ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Қаулының тақырыбы жаңа редакцияда көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
Ескерту. Тақырыбы жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен
"Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" 2013 жылғы 21 маусымдағы және "Мемлекеттік статистика туралы" 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.ЗҚАИ-ның ескертпесі!
1-тармақ жаңа редакцияда көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
1. Қоса беріліп отырған Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары үшін пруденциялық нормативтердің тізбесін, олардың нормативтік мәндерін және есептеу әдістемесін, сондай-ақ тиісті есептілік нысандары мен оны ұсыну мерзімдері бекітілсін.
Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен2. Осы қаулы алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі.
|
Ұлттық Банк Төрағасы |
Г. Марченко |
| Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 27 тамыздағы № 236 қаулысымен бекітілген |
ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Әдістеменің тақырыбы жаңа редакцияда көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары үшін пруденциялық нормативтердің тізбесін, олардың нормативтік мәндерін және есептеу әдістемесін, сондай-ақ тиісті есептілік нысандары мен оны ұсыну мерзімдері
Ескерту. Тақырыбы жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен
ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Кіріспеге өзгеріс енгізу көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
Осы Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары үшін пруденциялық нормативтердің тізбесін, олардың нормативтік мәндерін және есептеу әдістемесін, сондай-ақ тиісті есептілік нысандары мен оны ұсыну мерзімдері (бұдан әрі – Тізбе) "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" 2013 жылғы 21 маусымдағы Қазақстан Республикасының Заңы (бұдан әрі – Зейнетақымен қамсыздандыру туралы заң) 41-бабының 7-тармағына сәйкес әзірленді және ерікті зейнетақы жарналарын тартатын және бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының зейнетақы активтерін басқаруды жүзеге асырмайтын ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары (бұдан әрі – Қор) үшін пруденциялық нормативтердің тізбесін, олардың нормативтік мәндерін, есептеу әдістемесін, сондай-ақ есептілік нысандары мен ұсыну мерзімдерін белгілейді.
Өзге пруденциялық нормативтер бойынша есептілікті есептеу және қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) ұсыну тәртібі Тізбеде көрсетілмеген, бағалы қағаздар нарығында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдар үшін Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 17005 болып тіркелген, "Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциялық нормативтердің, сондай-ақ олардың мәнiнiң сақталуын сипаттайтын көрсеткiштердiң түрлерін белгілеу, Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар сақтауға тиiстi пруденциялық нормативтердің мәндерін есеп айырысу қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 27 сәуірдегі № 80 қаулысымен белгіленеді.
Тізбеде Қордың үлестес тұлғаларына қатысты көзделген нормалар заңды тұлғаларға және "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры" акционерлік қоғамының аталған ұйымдардың дауыс беретін акцияларының 25 (жиырма бес) және одан астам пайызына тікелей (банктер бойынша – жанама) иелік етуі нәтижесінде олардың Қормен үлестес болып табылатын үлестес тұлғаларына қолданылмайды.
Пруденциялық нормативтердің құрамына мыналар кіреді:
меншікті капиталдың жеткіліктілігі;
инвестициялау лимиттері.
Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі); өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулыларымен.1. Жалпы ережелер
1. Тізбенің мақсаты үшін "Standard & Poor's" агенттігінің рейтингтік бағаларынан басқа уәкілетті органмен Moody's Investors Service және Fitch агенттіктерінің және олардың еншілес рейтингтік ұйымдарының (бұдан әрі - басқа рейтингтік агенттіктер) рейтингтік бағалары да танылады.
2. Осы Тізбенің мақсатында пайдаланылатын халықаралық қаржы ұйымдары ретінде мына халықаралық қаржы ұйымдары түсіндіріледі:
Азия даму банкі;
Африка даму банкі;
Америкааралық даму банкі;
Еуразиялық даму банкі;
Еуропалық қайта құру және даму банкі;
Еуропа инвестициялық банкі;
Ислам даму банкі;
Халықаралық қаржы корпорациясы;
Халықаралық есеп айырысу банкі;
Халықаралық қайта құру және даму банкі.
2-1. Тізбенің мақсаттары үшін негізгі қор индекстері деп мынадай есептік көрсеткіштерді (индекстерді) білдіреді:
САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index);
DAX (Deutscher Aktienindex);
DJIA (Dow Jones Industrial Average);
EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index);
FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index);
HSI (Hang Seng Index);
KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index);
MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index);
MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index);
NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average Index );
RTSI (Russian Trade System Index);
S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index);
TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index);
NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index).
Ескерту. 2-1-тармақпен толықтырылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.3. Қордың пруденциялық нормативтерін есептеу үшін бухгалтерлік есептің деректері бойынша қаржы құралдарының ағымдағы құны пайдаланылады, ол Зейнетақымен қамсыздандыру туралы заңның 5-бабының 2-тармағының 17) тармақшасына сәйкес айқындалады.
2. "Меншікті капиталдың жеткіліктілігі" 1-пруденциялық нормативі
ЗҚАИ-ның ескертпесі!
4-тармақ жаңа редакцияда көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
4. Қордың меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенті (К1) мына формула бойынша есептеледі:
К1 = (ӨА - М) / МКТМ, мұнда:
ӨА – Қордың Тізбенің 5 және 7-тармақтарында көрсетілген өтімді және басқа да активтер;
М – баланс бойынша міндеттемелер;
МРСК – Қордың 259 200 000 (екі жүз елу тоғыз миллион екі жүз мың) теңге мөлшеріндегі меншікті капиталының ең төменгі мөлшері.
Егер инвестициялық басқаруға қабылданған активтердің құны 40 (қырық) миллиард теңгеден астам болған жағдайда Қордың меншікті капиталының ең төменгі мөлшері мынадай формуламен есептеледі:
МРСК = (БҚА - 40 (қырық) миллиард теңге)*0,0001 + 259 200 000 (екі жүз елу тоғыз миллион екі жүз мың) теңге, мұнда:
БҚА – инвестициялық басқаруға қабылданған зейнетақы активтері;
Қордың меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентінің мәні күнделікті кемінде 1 (бір) құрайды.
ЗҚАИ-ның ескертпесі!5-тармақ жаңа редакцияда көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
5. Қордың өтімді активтері ретінде Тізбенің 1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша тиісті көлемде Қордың пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген активтер танылады.
Ескерту. 5-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.6. Тізбенің 5-тармағында көрсетілген өтімді активтердің есебіне мыналар қосылмайды:
Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігі және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі шығарған мемлекеттік бағалы қағаздармен (басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес айналысқа шығарылғандарды қоса алғанда) "кері репо" мәмілелерін қоспағанда, Қордың меншік құқығы шектелген активтер (Қордың бағалы қағаздарды, оларды қайта сатуға немесе кепілге беруге міндеттеме алу шартымен, немесе Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес өзге де ауыртпалықтары бар бағалы қағаздарды сатып алуы);
Өлшемдері қор биржасының акциялар нарығының индексін есептеу мақсатында пайдаланылатын қор биржасының ресми тізіміне (қор биржасының өкілдік тізімі) кіретін акцияларды қоспағанда, Қорға қатысты үлестес тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалар шығарған бағалы қағаздар;
Қордың ірі акционерлеріне тиесілі Қордың дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары және осы сенімгерлікпен басқарушылардың үлестес тұлғалары шығарған бағалы қағаздар;
Қорға қатысты үлестес тұлғалар болып табылатын Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар.
Ескерту. 6-тармаққа өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.7. Қордың балансы бойынша активтер сомасының бес пайызынан аспайтын сомадағы, Қордың жылжымайтын мүлік түріндегі негізгі құрал-жабдықтары басқа активтер ретінде танылады.
3. "Инвестициялау лимиттері" 2-пруденциялық нормативі
8. Қор инвестициялау лимиттерін есептеуді күн сайын жүзеге асырады.
9. "Инвестициялау лимиттері" пруденциялық нормативін есептеген кезде:
1) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің меншікті капиталы "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңы 55-бабының талабына сәйкес жарияланған не қор биржасының немесе қаржылық есептілік депозитарийінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде шоғырландырылмаған қаржылық есептілік деректері бойынша айқындалады;
2) бағалы қағаздары қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы ұйымының меншікті капиталы қор биржасының немесе қаржылық есептілік депозитарийінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде айқындалады;
3) Қазақстан Республикасының резидент емес эмитентінің меншікті капиталы Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы бағалы қағаздарының бағасы белгіленетін қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы бағалы қағаздар эмитентінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде айқындалады;
4) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің және екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының дауыс беретін және орналастырылған акцияларының жалпы саны уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында ай сайын орналастырылатын деректердің негізінде айқындалады;
5) пайлары қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы туралы және инвестициялық қорлар туралы заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің құны уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында тоқсан сайын орналастырылатын деректердің негізінде айқындалады;
6) "Standard & Poor's principal stability fund ratings" "BBBm-" төмен емес не "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" "BBBf-" төмен емес халықаралық рейтингілік бағасы бар инвестициялық қор активтерінің мөлшері Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы пайлардың бағасы белгіленетін қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы инвестициялық қордың басқарушы компаниясының интернет-ресурсында орналастырылған деректердің негізінде айқындалады;
7) Қордың меншікті активтерінің мөлшері Қордың бухгалтерлік есебінің меншікті активтер бойынша деректерінің негізінде күн сайын айқындалады;
8) зейнетақы активтерінің мөлшері бухгалтерлік есептің зейнетақы активтері бойынша күн сайынғы деректерінің негізінде күн сайын айқындалады;
9) борыштық бағалы қағаздарға инвестициялар мөлшері борыштық бағалы қағаздардың баланстық құны бойынша айқындалады.
Ескерту. 9-тармаққа өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен10. Мына:
1) Тізбенің 14 және 29-тармақтарында белгіленген инвестициялау лимиттерін есептеген кезде, бір-біріне қатысты үлестес банктер бір банк ретінде танылады;
2) Тізбенің 18-тармағында белгіленген инвестициялау лимиттерін есептеген кезде, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктер болып табылмайтын, бір-біріне қатысты үлестес болып табылатын эмитенттер Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын бір эмитент ретінде танылады.
Осы тармақтың талаптары кредиттік бюролардың қатысушылары (акционерлері) болып табылатын заңды тұлғаларға, сондай-ақ акцияларының (қатысу үлестері) мемлекеттік пакеттері "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры" акционерлік қоғамына берілген заңды тұлғаларға қолданылмайды.
11. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Қор инвестицияларының мөлшері мына мәндерді құрайды:
меншікті активтер есебінен – Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен – осы банктің меншікті капиталы мөлшерінің отыз бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді және ипотекалық облигациялардың эмитенттерін қоспағанда).
12. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған, Қор жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған дауыс беретін акциялардың үлесі осы банктің дауыс беретін акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.
13. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған, Қор жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған орналастырылған акциялардың үлесі осы банктің орналастырылған акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.
14. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі және осы банктiң үлестес тұлғалары болып табылатын эмитенттер, сондай-ақ осы банктің, оның ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенiмгерлiкпен басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Қордың меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
Егер, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын банктің үлестес тұлғасы – эмитент, сондай-ақ осы банктің, оның ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушы ипотекалық облигациялардың шығарылымын жүзеге асырған жағдайда, онда осы ипотекалық облигацияларға Қор инвестицияларының жиынтық мөлшері Тізбенің 16 және 17-тармақтарында белгіленген мәндерден аспайды.
15. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Қор инвестицияларының мөлшері мына мәндерді құрайды:
меншікті активтер есебінен – Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен – осы эмитенттің меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді, ипотекалық облигациялар мен инфрақұрылымдық облигациялардың және мемлекеттің немесе қаржылық агенттіктің кепілдігімен шығарылған облигациялардың эмитенттерін қоспағанда).
16. Қор жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының бір шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.
17. Қор жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы шығарған дауыс беретін акцияларының үлесі осы эмитенттің дауыс беретін акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.
18. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы және осы ұйымның үлестес тұлғалары болып табылатын эмитенттер, сондай-ақ ірі акционерлеріне тиесілі оның дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Қордың меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
19. Қордың Қазақстан Республикасының резиденті емес эмитенті шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестицияларының мөлшері мына:
меншікті активтер есебінен - Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - егер эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары бойынша бас ұйымның мөлшері осы эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары шығарылымының толық көлеміне сәйкес келетін кепілдігі бар болса, осы эмитенттің немесе оның бас ұйымының меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем мәндерді құрайды.
Егер эмитенттің бас ұйымы екінші деңгейдегі банк болса, Қордың жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен осы Қазақстан Республикасының резиденті емес эмитент шығарған (берген) қаржы құралдарына инвестицияларының мөлшері бұл екінші деңгейдегі банктің меншікті капиталының отыз бес пайызынан кем болады.
20. Қордың жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен сатып алған Қазақстан Республикасының резидент емес эмитентінің бір шығарылымдағы борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымдағы борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.
21. Қордың жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен сатып алған Қазақстан Республикасының резидент емес бір эмитенті шығарған акциялардың үлесі осы эмитент акцияларының жалпы санының он пайызынан кемді құрайды.
22. Қордың шетел валютасында номинирленген шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері Қордың меншікті активтерінің елу пайызынан кем болады, оның ішінде "Standard & Poor's" агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ" төмен рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына – меншікті активтердің жалпы мөлшерінің он пайызынан кемді құрайды.
23. Басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының қор биржасының ресми тізіміне енгізілген пайларына Қор инвестицияларының мөлшері мына:
1) меншікті активтері есебінен - Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем;
2) жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - осы аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің он пайызынан кем мәндерді құрайды.
24. Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын бір басқарушы компанияның басқаруындағы қор биржасының ресми тізіміне енгізілген аралық инвестициялық пай қорының пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Қордың меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
25. "Standard & Poor's principal stability fund ratings" "BBBm-" төмен емес не "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" "BBBf-" төмен емес халықаралық рейтингілік бағасы бар инвестициялық қордың пайларына Қор инвестицияларының мөлшері мына:
меншікті активтері есебінен - Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - осы инвестициялық қор активтерінің он пайызынан кем мәндерді құрайды.
26. Бір басқарушы компанияның басқаруындағы "Standard & Poor's principal stability fund ratings" "BBBm-" төмен емес не "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" "BBBf-" төмен емес халықаралық рейтингілік бағасы бар инвестициялық қорлардың пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Қордың меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
27. Бір шет мемлекеттің орталық үкіметі шығарған (ұсынған) мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздарына Қордың меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
28. Бір халықаралық қаржы ұйымы шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Қордың меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері Қордың меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
29. Қор кассасында күннің соңындағы ақша қалдығының мөлшері Қордың меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
Қордың Қазақстан Республикасының екінші деңгейіндегі бір банкіндегі ағымдағы шоттарындағы ақшаның ең көп қалдығы Қордың меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
30. Тазартылған бағалы металдарға және металл депозиттеріне Қордың меншікті активтер есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері Қордың меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
31. Осы тарауда белгіленген инвестициялау лимиттері Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздарына және "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры" акционерлік қоғамы шығарған борыштық бағалы қағаздарға таралмайды.
32. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің, екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының және Қазақстан Республикасының резиденті емес эмитентінің меншікті капиталының төмендеуі нәтижесінде Тізбенің 11, 15 және 19-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, Қор осы сәйкессіздіктің фактісі мен себептері туралы 1 (бір) жұмыс күні ішінде жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап 4 (төрт) ай ішінде оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып уәкілетті органға хабарлайды.
Ескерту. 32-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен33. Қорға қатысы жоқ себептер нәтижесінде Тізбенің 12, 13, 17 және 21-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, Қор осы сәйкессіздіктің фактісі мен себептері туралы 1 (бір) жұмыс күні ішінде жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап 2 (екі) ай ішінде оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып уәкілетті органға хабарлайды.
Ескерту. 33-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысыменЗҚАИ-ның ескертпесі!
4-тарауды алып тастау көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
4. Есептілікті ұсыну нысандары мен мерзімдері
34. Қор әр жұмыс күні оның алдындағы жұмыс күні соңындағы, сондай-ақ ағымдағы жұмыс күнінің алдындағы тікелей демалыс күндерінің әрқайсысының соңындағы жағдай бойынша К1 коэффициенті мәнінің есебін жүргізеді.
35. Қор уәкілетті органға ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей, электрондық форматта мынадай есептілікті:
1) тізбенің 1-қосымшасына сәйкес К1 коэффициентінің есебі;
2) Тізбеге 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялау лимиттері.
Ескерту. 35-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі); өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулыларымен.36. Қағаз тасымалдағыштағы есептілікке есепті Ұйымда сақталады.
Электрондық форматта ұсынылатын Қордың есептілігінің қағаз тасымалдағыштағы деректерге сәйкестігін Қордың бірінші басшысы (не оның орнындағы адам) және Қордың бас бухгалтері қамтамасыз етеді.
Ескерту. 36-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен37. алып тасталсын – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен
38. алып тасталсын – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен
39. алып тасталсын – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.03.2017 № 54 (01.06.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен
| Жинақтаушы зейнетақы қорларына арналған пруденциялық нормативтер |
|
| тізбесіне, олардың нормативтік мәндеріне, есептеу әдістемесіне, сондай-ақ есептілікті ұсыну нысандары мен мерзімдеріне 1-қосымша |
|
| Нысан |
ЗҚАИ-ның ескертпесі!
1-қосымша жаңа редакцияда көзделген – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.11.2019 № 214 (01.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
Әкімшілік деректер нысаны интернет-ресурсқа орналастырылған: www.nationalbank.kz "К1 коэффициентінің мәнін есептеу"
Ескерту. 1-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
Есепті кезең: 20 ___ жылғы "__"________ жағдай бойынша
Индекс: K1_DNPF
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей
(мың теңгемен)
№ | Көрсеткіш атауы | Баланс бойынша сомасы | Есепке алынатын көлемі (пайызбен) | Есептелетін сома | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
1 | Ақша және салымдар – барлығы (1.1 -1.13-жолдардың қосындысы), оның ішінде: | х | х | ||
1.1 | ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының (бұдан әрі – ЕЖЗҚ) балансы бойынша активтер сомасының 1 (бір) пайызынан аспайтын сомадағы кассадағы ақша | 100 | |||
1.2 | осы қосымшаның 1.9 және 1.10-жолдарында көрсетілген Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі ағымдық шоттардағы ақша | 100 | |||
1.3 | осы қосымшаның 1.11-жолында көрсетілген Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі ағымдық шоттардағы ақша | 90 | |||
1.4 | орталық депозитарийдегі шоттардағы ақша | 100 | |||
1.5 | клирингтік ұйымның (орталық қарсы агенттің) кепілдік немесе резервтік қорларына жарна, маржалық жарна, қор биржасының сауда-саттық жүйесінде ашық сауда-саттық тәсілімен және (немесе) орталық қарсы агенттің қатысуымен жасалған мәмілелер бойынша міндеттемелерді орындаудың толық және (немесе) ішінара қамтамасыз етуі болып табылатын ЕЖЗҚ ақшасы | 100 | |||
1.6 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша "ВВВ-"-дан төмен емес ұзақ мерзімді және (немесе) қысқа мерзімді рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының бейрезидент банктеріндегі ағымдық шоттардағы ақша | 100 | |||
1.7 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша "ВВВ"-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар "Бағалы қағаздар нарығы туралы" 2003 жылғы 2 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 59-бабының 1-тармағына сәйкес белгелінген функцияларды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банктеріндегі ағымдық шоттардағы ақша | 100 | |||
1.8 | бағалы қағаздарға қызмет көрсету мәселелері жөніндегі халықаралық қауымдастықтың (International Securities Services Association) мүшесі болып табылатын Қазақстан Республикасының бейрезидент ұйымдарындағы шоттардағы ақша | 100 | |||
1.9 | көрсетілген банктер акциялары қор биржасының ресми тізімінің "Негізгі" алаңының "акциялар" секторының "премиум" санатына енгізілген немесе қор биржасы индексінің өкілдік тізімінде тұрған эмитенттер болып табылатын Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар | 100 | |||
1.10 |
мынадай талаптардың біріне сәйкес келетін Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар: | 100 | |||
1.11 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша "В-" ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша "kzBВ"-тен "kzBВ-"-ке дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар | 90 | |||
1.12 | Standard & Poor's агенттігінің "АА-"-тен төмен емес ұзақ мерзімді рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар халықаралық қаржы ұйымдарындағы салымдар, Еуразиялық Даму Банкіндегі Қазақстан Республикасының ұлттық валютасындағы салымдар | 100 | |||
1.13 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-"-тен төмен емес ұзақ мерзімді немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар бейрезидент банктердегі салымдар | 100 | |||
2 | Борыштық бағалы қағаздар – барлығы (2.1 -2.15-жолдар қосындысы), оның ішінде | х | х | ||
2.1 | Қазақстан Республикасының Қаржы министрлiгi мен Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi шығарған басқа мемлекеттердiң заңнамасына сәйкес эмиссияланғандарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары | 100 | |||
2.2 | Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдары шығарған, қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын қор биржасының ресми тізіміне енгізілген борыштық бағалы қағаздар | 100 | |||
2.3 | акцияларының жүз пайызы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне тиесілі, кәсіпкерлік қызметке байланысты емес жеке тұлғалардың ипотекалық қарыздарын сатып алуды жүзеге асыратын заңды тұлға шығарған борыштық бағалы қағаздар | 100 | |||
2.4 | Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес "Қазақстанның Даму Банкі", "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры", "Бәйтерек" ұлттық басқарушы холдингі, "Проблемалық кредиттер қоры" акционерлік қоғамдары шығарған борыштық бағалы қағаздар | 100 | |||
2.5 | Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, қор биржасының ресми тізімінің "Негізгі" алаңының "борыштық бағалы қағаздар" секторына кіретін Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының мемлекеттік емес бағалы қағаздары немесе шетел валютасында номинирленген және "Астана" халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасында ашық сауда-саттыққа жіберілген Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары | 90 | |||
2.6 | Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, қор биржасының ресми тізімінің "Балама" алаңының "борыштық бағалы қағаздар" секторына енгізілген Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары | 60 | |||
2.7 | Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, (эмитентте) Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВ-" төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шәкілі бойынша "kzA-" төмен емес рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шәкілі бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының мемлекеттік емес бағалы қағаздары | 100 | |||
2.8 | Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, (эмитентте) Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "B+"-тен "B-"-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шәкілі бойынша "kzBBB+"-тен "kzBB-"-қа дейінгі рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шәкілі бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары | 85 | |||
2.9 | Standard & Poor's агенттігінің "АА-" төмен емес халықаралық рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар халықаралық қаржы ұйымдары шығарған мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар, сондай-ақ Еуразиялық Даму Банкі шығарған және Қазақстан Республикасының ұлттық валютасында номинирленген борыштық бағалы қағаздар | 100 | |||
2.10 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" төмен емес тәуелсіз рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар шет мемлекеттердің борыштық бағалы қағаздары | 100 | |||
2.11 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВ+"-тен "ВВ-"-қа дейінгі тәуелсіз рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар шет мемлекеттердің борыштық бағалы қағаздары | 90 | |||
2.12 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "В+"-тен "В-"-қа дейінгі тәуелсіз рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар шет мемлекеттердің борыштық бағалы қағаздары | 80 | |||
2.13 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар (эмитентте) шетелдік эмитенттердің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары | 100 | |||
2.14 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВ+"-тен "ВВ-"-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар шетелдік эмитенттердің (эмитентте) мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары | 85 | |||
2.15 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "В+"-тен "В-"-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар шетелдік эмитенттердің (эмитентте) мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары | 70 | |||
3 | Акциялар және депозитарлық қолхаттар – барлығы (3.1 - 3.7-жолдар қосындысы), оның ішінде: | х | х | ||
3.1 | негізгі қор индекстерінің құрамына кіретін Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар | 100 | |||
3.2 | қор биржасының ресми тізіміне "Негізгі" алаңының "акциялар" секторы "премиум" санатының талаптарына сәйкес келетін, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген заңды тұлғалардың акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар | 100 | |||
3.3 | қор биржасының ресми тізімінің "Негізгі" алаңы "акциялар" секторының "стандарт" санатына енгізілген Қазақстан Республикасының резидент заңды тұлғаларының акциялары, немесе шетел валютасында номинирленген, "Астана" халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасында ашық сауда-саттыққа жіберілген Қазақстан Республикасының резидент заңды тұлғаларының акциялары, және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар | 80 | |||
3.4 | қор биржасының ресми тізімінің "Балама" алаңының "акциялар" секторына енгізілген Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының акциялары, және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар | 60 | |||
3.5 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар | 100 | |||
3.6 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВ+"-тен "ВВ-"-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар | 80 | |||
3.7 | Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "В+"-тен "В-"-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар | 60 | |||
4. | Өзге бағалы қағаздар (4.1-4.3-жолдар қосындысы), оның ішінде: | х | х | ||
4.1 | қор биржасының ресми тізіміне енгізілген инвестициялық қорлардың бағалы қағаздары | 70 | |||
4.2 | активтерінің құрылымы негізгі қор индекстерінің бірінің құрылымын қайталайтын немесе олардың пайлар бойынша баға белгілеулері негізгі қор индексіне байланысты болатын Exchange Traded Funds (ETF) пайлары | 90 | |||
4.3 | Morningstar рейтингтік агенттігінің "3 жұлдыздан" төмен емес рейтингтік бағасы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пайлары | 80 | |||
5 | Өзге активтер – барлығы (5.1 - 5.3-жолдар қосындысы), оын ішінде: | х | х | ||
5.1 | Тазартылған бағалы металдар және металл депозиттері | 100 | |||
5.2 | Зейнетақы активтері бойынша комиссиялық сыйақылар мен зейнетақы активтерін инвестициялаудан есептелген инвестициялық кіріс бойынша, шарт талаптары бойынша мерзімі өтпеген дебиторлық берешек | 100 | |||
5.3 | ЕЖЗҚ балансы бойынша активтер қосындысының 5 (бес) пайызынан аспайтын сомадағы ЕЖЗҚ-ның жылжымайтын мүлік түріндегі негізгі құрал-жабдықтары | 100 | |||
6 | Өтімді және басқа активтер жиынтығы (1 - 5-жолдар қосындысы) | х | х | ||
7 | Баланс бойынша міндеттемелер | х | х | ||
8 | МКТМ | х | х | ||
9 | Меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенті К1 (6-жол - 7-жол)/ 8-жол) 1-ден кем емес | х | х | ||
10 | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | х | х | ||
11 | Баланс бойынша активтердің құны | х | х | ||
Атауы |
Мекенжайы |
Телефоны _______________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы ____________________________________
Орындаушы ______________________________________________ _______________
тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы
Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам)
______________________________________________ _______________
тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы
Бірінші басшы (немесе немесе оның орнындағы адам)
______________________________________________ _______________
тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы
| "К1 коэффициенті мәнінің есебі" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
"К1 коэффициенті мәнінің есебі" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме (индекс - K1_DNPF, кезеңділігі – ай сайын) 1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "К1 коэффициенті мәнінің есебі" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды ерікті зейнетақы жарналарын тарту құқығымен инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті номиналды ұстаушы ретінде клиенттердің шоттарын жүргізу құқығынсыз бағалы қағаздар нарығындағы брокерлік және (немесе) дилерлік қызметпен қоса атқаратын ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы өтімді активтер, басқа да активтер, міндеттемелер, меншікті капиталының ең төменгі мөлшері және меншікті капиталының жеткіліктілігі нормативі бойынша толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.
5. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме
6. Қаржы құралы Нысанда белгіленген екі немесе одан көп өлшемшарттарға сәйкес болған кезде қаржы құралының санатын ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры дербес белгілейді.
7. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы жағдай бойынша баланстық құны көрсетіледі.
8. 5-бағанда 3 және 4-бағандарда көрсетілген деректердің көбейтіндісі ретінде есептелген есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңына еесептелетін сома көрсетіледі.
9. Реттік нөмірі 9-жолда баланс бойынша өтімді активтер мен міндеттемелер айырмасының меншікті капиталдың ең төменгі мөлшеріне қатынасы ретінде есептелген меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенті көрсетіледі.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған
"Инвестициялау лимиттері"
Ескерту. 2-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 10.09.2019 № 151 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
Есепті кезең: 20 ___ жылғы "__"________ жағдай бойынша
Индексі: LIMITS –DNPF
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры
Нысан кімге ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей
1-кесте. Эмитенттің қаржы құралдарына
(мың теңгемен)
№ | Эмитенттің атауы | Зейнетақы активтерінің есебінен эмитенттің қаржы құралдарына инвестициялардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен эмитенттің қаржы құралдарына инвестициялардың ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
2-кесте. Эмитенттің қаржы құралдарына
(мың теңгемен)
№ | Эмитенттің атауы | Эмитенттің меншікті капиталының мөлшері | Зейнетақы активтерінің есебінен эмитенттің қаржы құралдарына инвестициялардың ағымдағы құны | Меншікті активтердің есебінен эмитенттің қаржы құралдарына инвестициялардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің есебінен эмитенттің меншікті капиталының мөлшерінен пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен эмитенттің меншікті капиталының мөлшерінен пайызбен жиынтығы | Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен эмитенттің меншікті капиталының мөлшерінен пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
3-кесте. Эмитенттің бір шығарылымының борыштық бағалы қағаздарына
№ | Эмитенттің атауы | Сәйкестендіру нөмірі | Борыштық бағалы қағаздың түрі | Осы шығарылымның борыштық бағалы қағаздарының жалпы саны (дана) | Зейнетақы активтерінің есебінен осы қағаздардың саны (дана) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
кестенің жалғасы:
Зейнетақы активтерінің есебінен осы шығарылымның борыштық бағалы қағаздарының жалпы санынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен осы қағаздардың саны (дана) | Меншікті активтердің есебінен осы шығарылымның борыштық бағалы қағаздарының жалпы санынан пайызбен жиынтығы | Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен осы шығарылымның борыштық бағалы қағаздарының жалпы санынан пайызбен жиынтығы |
7 | 8 | 9 | 10 |
4-кесте. Қазақстан Республикасының резидент- эмитентінің дауыс беруші акцияларына
№ | Қазақстан Республикасының резидент- эмитентінің атауы | Сәйкестендіру нөмірі | Осы эмитенттің дауыс беруші акцияларының жалпы саны (дана) | Зейнетақы активтерінің есебінен осы акциялардың саны (дана) | Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің дауыс беруші акцияларының жалпы санынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен осы акциялардың саны (дана) | Меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің дауыс беруші акцияларының жалпы санынан пайызбен жиынтығы | Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің дауыс беруші акцияларының жалпы санынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
5-кесте. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған орналастырылған акциялардың үлесі
№ | Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің атауы | Сәйкестендіру нөмірі | Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған орналастырылған акциялардың жалпы саны (дана) | Зейнетақы активтерінің есебінен осы акциялардың саны (дана) | Зейнетақы активтерінің есебінен Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған орналастырылған акциялардың жалпы санынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
кестенің жалғасы:
Меншікті активтердің есебінен осы акциялардың саны (дана) | Меншікті активтердің есебінен Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған орналастырылған акциялардың жалпы санынан пайызбен жиынтығы | Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған орналастырылған акциялардың жалпы санынан пайызбен жиынтығы |
7 | 8 | 9 |
6-кесте. Қазақстан Республикасының резидент- эмитенті, және осы эмитенттің үлестес тұлғалары, сондай-ақ, дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызы оның ірі акционерлеріне тиесілі сенімгерлік басқарушылары болып табылатын эмитенттер шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына
(мың теңгемен)
№ | Қазақстан Республикасының резидент- эмитентінің, осы эмитенттің үлестес тұлғасының, дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызы оның ірі акционерлеріне тиесілі сенімгерлік басқарушының атауы | Қазақстан Республикасының резидент- эмитенті, және осы эмитенттің үлестес тұлғалары, сондай- ақ дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызы оның ірі акционерлеріне тиесілі сенімгерлік басқарушылары болып табылатын эмитенттер шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестициялардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
кестенің жалғасы:
Қазақстан Республикасының резидент- эмитенті, және осы эмитенттің үлестес тұлғалары, сондай- ақ меншікті активердің есебінен дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызы оның ірі акционерлеріне тиесілі сенімгерлік басқарушылары болып табылатын эмитенттер шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестициялардың ағымдағы құны | Меншікті активердің ағымдағы құны | Меншікті активерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
6 | 7 | 8 |
7-кесте. Қазақстан Республикасының бейрезидент- эмитентінің акцияларына
№ | Қазақстан Республикасының бейрезидент- эмитентінің атауы | Сәйкестендіру нөмірі | Осы эмитенттің акцияларының жалпы саны (дана) | Зейнетақы активтерінің есебінен осы акциялардың саны (дана) | Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің акцияларының жалпы санынан пайызбен |
Меншікті активердің есебінен осы акциялардың саны | Меншікті активердің есебінен осы эмитенттің акцияларының жалпы санынан пайызбен жиынтығы (дана) | Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің акцияларының жалпы санынан пайызбен жиынтығы (дана) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
8-кесте. Шетел валютасында номинирленген шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына
(мың теңгемен)
№ | Зейнетақы активтерінің есебінен шетел валютасында номинирленген шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына инвестициялардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Зейнетақы активтерінің есебінен "ВВВ"-ден төмен рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына инвестициялардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
кестенің жалғасы:
Меншікті активердің есебінен шетел валютасында номинирленген шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына инвестициялардың ағымдағы құны | Меншікті активердің ағымдағы құны | Меншікті активердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активердің есебінен "ВВВ" төмен рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына инвестициялардың ағымдағы құны | Меншікті активердің ағымдағы құны | Меншікті активердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
9-кесте. Ерікті жинақтаушы зейнетқаы қорының (бұдан әрі – ЕЖЗҚ) үлестес тұлғалары, ЕЖЗҚ-ның дауыс беруші акцияларының он және одан астам пайызы ЕЖЗҚ-ның ірі акционерлеріне тиесілі сенімгерлік басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына
(мың теңгемен)
№ | Ерікті жинақтаушы зейнетқаы қорының үлестес тұлғасының, ЕЖЗҚ-ның дауыс беруші акцияларының он және одан астам пайызы ЕЖЗҚ-ның ірі акционерлеріне тиесілі сенімгерлік басқарушының атауы | Ерікті жинақтаушы зейнетқаы қорының үлестес тұлғалары, ЕЖЗҚ-ның дауыс беруші акцияларының он және одан астам пайызы ЕЖЗҚ-ның ірі акционерлеріне тиесілі сенімгерлік басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестициялардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
10-кесте. Басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының пайларына
(мың теңгемен)
№ | Эмитенттің атауы | Сәйкестендіру нөмірі | Меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің пайларының ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
кестенің жалғасы:
Осы эмитенттің таза активтерінің мөлшері | Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің пайларының ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің есебінен таза активтерінің мөлшерінен пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің таза активтерінің мөлшерінен пайызбен жиынтығы | Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің таза активтерінің мөлшерінен пайызбен жиынтығы |
7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
11-кесте. Басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының пайларына , және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына
(мың теңгемен)
№ | Эмитенттің атауы | Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің пайларының және басқа қаржы құралдарының ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің пайларының және басқа қаржы құралдарының ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
12-кесте. Standard & Poor's principal stability fund ratings -тің "BBBm" төмен емес немесе Standard & Poor's Fund credit quality ratings-тің "BBBf" төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық қорлардың пайларына
(мың теңгемен)
Осы эмитенттің активтерінің мөлшері | Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің пайларының ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің пайларының ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің активтерінің мөлшерінен пайызбен жиынтығы | Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің активтерінің мөлшерінен пайызбен жиынтығы |
7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
13-кесте. Standard & Poor's principal stability fund ratings -тің "BBBm" төмен емес немесе Standard & Poor's Fund credit quality ratings-тің "BBBf" төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар, бір басқарушы компанияның басқаруындағы инвестициялық қорлардың пайларына, және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына
(мың теңгемен)
№ | Эмитенттің атауы | Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің пайларының және басқа қаржы құралдарының ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Меншіктіактивтердің есебінен осы эмитенттің пайларының және басқа қаржы құралдарының ағымдағы құны | Меншіктіактивтердің ағымдағы құны | Меншіктіактивтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
14-кесте. Бір шетел мемлекетінің орталық үкіметі шығарған (ұсынған) мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздарға
(мың теңгемен)
№ | Эмитенттің атауы | Сәйкестендіру нөмірі | Зейнетақы активтерінің есебінен бір шетел мемлекетінің орталық үкіметі шығарған (ұсынған) мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
кестенің жалғасы:
Меншікті активтердің есебінен бір шетел мемлекетінің орталық үкіметі шығарған (ұсынған) мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздардың ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
7 | 8 | 9 |
15-кесте. Бір халықаралық ұйым шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына
(мың теңгемен)
№ | Эмитенттің атауы | Зейнетақы активтерінің есебінен бір халықаралық ұйым шығарған (ұсынған) қаржы құралдарының ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен бір халықаралық ұйым шығарған (ұсынған) қаржы құралдарының ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
16-кесте. Тазартылған бағалы металдарға
(мың теңгемен)
№ | Тазартылған бағалы металдың атауы | Зейнетақы активтерінің есебінен тазартылған бағалы металдардың ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құны | Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы | Меншікті активтердің есебінен тазартылған бағалы металдардың ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құны | Меншікті активтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Атауы |
Мекенжайы |
Телефоны _____________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________
Орындаушы ______________________________________________ ________________
тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы
Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам)
______________________________________________ ________________
тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы
Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам)
______________________________________________ ________________
тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы
| "Инвестициялау лимиті" әкімшілік деректер жинауға арналған нысанға қосымша |
"Инвестициялау лимиті" әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме (индексі – LIMITS -DNPF, кезеңділігі – ай сайын) 1. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Инвестициялау лимиті" әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры (бұдан әрі – ЕЖЗҚ) ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысан теңгемен беріледі.
4. Ағымдағы құны және пайызбен мәндері үтірден кейін екі белгімен көрсетіледі.
5. Нысан Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкіндегі салымдар және "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры" акционерлік қоғамы шығарған борыштық бағалы қағаздар бойынша толтырылмайды.
6. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен беріледі.
7. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.
2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме
8. "Инвестициялау лимиті" Нысанын толтыру кезінде:
1) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің меншікті капиталы "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 55-бабының талабына сәйкес жарияланған не қор биржасының немесе қаржылық есептілік депозитарийінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде шоғырландырылмаған қаржылық есептілік деректері бойынша айқындалады;
2) бағалы қағаздары қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы ұйымының меншікті капиталы қор биржасының немесе қаржылық есептілік депозитарийінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде айқындалады;
3) Қазақстан Республикасының резидент емес эмитентінің меншікті капиталы Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы бағалы қағаздарының бағасы белгіленетін қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы бағалы қағаздар эмитентінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде айқындалады;
4) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің және екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының дауыс беруші және орналастырылған акцияларының жалпы саны уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында ай сайын орналастырылатын деректердің негізінде айқындалады;
5) пайлары қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы туралы және инвестициялық қорлар туралы заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің құны уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында тоқсан сайын орналастырылатын деректердің негізінде айқындалады;
6) "Standard & Poor's principal stability fund ratings"-тің "BBBm-" төмен емес не "Standard & Poor's Fund credit quality ratings"-тің "BBBf-" төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық қор активтерінің мөлшері Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы пайлардың бағасы белгіленетін қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы инвестициялық қордың басқарушы компаниясының интернет-ресурсында орналастырылған деректердің негізінде айқындалады;
7) ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің мөлшері ЕЖЗҚ-ның бухгалтерлік есебінің меншікті активтер бойынша деректерінің негізінде күн сайын айқындалады;
8) зейнетақы активтерінің мөлшері бухгалтерлік есептің зейнетақы активтері бойынша күн сайынғы деректерінің негізінде күн сайын айқындалады;
9) борыштық бағалы қағаздарға инвестициялар мөлшері борыштық бағалы қағаздардың баланстық құны бойынша айқындалады.
9. Мына:
1) Түсіндірменің 13 және 28-тармақтарында белгіленген инвестициялау лимиттерін есептеген кезде, бір-біріне қатысты үлестес банктер бір банк ретінде танылады;
2) Түсіндірменің 17-тармағында белгіленген инвестициялау лимиттерін есептеген кезде, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктер болып табылмайтын, бір-біріне қатысты үлестес болып табылатын эмитенттер Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын бір эмитент ретінде танылады.
Осы тармақтың талаптары кредиттік бюролардың қатысушылары (акционерлері) болып табылатын заңды тұлғаларға, сондай-ақ акцияларының (қатысу үлестері) мемлекеттік пакеттері "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры" акционерлік қоғамына берілген заңды тұлғаларға қолданылмайды.
10. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері мына мәндерді құрайды:
меншікті активтер есебінен – ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен - осы банктің меншікті капиталы мөлшерінің отыз бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді және ипотекалық облигациялардың эмитенттерін қоспағанда).
11. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған, ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған дауыс беруші акцияларының үлесі осы банктің дауыс беруші акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.
12. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған, ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған орналастырылған акциялардың үлесі осы банктің орналастырылған акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.
13. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі және осы банктің үлестес тұлғалары болып табылатын эмитенттер, сондай-ақ осы банктің, оның ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
Егер, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын банктің үлестес тұлғасы - эмитент, сондай-ақ осы банктің, оның ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушы ипотекалық облигациялардың шығарылымын жүзеге асырған жағдайда, онда осы ипотекалық облигацияларға ЕЖЗҚ инвестицияларының жиынтық мөлшері Түсіндірменің 15 және 16-тармақтарында белгіленген мәндерден аспайды.
14. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері:
меншікті активтер есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен - осы эмитенттің меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді, ипотекалық облигациялар мен инфрақұрылымдық облигациялардың және мемлекеттің немесе қаржылық агенттіктің кепілдігімен шығарылған облигациялардың эмитенттерін қоспағанда) мәндерді құрайды
15. ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының бір шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.
16. ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы шығарған дауыс береуші акцияларының үлесі осы эмитенттің дауыс беруші акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.
17. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы және осы ұйымның үлестес тұлғалары болып табылатын эмитенттер, сондай-ақ ірі акционерлеріне тиесілі оның дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
18. ЕЖЗҚ-ның Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитенті шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестицияларының мөлшері:
меншікті активтер есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - егер эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары бойынша бас ұйымның мөлшері осы эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары шығарылымының толық көлеміне сәйкес келетін кепілдігі бар болса, осы эмитенттің немесе оның бас ұйымының меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем мәндерді құрайды.
Егер эмитенттің бас ұйымы екінші деңгейдегі банк болса, ЕЖЗҚ-ның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен осы Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитенті шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестицияларының мөлшері осы екінші деңгейдегі банктің меншікті капиталының отыз бес пайызынан кем болады.
19. ЕЖЗҚ-ның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен сатып алған Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитентінің бір шығарылымдағы борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымдағы борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.
20. ЕЖЗҚ-ның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен сатып алған Қазақстан Республикасының бейрезидент бір эмитенті шығарған акциялардың үлесі осы эмитент акцияларының жалпы санының он пайызынан кем құрайды.
21. ЕЖЗҚ-ның шетел валютасында номинирленген шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің елу пайызынан кем болады, оның ішінде "Standard & Poor's" агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ" төмен рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына - меншікті активтердің жалпы мөлшерінің он пайызынан кем құрайды.
22. Басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының қор биржасының ресми тізіміне енгізілген пайларына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері мына:
1) меншікті активтері есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
2) жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - осы аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің он пайызынан кем мәндерді құрайды.
23. Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын бір басқарушы компанияның басқаруындағы қор биржасының ресми тізіміне енгізілген аралық инвестициялық пай қорының пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
24. "Standard & Poor's principal stability fund ratings"-тің "BBBm-" төмен емес не "Standard & Poor's Fund credit quality ratings"-тің "BBBf-" төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық ЕЖЗҚ-ның пайларына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері мына:
меншікті активтері есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - осы инвестициялық қор активтерінің он пайызынан кем мәндерді құрайды.
25. Бір басқарушы компанияның басқаруындағы "Standard & Poor's principal stability fund ratings"-тің "BBBm-" төмен емес не "Standard & Poor's Fund credit quality ratings"-тің "BBBf-" төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық қорлардың пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
26. Бір шет мемлекеттің орталық үкіметі шығарған (ұсынған) мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері ЕЖЗҚ-ның, ИПБ1, ИПБ2-нің меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
27. Бір халықаралық қаржы ұйымы шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
28. ЕЖЗҚ кассасында күннің соңындағы ақша қалдығының мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
ЕЖЗҚ-ның Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкіндегі ағымдағы шоттарындағы ақшаның ең көп қалдығы ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
29. Тазартылған бағалы металдарға және металл депозиттеріне ЕЖЗҚ-ның меншікті активтер есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.
30. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің, екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының, және Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитентінің меншікті капиталының төмендеуі тнәтижесінде Түсіндірменің 10, 14 және 18-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, ЕЖЗҚ осы сәйкессіздік фактісі мен себептері туралы 1 (бір) жұмыс күні ішінде жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап 4 (төрт) ай ішінде оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып, уәкілетті органға хабарлайды.
31. ЕЖЗҚ-ға байланысты емес себептердің нәтижесінде Түсіндірменің 11, 12, 16 және 20-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, ЕЖЗҚ 1 (бір) жұмыс күні ішінде осы сәйкессіздік фактісі мен себептері туралы жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап 2 (екі) ай ішінде оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып уәкілетті органға хабарлайды.