Об утверждении Правил представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем

     В соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2  статьи 3  Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

     1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем.

     2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.

     3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):

     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;

     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, управляющих инвестиционным портфелем, Объединений юридических лиц "Ассоциация Управляющих активами", "Ассоциация финансистов Казахстана". 
     4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
     5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

     Председатель 

     

     Утверждены                
постановлением Правления       
Агентства Республики Казахстан   
по регулированию и надзору финансового 
рынка и финансовых организаций    
от 27 ноября 2004 года № 328    

Правила представления отчетности 
управляющим инвестиционным портфелем

     1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2  статьи 3  Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
     2. Отчетность управляющего инвестиционным портфелем включает в себя:
     1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
     2) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
     3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
     4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);
     5) отчет о чистых активах инвестиционного фонда в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду);
     6) отчет об изменениях в чистых активах инвестиционного фонда в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду);
     7) отчет о чистых активах прочих клиентов в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам; 
     8) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов, в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам; 
     9) отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;
     10) отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.
     3. Управляющий инвестиционным портфелем представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.  <*>
      Сноска. В пункт 3 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
       3-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем или лицом, им уполномоченным, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у управляющего инвестиционным портфелем. По требованию уполномоченного органа управляющий инвестиционным портфелем не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 3-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ); с изменениями, внесенными постановлением  Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).
      3-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.  <*>
     Сноска. Правила дополнены пунктом 3-2 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      3-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем управляющего инвестиционным портфелем или лицом, им уполномоченным.
     Сноска. Правила дополнены пунктом 3-3 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ); с изменениями, внесенными постановлением  Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).
     3-4. В случае подписания отчетов лицом, уполномоченным на их подписание, представляется документ, удостоверяющий полномочие данного лица на подписание отчетов.
     Сноска. Правила дополнены пунктом 3-4 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).
     4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
     5. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
     6-10.  (Пункты исключены - от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     11. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной управляющим инвестиционным портфелем, уполномоченный орган уведомляет об этом управляющего инвестиционным портфелем. Управляющий инвестиционным портфелем не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.  <*>
      Сноска. Пункт 11 в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     12.  (Пункт исключен - от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     13. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. 

 Приложение 1               
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

     Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.08.2005 N  310  (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N  310 ); от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

                       Отчет о ценных бумагах, 
              приобретенных за счет собственных активов   
                 Управляющий инвестиционным портфелем 
                 _____________________________________
                по состоянию на ___  _______  200_ года

(в тысячах тенге)

№ п/п	Наименование эмитента	Вид ценной бумаги	Национальный идентифи- кационный номер	Количество ценных бумаг  (в штуках)	Номинальная стоимость	Валюта номинальной стоимости	Сформи- рованные резервы (прови- зии)
1	2	3	4	5	6	7	7-1
1	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан
1.1.
…
2	Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан
2.1.	Ценные бумаги банков второго уровня
2.1.1.
…
2.2.	Ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня
2.2.1.
…
3.	Ценные бумаги иностранных государств
3.1.
…
4.	Негосударственные ценные бумаги эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан
4.1.
…
5.	Ценные бумаги международных финансовых организаций
5.1.
…
6	Паи инвестиционных фондов
6.1
…
7	Всего

Продолжение таблицы

 

Суммарная текущая стоимость (за вычетом резервов на возможные потери)						Дата		Листинг / рейтинг	При-мечание*
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:	Начис- ленное вознаг- раждение	Торговые ценные бумаги, в том числе	начис- ленное возна- граждение	Ценные бумаги, удерживаемые до погашения,  в том числе	Начис- ленное вознаграж- дение	Приоб- рете- ния	Пога- шения
8	9	10	11	12	13	14	15	16	17

* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то 
  следует проставлять слово "да"
 
Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет__________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

 Приложение 2             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

      Сноска. Приложение 2 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

  Отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО», 
        совершенных за счет собственных активов 
Управляющий инвестиционным портфелем _________________________
по состоянию на ___  _______  200_ года

                                     (в тысячах тенге)

 

№ п/п	Содержание  операции	Наименование эмитента и вид ценной бумаги	Национальный идентификационный  номер	Валюта номинальной стоимости
1	2	3	4	5
1	Операции "обратное РЕПО"
1.1.	Прямой способ
…
1.2.	Автоматический способ
…
2	Операции "РЕПО"
2.1.	Прямой способ
…
2.2.	Автоматический способ
…

     Продолжение таблицы

 

 

Дата		Срок опера- ции  в днях	Ставка  возна- граж- дения	Коли- чество  ценных  бумаг	Сформи- рованные резервы (прови- зии)	Сумма операции в тенге (за вычетом резервов на возможные потери)	Листинг/  рейтинг
Откры- тия  операции	Закры- тия  операции
6	7	8	9	10	10-1	11	12

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

     

Приложение 3             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

     Сноска. Приложение 3 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.08.2005 N  310  (порядок введения в действие см. п. 2 пост. N  310 ); от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

            Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, 
                 размещенных за счет собственных активов
                 Управляющий инвестиционным портфелем 
                        _________________________
              по состоянию на "___"______ 200___ года 

                                       (в тысячах тенге)  

 

№ п/п	Наименование статей в  разрезе  банков/ банка	Код  банка	Валюта вклада	Рейтинг/ Листинг	Срок вклада в днях	Ставка возна- граждения по вкладу (в процентах годовых)
1	2	3	4	5	6	8
1	Вклады до востребования
1.1.
…
2	Срочные вклады
2.1.
…
3	Условные вклады
3.1.
…
4	Всего

     Продолжение таблицы

 

Сумма основного долга по вкладу		Вознаграждение по вкладу		Сформи- рованные резервы (прови- зии)	Итого текущая стоимость вклада (за выче- том резер- вов на воз- можные поте- ри)	Резервы на возможные потери	Примеча-ние*
в тенге	в иностранной валюте	в тенге	в иностранной валюте
9	10	11	12	12-1	13	14	15

* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует 
  проставлять слово "да"
 
Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

 Приложение 4             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

       Сноска. Приложение 4 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

                 Отчет о структуре инвестиций в 
                  капитал других юридических лиц
 
                 Управляющий инвестиционным портфелем 
                        _________________________
              по состоянию на "___"______ 200___ года 

                                       (в тысячах тенге)    

 

№ п/п	Наименование юридического лица	Код юридического  лица	Балансовая стоимость, (в тысячах тенге)	Количество  (в штуках)	Доля участия в уставном капитале эмитента (%)	Дата приоб- ретения	Приме- чание
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	простые акции
1.1.
2.	привиле- гированные  акции
1.1.2.
3.	вклады и паи
3.1.
4.	Всего

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

 Приложение 5             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

       Сноска. Приложение 5 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

         Отчет о чистых активах инвестиционного фонда
 
      Управляющий инвестиционным портфелем ________________

      Инвестиционный фонд__________________________________

                по состоянию на "___"______ 200___ года

                                  

                                           (в тысячах тенге)

 

	Примечание	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
АКТИВЫ
Деньги на счетах в банках
Вклады в банках
Ценные бумаги, в том числе:
государственные ценные бумаги Республики Казахстан
ценные бумаги международных финансовых организаций
негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов
ценные бумаги иностранных государств
негосударственные ценные бумаги эмитентов Республики Казахстан
прочие ценные бумаги
Депозитарные расписки
Паи паевых инвестиционных фондов
Инвестиции в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами
Требования по операциям "обратное РЕПО"
Дебиторская задолженность
Производные финансовые инструменты
Прочие финансовые активы, в том числе:
земельные участки
здания и сооружения
строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества
проектно-сметная документация
права землепользования и недропользования
прочие активы инвестиционного фонда
Итого активы
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Выкуп ценных бумаг инвестиционного фонда
Дивиденды к выплате
Кредиторская задолженность
Обязательства по операциям "РЕПО"
Прочие обязательства
Итого обязательства
Итого чистые активы инвестиционного фонда
Количество паев, находящихся в обращении
Расчетная стоимость пая (для паевого инвестиционного фонда)
Доходность пая (для паевого инвестицион- ного фонда), в % годовых ((Р1/Р2-1)/N х 365 дней х 100)*
Стоимость акций (для акционерного инвестиционного фонда)
Количество пайщиков юридических лиц (для паевого инвестиционного фонда)
Количество пайщиков физических лиц (для паевого инвестиционного фонда)

 * P1 - расчетная стоимость пая на конец отчетного периода;
   P2 - расчетная стоимость пая на начало отчетного периода;
   N - количество дней в квартале.

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

Приложение 6             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

       Сноска. Приложение 6 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

     Отчет об изменениях в чистых активах инвестиционного фонда
 
      Управляющий инвестиционным портфелем ________________

      Инвестиционный фонд__________________________________

                по состоянию на "___"______ 200___ года

                                       (в тысячах тенге)  

 

	Примечание	за период с начала года по отчетную дату	за отчетный квартал
Чистые активы инвестиционного фонда на начало периода
Поступления от размещения ценных бумаг (паев) инвестиционного фонда
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам
Доходы в виде вознаграждения (купона и/или дисконта) по ценным бумагам, в том числе по:
государственным ценным бумагам Республики Казахстан
ценным бумагам международных финансовых организаций
негосударственным ценным бумагам иностранных эмитентов
ценным бумагам иностранных государств
негосударственным ценным бумагам эмитентов Республики Казахстан
прочим ценным бумагам
Доходы по операциям "обратное РЕПО"
Доходы в виде дивидендов по акциям
Доходы (убытки) от купли-продажи ценных бумаг (нетто)
Доходы (убытки) от переоценки (нетто)
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг
от переоценки иностранной валюты
прочие доходы (убытки) от переоценки
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам
Прочие доходы
Выкупленные ценные бумаги (паи) инвестиционного фонда
Выплаченные дивиденды по ценным бумагам инвестиционного фонда
Комиссионное вознаграждение
в том числе:
управляющему инвестиционным портфелем
брокеру-дилеру
кастодиану и регистратору
прочим лицам
Прочие расходы
Не выясненные (ошибочно зачисленные) суммы
Возврат не выясненных (ошибочно) зачисленных сумм
Индивидуальный подоходный налог у источника выплаты
Чистые активы инвестиционного фонда на конец периода
Изменения в чистых активах инвестиционного фонда

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

     

Приложение 7             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем

             Отчет о чистых активах прочих клиентов
 
      Управляющий инвестиционным портфелем ________________

                 по состоянию на "___"______ 200___ года

                                  

                                           (в тысячах тенге)

 

	Примечание	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
АКТИВЫ
Деньги на счетах в банках
Вклады в банках
Ценные бумаги в том числе:
государственные ценные бумаги Республики Казахстан
ценные бумаги международных финансовых организаций
негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов
ценные бумаги иностранных государств
негосударственные ценные бумаги эмитентов Республики Казахстан
прочие ценные бумаги
Депозитарные расписки
Паи паевых инвестиционных фондов
Инвестиции в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами
Требования по операциям "обратное РЕПО"
Дебиторская задолженность
Прочие активы
Итого активы прочих клиентов
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Кредиторская задолженность
Обязательства по операциям "РЕПО"
Прочие обязательства прочих клиентов
Итого обязательства прочих клиентов
Итого чистые активы прочих клиентов

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

 Приложение 8             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем    

       Сноска. Приложение 8 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

            Отчет о структуре инвестиционного портфеля, 
              приобретенного за счет активов клиентов 
        Управляющий инвестиционным портфелем _______________
              по состоянию на ___  _______  200_ года

     1. Ценные бумаги, приобретенные за счет активов клиентов  
 
                                              (в тысячах тенге)

 

N п/п	Вид ценной бумаги	Наимено- вание эмитента	Национальный идентифи- кационный номер	Количество (штук ценных бумаг)	Дата постановки на учет	Дата погашения	Валюта номинальной стоимости  1
1	2	2-1	3	4	5	6	7
1.	Итого по всем прочим клиентам
1.1.
1.2.
…
2.	Итого по инвестиционным фондам
2.1.	Итого по инвестиционному фонду
2.1.1.
2.1.2.
…
2.2.	Итого по инвестиционному фонду
2.2.1.
2.2.2.
…
	Всего:

 

 Продолжение таблицы

Номинальная стоимость	Валюта  платежа 1	Цена покупки за одну ценную бумагу 2	Покупная стоимость ценной бумаги 3	Суммарное начисленное  вознаг- раждение	Суммарная текущая стоимость	Листинг/ рейтинг
8	9	10	11	12	13	14

      Примечание:      

     1. Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов". 

     2. Указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе Сообщества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций  (далее - система S.W.I.F.T.)). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки. 

     3. Указывается покупная стоимость финансовых инструментов (включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждение и комиссионные, уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу средств) и уменьшенная на величину оплаченной покупателем продавцу процента (при наличии таковой).

         2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям
         «Обратное «РЕПО» за счет активов клиентов

                                        (в тысячах тенге)  

 

№ п/п	Вид ценной  бумаги и наименование  ее эмитента	Национальный идентифика- ционный номер	Количество (штук ценных бумаг)	Дата открытия операции	Дата закрытия операции	Валюта номинальной стоимости 1
1	2	3	4	5	6	7
1.	Итого по всем прочим клиентам
1.1.
1.2.
…
2.	Итого по инвестиционным фондам
2.1.	Итого по инвестиционному фонду
2.1.1.
2.1.2.
…
2.2.	Итого по инвестиционному фонду
2.2.1.
2.2.2.
…
	Всего:

Продолжение таблицы

Валюта   сделки 1	Цена открытия операции за одну   ценную бумагу	Цена закрытия операции за одну    ценную бумагу	Ставка доходности  по операции	Суммарная текущая стоимость (в тысячах тенге)	Листинг/рейтинг
8	9	10	11	12	13

     Примечание:

     1. Указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратное РЕПО». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося  на дату совершения сделки.         

                         3. Вклады в банках второго уровня

                                    (в тысячах тенге)

 

№ п/п	Наименование банка	Код банка	Валюта вклада 1	Валюта вознаграждения по вкладу 1	Сумма, внесенная во вклад 2	Начисленное вознаграждение 3
1	2	3	4	5	6	7
1.	Итого по всем прочим клиентам
1.1.
1.2.
…
2.	Итого по инвестиционным фондам
2.1.	Итого по инвестиционному фонду
2.1.1.
2.1.2.
…
…
2.2.	Итого по инвестиционному фонду
2.2.1.
2.2.2.
…
	Всего:

 
продолжение таблицы

Текущая стоимость [(6)+(7)]	Дата заключения и номер договора банковского вклада	Срок вклада (в днях)	Ставка вознаграждения (в процентах годовых)	Даты (периодичность) выплаты накопленного вознаграждения 4	Листинг/ рейтинг
8	9	10	11	12	13

     Примечание:

     1. Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

     2. В случае размещения активов во вклад в иностранной валюте сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки.

     3. В случае размещения активов во вклад в иностранной валюте сумма начисленного вознаграждения отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на отчетную дату. 
     4. Дата (периодичность) выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

Приложение 9                
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

       Сноска. Приложение 9 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

        Отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда 
        Управляющий инвестиционным портфелем___________________
        Инвестиционный фонд____________________________________
              по состоянию на  "___"______ 200___ год_

                                              (в тысячах тенге)

 

N п/п	Наименование имущества	Стоимость приобретения  1	Суммарное начисленное вознаграждение	Справедливая стоимость  2	Примечание
1	2	3	4	5	6
1.	Земельные участки
1.1.	Итого по инвестиционному фонду
1.1.1.
1.1.2.
…
1.2.	Итого по инвестиционному фонду
1.2.1.
1.2.2.
…
2	Здания и сооружения
2.1.	Итого по инвестиционному фонду
2.1.1.
2.1.2.
…
2.2.	Итого по инвестиционному фонду
2.2.1.
2.2.2.
…
3.	Строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества
3.1.	Итого по инвестиционному фонду
3.1.1.
3.1.2.
…
3.2.	Итого по инвестиционному фонду
3.2.1.
3.2.2.
…
4.	Проектно-сметная документация
4.1.	Итого по инвестиционному фонду
4.1.1.
4.1.2.
…
4.2.	Итого по инвестиционному фонду
4.2.1.
4.2.2.
…
5	Права землепользования и недропользования
5.1.	Итого по инвестиционному фонду
5.1.1.
5.1.2.
…
5.2.	Итого по инвестиционному фонду
5.2.1.
5.2.2.
…
…
	Всего

      Примечание:

     1. Указываются сведения, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты,  понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением иного имущества), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, поставщикам, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данного имущества. В стоимость иного имущества на данную дату также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).

      2.  Указывается сумма с учетом начисленного вознаграждения.

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчет_________ дата ______

Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________ дата ______

Исполнитель ________________________________ дата ______

Телефон:_____________________________________

Место для печати

Приложение 10             
к Правилам представления отчетности    
управляющим инвестиционным портфелем   

       Сноска. Приложение 10 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2008  N 79  (порядок введения в действие см.  п. 2 ).

  Отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических
лиц, не являющихся акционерными обществами

Управляющий инвестиционным портфелем ____________________________
по состоянию на "___" _________________ 200___ года

                                                 (в тысячах тенге)

N п/п	Наименование юридического лица	Код юридичес- кого лица	Текущая стоимость	Доля в уставном капитале эмитента (%)	Дата приобрете- ния
1	2	3	4	6	7
1.	Итого по всем прочим клиентам
1.1.
1.2.
...
2.	Итого по инвестиционным фондам
2.1.	Итого по инвестиционному фонду
2.1.1.
2.1.2.
...
2.2.	Итого по инвестиционному фонду
2.2.1.
2.2.2.
...
	Всего:

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ______________ дата __________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ___________

Исполнитель _____________ дата ____________

Телефон: _________________

Место для печати.