во вклад 2 |
Начисленное вознаграждение 3 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
Итого по всем прочим клиентам |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Итого по инвестиционным фондам |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего: |
|
|
|
|
|
продолжение таблицы
|
Текущая
|
Дата заключения и номер договора банковского вклада |
Срок
|
Ставка вознаграждения (в процентах годовых) |
Даты (периодичность) выплаты накопленного вознаграждения 4 |
Листинг/
|
Итого в
|
|
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
Примечание:
1. Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
2. В случае размещения активов во вклад в иностранной валюте сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки.
3. В случае размещения активов во вклад в иностранной валюте сумма начисленного вознаграждения отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на отчетную дату.
4. Дата (периодичность) выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 9
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 9 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда
Управляющий инвестиционным портфелем___________________
Инвестиционный фонд____________________________________
по состоянию на "___"______ 200___ год_
(в тысячах тенге)
|
N
|
Наименование имущества |
Стоимость приобретения 1 |
Суммарное начисленное вознаграждение |
Справедливая стоимость 2 |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1. |
Земельные участки |
|
|
|
|
|
1.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
1.1.1. |
|
|
|
|
|
|
1.1.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
1.2.1. |
|
|
|
|
|
|
1.2.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
2 |
Здания и сооружения |
|
|
|
|
|
2.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
3. |
Строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества |
|
|
|
|
|
3.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
3.1.1. |
|
|
|
|
|
|
3.1.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
3.2.1. |
|
|
|
|
|
|
3.2.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
4. |
Проектно-сметная документация |
|
|
|
|
|
4.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
4.1.1. |
|
|
|
|
|
|
4.1.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
4.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
4.2.1. |
|
|
|
|
|
|
4.2.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
5 |
Права землепользования и недропользования |
|
|
|
|
|
5.1. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
5.1.1. |
|
|
|
|
|
|
5.1.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
5.2. |
Итого по инвестиционному фонду |
|
|
|
|
|
5.2.1. |
|
|
|
|
|
|
5.2.2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
Примечание:
1. Указываются сведения, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты, понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением иного имущества), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, поставщикам, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данного имущества. В стоимость иного имущества на данную дату также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).
2. Указывается сумма с учетом начисленного вознаграждения.
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______
Исполнитель ________________________________ дата ______
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 10
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Сноска. Приложение 10 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008 N 79 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
Отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических
лиц, не являющихся акционерными обществами
Управляющий инвестиционным портфелем ____________________________
по состоянию на "___" _________________ 200___ года
(в тысячах тенге)
|
N
|
Наименование
|
Код
|
Текущая
|
Доля в
|
Дата
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
6 |
7 |
|
1. |
Итого по всем
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
2. |
Итого по
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Итого по
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Итого по
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
Всего: |
|
|
|
|
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ______________ дата __________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ___________
Исполнитель _____________ дата ____________
Телефон: _________________
Место для печати.