Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық базаны жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы қаулы етеді:
1. Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың қаржылық есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері туралы нұсқаулық бекітілсін.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін күшіне енеді.
3. Қаржылық қадағалау департаменті (Бахмутова Е.Л.):
1) Заң департаментімен (Шәріпов С.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі орталық аппаратының мүдделі бөлімшелеріне және аумақтық филиалдарына жіберсін.
4. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалдары осы қаулыны алған күннен бастап үш күндік мерзімде оны кредиттік серіктестіктерге және ипотекалық компанияларға жіберсін.
5. Осы қаулы күшіне енген күннен бастап осы қаулының қосымшасына сәйкес нормативтік құқықтық актілердің күші жойылды деп танылсын.
6. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Ә.Ғ.Сәйденовке жүктелсін.
Ұлттық Банк
Төрағасы
Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
"Кредиттік серіктестіктердің
және ипотекалық компаниялардың
қаржылық есеп пен қаржылық есепке
қосымша мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулықты бекіту туралы"
2002 жылғы 23 желтоқсандағы
N 508 қаулысына
қосымша
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің күші жойылды деп танылған нормативтік құқықтық актілерінің тізбесі
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мынадай нормативтік құқықтық актілерінің:
1) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне ай сайын баланс пен пруденциалдық нормативтерді және басқа сақталуға міндетті нормалар мен лимиттерді есептеу үшін қосымша мәліметтер беру тәртібі туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 1999 жылғы 17 шілдедегі N 217 қаулысының (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 909 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 1999 жылғы 27 қыркүйек-10 қазанда жарияланған);
2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне ай сайын баланс пен пруденциалдық нормативтерді және басқа сақталуға міндетті нормалар мен лимиттерді есептеу үшін қосымша мәліметтер беру тәртібі туралы нұсқаулыққа толықтыруларды бекіту туралы" 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 436 қаулысының (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1046 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2000 жылғы 24 сәуір-7 мамырда жарияланған);
3) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесін бекіту туралы" 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысының (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1093 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2000 жылғы 27 наурыз-9 сәуірде жарияланған);
4) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен бекітілген Кредиттік серіктестіктердің қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесін өзгеріс пен толықтыру енгізу туралы" 2000 жылғы 13 қазандағы N 387 қаулысының (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1331 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2000 жылғы 18-31 желтоқсанда жарияланған) күші жойылды деп танылсын.
Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
"Кредиттік серіктестіктердің
және ипотекалық компаниялардың
қаржылық есеп пен қаржылық есепке
қосымша мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулықты бекіту туралы"
2002 жылғы 23 желтоқсандағы
N 508 қаулысымен бекітілген
Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың қаржылық есеп пен есепке қосымша мәліметтер беру
тізбесі, нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулық
1. Осы Нұсқаулық банк заңдарына сәйкес әзірленген және кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне (бұдан әрі - Ұлттық Банк) қаржылық есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер беру тізбесін, нысандарын және мерзімдерін белгілейді.
2. Осы Нұсқаулықтың мақсаты кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың Ұлттық Банкке беретін қаржылық есебі мен қаржылық есепке қосымша мәліметтеріне бірыңғай талаптар белгілеу болып табылады.
3. Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың қаржылық есебі мен қаржылық есепке қосымша мәліметтері Қазақстан Республикасының бухгалтерлік есеп және қаржылық есеп жөніндегі заңдарында белгіленген талаптарға және осы Нұсқаулыққа сәйкес жасалады.
4. Ұлттық Банктің банк заңдарында көзделген операциялар жүргізуге берілген лицензиясы бар барлық кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар есеп береді.
5. Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың қаржылық есебіне:
1) бухгалтерлік баланс - N 1 нысан (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасы);
2) кірістер мен шығыстар туралы есеп - N 2 нысан (осы Нұсқаулықтың 2-қосымшасы);
3) ақша қозғалысы туралы есеп - N 3 нысан (осы Нұсқаулықтың 3-қосымшасы) кіреді.
6. Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың қаржылық есепке қосымша мәліметтеріне мыналар жатады:
1) баланс - 700-НО нысаны (осы Нұсқаулықтың 4-қосымшасы) мен оған қосымшалар;
2) берілген заемдар мен қаржы лизингі туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 5-қосымшасы);
3) салымдар және ағымдағы шоттар туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 6-қосымшасы);
4) ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 7-қосымшасы) - тек қана ипотекалық компаниялар береді.
7. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалдарына (бұдан әрі - Ұлттық Банктің филиалдары) мынадай кезеңділікпен қаржылық есеп және қаржылық есепке қосымша мәліметтер (бұдан әрі - есеп) береді:
1) ай сайын - есепті айдан кейінгі айдың 8-інен кешіктірмей - 700-НО нысаны және 700-НО нысанына 1-4 қосымшалар;
2) тоқсан сайын - есепті тоқсаннан кейінгі айдың 10-ынан кешіктірмей - N 1 нысан, N 2 нысан, осы Нұсқаулықтың 5, 6 және 7-қосымшалары;
3) жыл сайын - Ұлттық Банктің Басқармасы белгілеген мерзімдерде - N 3 нысан.
8. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар Ұлттық Банктің филиалдарына есепті электрондық тасымалдауышпен және қағаз түрінде береді.
9. Қағаз түріндегі есеп электрондық тасымалдауышпен берілген есепке сәйкес болуға тиіс.
10. Қағаз түріндегі есеп үш данада жасалып, есептің екі данасы Ұлттық Банктің филиалына беріледі, үшінші данасы кредиттік серіктестікте немесе ипотекалық компанияда қалады. Қағаз түріндегі есепке бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олардың қол қою құқығы бар орынбасарлары қол қояды және кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның мөрімен расталады.
11. Есеп Ұлттық Банктің филиалына жіберілген кезде есептің барлық парақтары нөмірленіп, ілеспе хатта олардың жалпы саны көрсетіледі.
12. Есептің деректері ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.
13. Есеп жасағанда пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есептегі бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғарғы сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.
14. Түзетілген және өшірілген қағаз түріндегі есепті Ұлттық Банктің филиалы қабылдамайды және кері қайтарады.
15. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, кредиттік серіктестік немесе ипотекалық компания есеп берген күннен бастап үш күндік мерзімде өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажеттілігінің себептерін түсіндіріп, Ұлттық Банктің филиалына жазбаша өтініш хат жібереді.
16. Ұлттық Банктің филиалы қағазбен берілген есептің дұрыс ресімделгенін және толықтығын тексереді, қағаз түріндегі есептерді электрондық тасымалдауышпен берілген есептермен сәйкестігі тұрғысынан салыстырады.
17. Ұлттық Банктің филиалы кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның ұсынған есебінде дәлсіздіктер немесе қателер анықтаған жағдайда, оны пысықтау үшін қайтаруға құқылы.
18. Ұлттық Банктің филиалы есепті кезеңнен кейінгі айдың 15-інен кешіктірмей, Ұлттық Банкке кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның тексерілген есебінің қағаз түріндегі бір данасын және есепті электрондық тасымалдауышпен жібереді.
19. Ұлттық Банк өзінің өкілеттігі шегінде және өздерінің бақылау және қадағалау функциясын атқару мақсатында жекелеген күндерге тиісті қосымшаларымен және нысандарымен берілген есеп, сондай-ақ растайтын құжаттар талап етуге құқылы.
20. Кредиттік серіктестік немесе ипотекалық компания есеп бермегені немесе осы Нұсқаулықтың 6-тармағында көрсетілген есеп беру мерзімін бұзғаны, сондай-ақ толық емес және шынайы емес ақпарат бергені үшін Қазақстан Республикасының заң актілеріне сәйкес жауап береді.
21. Осы Нұсқаулықпен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.
Кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың қаржылық
есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер
беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері
туралы Нұсқаулыққа 1-қосымша
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
N 1 нысан "Бухгалтерлік баланс"
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
___________________жылғы жағдай бойынша мың теңгемен
___________________________________________________________________
Активтер |Символ | Есепті |Жыл
| | күнге |басына
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
І. Қолма-қол валюта 110
оның iшінде:
1.1. Ұлттық валюта - теңге 110/1
1.2. Шетелдiк валюта 110/2
ІІ. Қазақстан Республикасы Ұлттық 111
Банкiндегi салымдар мен
корреспонденттік шоттар
Минус: провизиялар
III. Саудаға арналған бағалы қағаздар 112
Минус: провизиялар
IV Банктердегі және банк операцияла. 113
рының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдардағы салымдар және
корреспонденттiк шоттар
Минус провизиялар
V. Заемдар және қаржы лизингi 114
Минус: провизиялар
VI. Басқа да бағалы қағаздар 115
Минус: провизиялар
VII. Дебиторлық берешек 116
Минус: провизиялар
VIII. Материалдық қорлар 117
IX. Қатысу әдісімен eceпке алынған 118
инвестициялар
Х. Материалдық емес активтер 119
(амортизацияны шегергендегі)
XI. Негізгі құрал-жабдықтар 120
XII. Басқа да активтер 121
Минус: провизиялар
Активтер жиынтығы 10
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Міндеттемелер |Символ |Есепті | Жыл
| |күнге | басына
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
I. Банктердiң және банк операцияларының 200
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдардың корреспонденттiк шоттары
мен салымдары
II. Жеке және заңды тұлғалардың салымдары 201
мен ағымдағы шоттары
ІІI. Құжатпен расталған борыш 202
мiндеттемелерi
IV. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiне 203
берешек
V. Қазақстан Республикасы Үкiметiне 204
берешек
VI. Банктерге және банк операцияларының 205
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдарға берешек
VII. Басқа да тартылған құралдар 206
VIII. Реттелген борыш 207
IX. Салықтық мiндеттемелер 208
X. Кредиторлық берешек 209
XI. Басқа да мiндеттемелер 210
Мiндеттемелер жиынтығы 20
XII. Азшылық үлесi 21
Азшылық үлесiн ескергендегi мiндетте. 22
мелер жиынтығы (20+21 символдары)
___________________________________________________________________
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Капитал |Символ |Есепті | Жыл
| |күнге | басына
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
XIII. Жарғылық капитал (сатып алған өз 300
акцияларын немесе қатысушылардың
үлесiн қоспағандағы), оның iшiнде:
жай акциялар 300/1
артықшылық берiлген акциялар 300/2
XIV. Қосымша капитал 301
XV. Ұйымның резервтiк капиталы 302
XVI. Қайта бағалау бойынша резервтер 303
XVII. Өткен жылдардың бөлiнбеген таза 304
кiрiсi (жабылмаған шығын)
XVIII. Есептi кезеңнiң бөлiнбеген таза 305
кiрiсi (жабылмаған шығыны)
Капитал жиынтығы 30
Пассивтер жиынтығы 40
___________________________________________________________________
Кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың қаржылық
есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер
беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері
туралы Нұсқаулыққа 2-қосымша
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
N 2 нысан "Кірістер мен шығыстар туралы есеп"
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен ___________________________________________________________________
Баптар |Символ | Есепті |Жыл
| | күнге |басына
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
І. Сыйақы алуға байланысты кірістер: 100
Банктердегі және банк операцияларының 110
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдардағы салымдар және корреспонденттiк
(ағымдағы) шоттар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер
Облигациялар және басқа бағалы қағаздар 120
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
Банктерге және банк операцияларының 130
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдарға берiлген заемдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер
Заңды тұлғаларға (банктерден және банк 140
операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдардан басқа) берiлген
заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер
Жеке тұлғаларға берiлген заемдар 150
бойынша сыйақы алуға байланысты кірiстер
Дилинг операциялары бойынша сыйақы 160
алуға байланысты кiрiстер
Сыйақы алуға байланысты басқа да 170
кірістер
II. Сыйақы төлеуге байланысты шығыстар: 200
Банктердiң және банк операцияларының 210
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдардың салымдары және ағымдағы
шоттары бойынша төленген сыйақы
Басқа заңды тұлғалардың салымдары мен 220
ағымдағы шоттары бойынша төленген сыйақы
(банктерден және банк операцияларының
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдардан басқа)
Банктердiң және банк операцияларының 230
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдардың заемдары бойынша төленген
сыйақы
Қазақстан Республикасы Ұлттық 240
Банкінiң заемдары бойынша төленген сыйақы
Қазақстан Республикасы Yкіметiнiң 250
заемдары бойынша төленген сыйақы
Бағалы қағаздар және реттелген борыш 260
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
Дилинг операциялары бойынша сыйақы 270
төлеуге байланысты шығыстар
Сыйақы төлеуге байланысты басқа да 280
шығыстар
III. Сыйақы алуға байланысты таза кiрiс 300
(100-200 символдары):
IV. Сыйақы алуға байланысты емес кірістер: 400
Дилинг операциялары бойынша кірістер 410
Дивиденд түрiндегi кiрiс 420
Комиссиялар және алымдар түрiндегі 430
кiрiс
Қайта бағалаудан болған кірic 440
Активтердi сатудан түскен кiрiс 450
Сыйақы алуға байланысты емес басқа 460
да операциялық кірiстер
V. Сыйақы төлеуге байланысты емес 500
шығыстар:
Дилинг операциялары бойынша шығыстар 510
Комиссиялар және алымдар төлеу бойынша 520
шығыстар
Банк операцияларының жекелеген 530
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымның қайта
бағалаудан шеккен шығындары
Еңбекке ақы төлеуге және iссапар 540
шығыстары
Жалпышаруашылық шығыстар 550
Табыс салығын қоспағандағы салықтар 560
және бюджетке төленетiн басқа міндетті
төлемдер бойынша шығыстар
Амортизациялық аударымдар 570
Активтердi сатудан немесе өтеусiз 580
беруден болған шығыстар
Сыйақы төлеуге байланысты емес басқа 590
да операциялық шығыстар
VI. Резервке аударғанға дейiнгi таза 600
операциялық өрiс (300+400-500 символдары):
VII. Резервке ақша бөлу 700
VIII. Резервке аударымдар жасалғаннан 800
кейiнгi таза операциялық кiрiс (600-700
символдары):
IХ. Көзделмеген баптар: 900
Көзделмеген кірістер 910
Көзделмеген шығындар 920
X. Салықтар төленгенге дейінгі кіріс 1000
(шығындар) (800+900 символдары)
XI Табыс салығын төлеу бойынша шығыстар 1100
XII. Табыс салығын төлегеннен кейiнгі 1200
таза өрiс (шығын) (1000-1100
символдары)
XIII. Азшылық үлесi 1300
XIV. Азшылық үлесiн ескергендегі таза 1400
кiрiс (шығын) (1200-1300 символдары)
___________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың қаржылық
есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер
беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері
туралы Нұсқаулыққа 3-қосымша
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
N 3 нысан "Ақша қозғалысы туралы есеп"
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
___________________________________________________________________
N Көрсеткіштер |Символ | Есепті | Жыл
Р/с | | күнге |басына
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5
___________________________________________________________________
1. Таза кіріс 101
мыналарға түзетулер:
1.1. Қамтамасыз етуге ақша бөлу 102
1.2. Амортизациалық аударымдар 103
1.3. Сыйақы алуға байланысты есептелген 104
кiрiстердегі өзгерiстер
1.4. Сыйақы төлеуге байланысты есептелген 105
шығыстардағы өзгерiстер
1.5. Басқа есептелген кiрiстер минус 106
есептелген шығыстар
1.6. Таза кiрiске байланысты ақша 100
қозғалысының жиынтығы
2. Операциялық қызмет
2.1. Бағалы қағаздар портфелiндегі өзгерiстер 201
2.2. Банктерде және банк операцияларының 202
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдарда орналастырылған салымдар және
корреспонденттiк (ағымдағы) шоттар
2.3. Банктерге және банк операцияларының 203
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдарға берiлген заемдар және қаржы
лизингi
2.4. Жеке және заңды тұлғаларға берiлген 204
заемдар мен қаржы лизингi
2.5. Басқа да талаптар 205
2.6. Банктер және банк операцияларының 206
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдар орналастырған салымдар және
ағымдағы шоттар
2.7. Банктерден және банк операцияларының 207
жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын
ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы
лизингi
2.8. Жеке және заңды тұлғалар орналастырған 208
салымдар мен ағымдағы шоттар
2.9. Басқа да мiндеттемелер 209
2.10. Бюджеттен өтеусiз негізде қаражат алуға 210
байланысты қаражаттың өзгеруі
2.11. Операциялық қызметке банк қызметiне 200
байланысты ақша қозғалысының жиынтығы
3. Инвестициялық қызмет
3.1. Басқа заңды тұлғалардың акциялары 301
3.2. Реттелген борышқа инвестициялар 302
3.3. Негізгі құрал-жабдықтарға және 303
материалдық емес активтерге
инвестициялар
3.4. Алынған сыйақы 304
3.5. Алынған дивидендтер 305
3.6. Инвестициялық қызметке байланысты 300
ақша қозғалысының жиынтығы
4. Қаржылық қызмет
4.1. Жарғы капиталындағы өзгерiстер 401
4.2. Сатып алынған меншiк акциялары және 402
қатысушылар үлесi
4.3. Қосымша капиталдағы өзгерiстер 403
4.4. Реттелген борыштың өзгеруi 404
4.5. Төленген дивидендтер 405
4.6. Айналысқа шығарылған басқа да бағалы 406
қағаздар
4.7. Қаржылық қызметке байланысты ақша 400
қозғалысының жиынтығы
5. Ақшаның таза артуының (кемуiнiң) 500
жиынтығы
6. Ақша қозғалысына байланысты емес
опeрациялар
6.1. Ұйымдастыру резервтері 601
6.2. Құрылған резервте (провизиялар) 602
бойынша өзгерiстер
6.3. Амортизация 603
6.4. Сыйақы алуға байланысты есептелген 604
кiрiстердегі өзгерiстер
6.5. Сыйақы алуға байланысты есептелген 605
шығыстардағы өзгерістер
6.6. Басқа есептелген кiрiстер 606
6.7. Басқа есептелген шығыстар 607
6.8. Өткен жылдардың бөлiнбеген пайдасы 608
(жабылмаған шығыны)
Ақша қозғалысына байланысты емес 600
операциялар жиынтығы
7. Барлығы (500-жол+600-жол) 700
8. Жыл басындағы ақша қалдығы 800
9. Жыл аяғындағы ақша қалдығы 900
10. Ақша қозғалысы 1000
___________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың қаржылық
есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер
беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері
туралы Нұсқаулыққа 4-қосымша
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Баланс (700-НО нысаны)
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Баланс.| |Сомасы
тық | Шоттар және баланстық шоттар кластарының, |
шоттар.| топтарының атаулары |
дың |___________________________________________________________
NN | I класс - Активтер
___________________________________________________________________
1000 Қолма-қол ақша
1001 Кассадағы қолма-қол ақша
1002 Жолдағы банкноттар және металл ақшалар
1003 Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша
1050 Корреспонденттiк шоттар
1051 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
корреспонденттік шот
1052 Банктердегі корреспонденттік шоттар
1053 Банктердегi корреспонденттiк шоттар бойынша
оқшауланған берешек
1100 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талаптар
1102 Қазақстан Pecпубликасының Ұлттық Банкiндегi талап
ету бойынша салымдар
1103 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi мерзiмдi салымдар
1200 Бағалы қағаздар
1201 саудаға арналған бағалы қағаздар
1202 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдар сатып алған бағалы қағаздар бойынша
мерзімi өткен берешек
1203 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдар сатып алған бағалы қағаздар бойынша
оқшауланған берешек
1204 Бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)
1250 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған салымдар
1251 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған салымдар
(бip түнге)
1252 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған талап ету
бойынша салымдар
1253 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған қысқа
мерзiмдi салымдар (бір айға дейiн)
1254 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған қысқа
мерзiмдi салымдар (бір жылға дейін)
1255 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған ұзақ
мерзiмдi салымдар
1256 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған шартты
салымдар
1257 Банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдардың салымдар бойынша мерзiмі
өткен берешегі
1258 Банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдардың салымдар бойынша оқшауланған
бeрешегi
1259 Банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған салымдар
бойынша арнайы резервтер (провизиялар)
1300 Банктерге және банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
1302 Банктерге және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қысқа мерзiмдi
заемдар
1304 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ
мерзімді заемдар
1305 Банктерге және банк oпeрацияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингі
1306 Банктерге және банк oпeрацияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардың банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның заемдары
бойынша мерзімі өткен берешегі
1307 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың банк операция.
ларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
заемдары бойынша оқшауланған берешегі
1308 Банктерге және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарға "Керi РЕПО" операциялары
бойынша берiлген заемдар
1309 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдардың қаржы лизингi бойынша мерзімі
өткен берешегі
1339 Банктерге және банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген заемдар және қаржы
лизингі бойынша арнайы резервтер (провизиялар)
1400 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның клиенттерге қоятын талаптары
1401 Клиенттерге берiлетiн овердрафт заемдары
1405 Клиенттердiң есепке алынған вексельдерi
1407 Клиенттерге факторинг
1408 Клиенттерге "Керi РЕПО" операциялары бойынша берiлген
заемдар
1411 Клиенттерге берiлген қысқа мерзiмді заемдар
1417 Клиенттерге берiлген ұзақ мерзімді заемдар
1420 Клиенттерге қаржы лизингі
1421 Клиенттердің қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен
берешегi
1424 Клиенттердiң Банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымның заемдары бойынша мерзiмі
өткен берешегi
1425 Клиенттердің қарсылық бiлдiрiлген вексельдерi
1427 Клиенттердiң банк операцияларының жекелеген түрлерiн
жүзеге асыратын ұйымның заемдары бойынша оқшауланған
берешегі
1439 Клиенттерге берiлген заемдар және қаржы лизингі
бойынша арнайы резервтер (провизиялар)
1440 Клиенттерге берiлген басқа да заемдар
1450 Басқа да бағалы қағаздар
1451 Өтеуге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар
1452 Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
1460 Жалпы резервтер (провизиялар)
1462 Банк қызметiне байланысты дебиторлық берешек бойынша
шығындарды жабуға арналған жалпы резервтер
(провизиялар)
1463 Банк қызметiне байланысты емес дебиторлық берешек
бойынша шығындарды жабуға арналған жалпы резервтер
(провизиялар)
1464 Бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған
жалпы резервтер (провизиялар)
1465 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның кредиттік қызметiнiң салдарынан
болған шығындарды жабуға арналған жалпы резервтер
(провизиялар)
1467 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
салымдар бойынша шығындарды жабуға арналған жалпы
резервтер (провизиялар)
1468 Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға
арналған жалпы резервтер (провизиялар)
1469 Басқа да банк қызметінің нәтижесінде болған
шығындарды жабуға арналған жалпы резервтер
(провизиялар)
1470 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның капиталға және реттелген борышқа
инвестициялары
1471 Еншілес ұйымдарға инвестициялар
1472 Тәуелді ұйымдарға инвестициялар
1475 Реттелген бoрышқа инвестициялар
1476 Басқа да инвестициялар
1550 Төлемдер бойынша есеп айырысу
1551 Банктермен есеп айырысу
1552 Клиенттермен есеп айырысу
1600 Тауар-материалдық қорлар
1602 Басқа да тауар-материалдық қорлар
1650/19690 Негiзгi құрал-жабдықтар және материалдық емес
активтер
1651 Құрылысы салынатын (қойылатын) негiзгi
құрал-жабдықтар
1652 Жер, үйлер және ғимараттар
1653 Компьютер жабдықтары
1654 Басқа да негiзгi құрал-жабдықтар
1655 Қаржы лизингiне қабылданған негiзгi құрал-жабдықтар
1656 Жалға беруге арналған негiзгi құрал-жабдықтар
1657 Жалға берiлген үйлер бойынша жұмсалатын күрделі
шығындар
1658 Көлік құралдары
1659 Материалдық емес активтер
1660 Өз күшімен құрылған (әзірленген) материалдық
емес активтер
1692 Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген амортизация
1693 Компьютер жабдықтары бойынша есептелген амортизация
1694 Басқа да негiзгi құралдар бойынша есептелген
амортизация
1695 Қаржы лизингі бойынша алынған негiзгi
құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация
1696 Жалға беруге арналған негiзгі құрал-жабдықтар
бойынша есептелген амортизация
1697 Жалға берiлген үйлерге жұмсалатын күрделі шығындар
бойынша есептелген амортизация
1698 Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация
1699 Материалдық емес активтер бойынша есептелген
амортизация
1700 Сыйақы алуға байланысты есептелген кiрiстер
1705 Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген
кiрістер
1710 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде
орналастырылған салымдар бойынша есептелген
кiрiстер
1725 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналасты.
рылған салымдар бойынша есептелген кiрiстер
1726 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналас.
тырылған салымдар бойынша мерзiмi өткен сыйақы
1730 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген
заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген
кiрiстер
1731 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген
заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзiмi
өткен сыйақы
1732 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға "Керi РЕПО"
операциялары бойынша берiлген заемдар бойынша
есептелген кірістер
1740 Клиенттерге берiлген заемдар мен қаржы
лизингі бойынша есептелген кірістер
1741 Клиенттерге берiлген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша мерзімі өткен сыйақы
1742 Клиенттерге "Кeрі РЕПО" операциялары бойынша
берiлген заемдар бойынша есептелген кiрiстер
1745 Өтеуге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша
есептелген кірістер
1747 Капиталға және реттелген борышқа салынған
инвестициялар бойынша есептелген кірістер
1749 Басқа да мерзiмi өткен сыйақы
1750 Сыйақының және шығыстардың бастапқы төлемі
1751 Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақының
бастапқы төлемi
1791 Басқа да бастапқы төлемдер
1800 Бағалы қағаздардың номиналдық құны мен оларды
сатып алу/сату бағасының арасындағы айырма
1802 Өтеуге дейiн ұсталатын бағалы қағаздардың
номиналдық құны мен сату бағасының арасындағы
айырмасы түріндегі амортизация сомасы
1803 Болашақ кезеңдердiң айналысқа шығарылған
облигациялар бойынша олардың номиналдық құны
мен сату бағасының арасындағы айырмасы
түріндегі шығыстары
1804 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның өтеуге дейiн ұсталатын бағалы
қағаздардың эмитентiне олардың номиналдық құны
мен сатып алу бағасының арасындағы айырмасы
түрiндe қоятын талаптары
1805 Айналысқа шығарылған облигациялардың олардың
номиналдық құны мен сату бағасының арасындағы
айырмасы түрiндегі амортизация сомасы
1810 Есептелген комиссиялық кiрiстер
1811 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның аударым операциялары бойынша
көрсеткен қызметі үшiн есептелген комиссиялық
кірістер
1813 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның бағалы қағаздар сатып алу-сату
бойынша көрсеткен қызметi үшiн есептелген
комиссиялық кiрiстер
1814 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның шетел валютасын сатып алу-сату
бойынша көрсеткен қызметi үшiн есептелген
комиссиялық кiрiстер
1817 Клиенттердiң салымдарын қабылдау, банк шоттарын
ашу және жүргiзу бойынша көрсеткен қызметi үшiн
есептелген комиссиялық кiрiстер
1818 Есептелген басқа да комиссиялық кiрiстер
1820 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның төлем құжаттарының акцептi үшiн
есептелген комиссиялық кірістер
1821 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның кассалық операциялар бойынша
қызмет үшiн есептелген комиссиялық кiрiстер
1822 Құжат бойынша есеп айырысулар бойынша есептелген
комиссиялық кiрiстер
1824 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның факторинг операциялары бойынша
қызметi үшiн есептелген комиссиялық кірiстер
1830 Мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1831 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның аударым операциялары бойынша
қызметi үшiн мерзiмi өткен комиссиялық кiрістер
1833 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның бағалы қағаздар сатып алу-сату
бойынша қызметi үшiн мерзiмi өткен комиссиялық
кiрiстер
1834 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның шетел валютасын сатып алу-сату
бойынша қызметi үшiн мерзiмi өткен комиссиялық
кiрiстер
1837 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттердiң салымдарын қабылдау,
банк шоттарын және жүргізу бойынша қызметi үшiн
мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер
1838 мерзiмi өткен басқа да комиссиялық кiрiстер
1840 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның төлем құжаттарынын акцептi үшiн
мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер
1841 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның кассалық операциялар бойынша
қызметi үшiн мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер
1842 Құжат бойынша есеп айырысу қызметi үшiн мерзiмi
өткен комиссиялық кiрiстер
1844 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның факторинг операциялары бойынша
қызметi үшiн мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер
1850 Банк oпeрацияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның басқа да дебиторлары
1851 Салықтар және бюджетке төленетiн басқа мiндеттi
төлемдер бойынша есеп айырысулар
1852 Брокерлeрмен есеп айырысу
1853 Акционерлермен (банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымның қатысушыларымен)
есеп айырысу (дивидентер бойынша)
1854 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның қызметкерлерімен есеп айырысу
1855 Құжатпен есеп айырысу бойынша дебиторлар
1856 Күрделі салымдар бойынша дебиторлар
1857 Мерзiмiнен бұрынғы табыс салығы
1860 Банк қызметi бойынша басқа да дебиторлар
1865 Tуынды қаржы құралдарын қайта бағалаудан болған
оң айырма
1867 Банк қызметiне байланысты емес басқа да дебиторлар
1868 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның құжат бойынша есеп айырысу
бойынша есептелген сыйақысы
1870 Басқа да транзиттiк шоттар
1871 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның құжат бойынша есеп айырысу
бойынша мерзiмi өткен сыйақысы
1875 Шартты мiндеттемелер бойынша шығындарды жабуға
арналған арнайы резервтер (провизиялар)
1876 Басқа да банк қызметiнiң нәтижесiндe болған
шығындарды жабуға арналған арнайы резервтер
(провизиялар)
1877 Банк қызметiне байланысты дебиторлық берешек
бойынша шығындарды жабуға арналған арнайы
резервтер (провизиялар)
1878 Банк қызметiне байланысты емес дебиторлық
берешек бойынша шығындарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)
1890 Tуынды қаржы құралдарымен жүргiзiлетiн
операциялар бойынша талаптар
1891 Фьючерс oпeрациялары бойынша талаптар
1892 Форвард/спот операциялары бойынша талаптар
1893 Опциондық oперациялар бойынша талаптар
Актив жиынтығы:
___________________________________________________________________
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Баланс.| |Сомасы
тық | |
шоттар.| |
дың |___________________________________________________________
NN | II класс - Міндеттемелер
___________________________________________________________________
2020 Талап ету бойынша салымдар
2021 Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнi талап
ету бойынша салымдары
2023 Банктердiң талап ету бойынша салымдары
2030 Қазақстан Республикасының Үкiметiнен алынған
заемдар
2034 Қазақстан Республикасының Үкiметiнен алынған
қысқа мерзiмдi заемдар
2036 Қазақстан Республикасының Үкiметiнен алынған
ұзақ мерзiмді заемдар
2038 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның Қазақстан Республикасының
Үкiметiнен алынған заемдар бойынша мерзiмi
өткен берешегi
2040 Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
2044 Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзiмдi заемдар
2046 Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзiмдi заемдар
2048 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның халықаралық қаржы ұйымдарынан
алынған заемдар бойынша мерзiмi өткен берешегi
2050 Банктерден алынған заемдар
2051 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнен
алынған заемдар
2053 "РЕПО" oпeрациялары бойынша банктерден
алынған заемдар
2054 Банктерден алынған қысқа мерзiмдi заемдар
2056 Банктерден алынған ұзақ мерзiмдi заемдар
2057 Банктерден алынған қаржы лизингi
2058 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның банктерден алынған заемдар
және қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен берешек
2059 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкiнен алынған заемдар және қаржы
лизингi бойынша мерзiмi өткен берешегi
2060 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған заемдар
2064 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар
2066 Банк oперацияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар
2067 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі
2068 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2120 Мерзімді салымдар
2123 Банктердің және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың қысқа
мерзiмдi салымдары (бiр айға дейiн)
2124 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың қысқа
мерзiмдi салымдары (бiр жылға дейiн)
2127 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың ұзақ
мерзiмдi салымдары
2133 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың шартты
салымдары
2135 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның банктердiң және банк
операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
басқа ұйымдардың салымдары бойынша мерзiмi
өткен берешегі
2200 Клиенттер алдындағы мiндеттемелер
2201 Республикалық бюджеттің ақшасы
2202 Жергілікті бюджеттің ақшасы
2203 Клиенттердiң ағымдағы шоттары
2211 Клиенттердiң талап ету бойынша салымдары
2215 Клиенттердiң қысқа мерзiмдi салымдары
2217 Клиенттердiң ұзақ мерзімді салымдары
2219 Клиенттердiң шартты салымдары
2221 Клиенттердiң арнайы салымдары
2224 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттердiң талап ету бойынша
салымдары бойынша мерзiмi өткен берешегi
2225 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттермен жүргiзiлетiн басқа
да операциялар бойынша мерзiмi өткен берешегi
2226 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттердiң мерзiмдi салымдары
бойынша мерзiмi өткен берешегі
2227 Алынған қаржы лизингі
2228 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның мерзімінде орындамаған нұсқаулары
2229 Клиенттердің басқа да салымдары
2230 Алынған қаржы лизингi бойынша мерзiмi
өткен берешек
2231 Клиенттерден "РЕПО" операциялары бойынша
алынған заемдар
2300 Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
2301 Айналысқа шығарылған облигациялар
2303 Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар
2400 Реттелген борыштар
2401 Өтеу мерзiмi 5 жылдан кем реттелген борыштар
2402 Өтеу мерзiмi 5 жылдан артық реттелген борыштар
2550 Төлемдер бойынша есеп айырысу
2551 Банктермен есеп айырысу
2552 Клиенттермен есеп айырысу
2700 Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар
2702 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың талап ету
бойынша салымдар бойынша есептелген шығыстары
2703 Қазақстан Pecпубликасының Үкiметiнен алынған
заемдар бойынша есептелген шығыстар
2704 Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша есептелген шығыстар
2705 Банктерден алынған заемдар және қаржы лизингi
бойынша есептелген шығыстар
2706 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған заемдар және
қаржы лизингi бойынша есептелген шығыстар
2707 Банктерден және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардан "РЕПО"
операциялары бойынша алынған заемдар бойынша
есептелген шығыстар
2712 Банктерден және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардан алынған
мерзiмдi салымдар бойынша есептелген шығыстар
2714 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың шартты
салымдары бойынша есептелген шығыстар
2716 Аудит және консультациялық қызмет бойынша
есептелген шығыстар
2718 Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
есептелген шығыстар
2719 Клиенттердің шартты салымдары бойынша
есептелген шығыстар
2720 Клиенттердiң талап ету бойынша салымдары
бойынша есептелген шығыстар
2721 Клиенттердің мерзiмдi салымдары бойынша
есептелген шығыстар
2724 Клиенттерден "РЕПО" операциялары бойынша
алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар
2730 Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар
бойынша есептелген шығыстар
2740 Реттелген борыштар бойынша есептелген шығыстар
2741 Алынған заемдар және қаржы лизингi бойынша
мерзiмi өткен сыйақы
2742 Талап бойынша салымдарға байланысты мерзiмi
өткен сыйақы
2743 Мерзiмдi салымдар бойынша мерзiмi өткен сыйақы
2744 Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
2745 Алынған қаржы лизингi бойынша есептелген шығыстар
2746 Шартты салымдар бойынша мерзiмi өткен сыйақы
2748 Ағымдағы шоттар бойынша мерзiмi өткен сыйақы
2749 Басқа да мерзімі өткен сыйақы
2750 Сыйақының және кiрiстердiң бастапқы төлемi
2751 Берiлген заемдар бойынша сыйақының бастапқы төлемi
2752 Орналастырылған салымдар бойынша сыйақының
бастапқы төлемi
2753 Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт
2791 Басқа да бастапқы төлемдер
2800 Бағалы қағаздардың номиналдық құны мен олардың
сатып алу/сату бағасының арасындағы айырма
2802 Болашақ кезеңдердiң өтеуге дейiн ұсталатын
бағалы қағаздар бойынша олардың номиналдық құны
мен сатып алу бағасының арасындағы айырмасы
түрiндегi кiрiстер
2803 Айналысқа шығарылған бағалы қағаздардың номиналдық
құны мен сату бағасының арасындағы айырма
2804 Өтеуге дейiн ұсталатын бағалы қағаздардың
номиналдық құны мен сатып алу бағасының
арасындағы айырма
2805 Айналысқа шығарылған облигациялардың номиналдық
құны мен олардың сату бағасының арасындағы айырма
2810 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның есептелген комиссиялық кiрiстерi
2811 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның аударым операцияларына байланысты
қызметi бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2813 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның бағалы қағаздар сатып алу-сату
қызметi бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2814 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның шетел валютасын сатып алу-сату
қызметi бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2818 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның аударым операцияларына
байланысты қызметi бойынша есептелген басқа да
комиссиялық шығыстар
2830 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның мерзiмi өткен комиссиялық
шығыстары
2831 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның аударым операцияларына
байланысты қызметi бойынша мерзiмi өткен
комиссиялық шығыстар
2833 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның бағалы қағаздар сатып алу-сату
қызметi бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар
2834 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның шетел валютасын сатып алу-қайта
сату қызметi бойынша мерзiмi өткен комиссиялық
шығыстар
2838 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның басқа да мерзiмi өткен
комиссиялық шығыстары
2850 Басқа да кредиторлар
2851 Салықтар және бюджетке төленетiн басқа мiндеттi
төлемдер бойынша есеп айырысу
2852 Брокерлермен есеп айырысу
2853 Акционерлермен (банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымның қатысушыларымен)
есеп айырысу (дивидендтер бойынша)
2854 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның қызметкерлерiмен есеп айырысу
2855 Құжат бойынша есеп айырысу бойынша кредиторлар
2856 Күрделi салымдар бойынша кредиторлар
2857 Мерзiмi кейiнге қалдырылған табыс салығы
2860 Банк қызметi бойынша басқа да кредиторлар
2864 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның акцептер бойынша міндеттемелері
2865 Tуынды қаржы құралдарын қайта бағалаған (бағам
айырмашылығынан) болған теріс айырма
2867 Банк қызметiне байланысты емес басқа да
кредиторлар
2870 Басқа да транзиттiк шоттар
2890 Tуынды қаржылық құралдарымен жүргiзiлетiн
операциялар бойынша мiндеттемелер
2891 Фьючерс операциялары бойынша мiндеттемелер
2892 Форвард/спот операциялары бойынша мiндеттемелер
2893 Опциондық операциялар бойынша мiндеттемелер
Мiндеттемелер Жиынтығы
III класс - Меншiк капитал
3000 Банк oпeрацияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның жарғылық капиталы
3001 Жария етілген жарғылық капитал - жай акциялар
(қатысушылар үлестерi)
3002 Жарияланған жарғылық капитал - жай акциялар
(қатысушылар үлестерi)
3003 Өзiнiң сатып алынған жай акциялары
(қатысушылар үлестерi)
3025 Жарияланған жарғылық капитал - артықшылығы
бар акциялар (қатысушылар үлестерi)
3026 Төленбеген жарғылық капитал - артықшылығы бар
акциялар (қатысушылар үлестерi)
3027 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйым сатып алған артықшылығы бар
акциялар (қатысушылар үлестерi)
3100 Қосымша капитал
3101 Акциялар бойынша премиялар
3500 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның резервтiк капиталы және қайта
бағалау резервтерi
3510 Банк oпeрацияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның резервтiк капиталы
3540 Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтерi
3561 Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздары
қайта бағалау резервтерi
3580 Өткен жылдардың бөлiнбеген таза кiрiсi
(жабылмаған шығыны)
3599 Бөлiнбеген таза кiрiс (жабылмаған шығын)
Меншiк капитал Жиынтығы
Пассив Жиынтығы:
___________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Кірістер мен шығыстар
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Баланс.| |Сомасы
тық | Шоттар және баланстық шоттар кластарының, |
шоттар.| топтарының атаулары |
дың |___________________________________________________________
NN | IV класс - Кірістер
___________________________________________________________________
4050 Корреспонденттiк шоттар бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер
4051 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегі
корреспонденттік шот бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер
4052 Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар
бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4100 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдардың Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдары бойынша
сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4102 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкiнде орналастырылған талап ету салымдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4103 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкiнде орналастырылған мерзiмдi салымдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4200 Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты
кiрiстер
4201 Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша сыйақы
алуға байланысты кiрiстер
4250 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырыл.
ған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кiрiстер
4251 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
(бір түнгі)
4252 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
талап ету салымдары бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер
4253 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
қысқа мерзiмдi салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрістер (бір айға дейін)
4254 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
қысқа мерзiмдi салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер (бір жылға дейінгі)
4255 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
ұзақ мерзiмдi салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер
4256 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кiрiстер
4257 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың мерзiмi өткен
берешегi бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4300 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген
заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4302 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қысқа
мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы алуғa
байланысты кiрiстер
4304 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген
ұзақ мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер
4305 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген
қаржы лизингi бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер
4306 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың банк
операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның заемдары бойынша мерзiмi
өткен берешегі бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер
4308 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға "Керi РЕПО"
операциялары бойынша берiлген заемдар бойынша
сыйақы алуғa байланысты кiрiстер
4349 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген
заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
4400 Клиенттерге берiлген заемдар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер
4405 Клиенттердiң есепке алынған вексельдерi бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер
4408 Клиенттерге "Кeрi РЕПО" операциялары бойынша
берiлген заемдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер
4411 Клиенттерге берiлген қысқа мерзiмдi заемдар
бойынша сыйақы алуғa байланысты кiрiстер
4417 Клиенттерге берiлген ұзақ мерзiмдi заемдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4420 Клиенттерге берiлген қаржы лизингi бойынша
сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4424 Клиенттердiң банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымның заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4440 Клиенттерге берiлген басқа да заемдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4449 Клиенттерге берiлген заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы
4450 Басқа да бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер
4451 Өтеуге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кiрiстер
4452 Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуғa байланысты кiрiстер
4455 "Своп" oпeрациялары бойынша оң айырмалар
4470 Капиталға және реттелген бoрышқа салынған
инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты
кiрiстер
4471 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның еншiлес ұйымдарының акциялары
(қатысушылардың үлестерi) бойынша алынған
дивидендтер
4472 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның тәуелдi ұйымдарының акциялары
(қатысушылардың үлестерi) бойынша алынған
дивидендтер
4475 Капиталға және реттелген бoрышқа салынған
инвестициялар бойынша сыйақы алуғa байланысты
кiрiстер
4476 Басқа да инвестициялар бойынша сыйақы алуғa
байланысты кiрiстер
4490 Дилинг oпeрациялары бойынша сыйақы алуға
байланысты кiрiстер
4500 Дилинг oпeрациялары бойынша кiрiстер
4510 Бағалы қағаздар сатып алу-сату бойынша кiрiстер
4530 Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кiрiстер
4590 Қаржы фьючерстерін бағалаудан болған жұмсалмаған
кiрiс
4591 Опциондық oпeрацияларды қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған кiрiс
4600 Комиссиялық кiрiстер
4601 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның аударым операциялары бойынша
көрсеткен қызметi үшiн комиссиялық кiрiстер
4603 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның бағалы қағаздар сатып алу-сату
бойынша көрсеткен қызметi үшiн комиссиялық
кірістер
4604 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның шетел валютасын сатып алу-сату
бойынша көрсеткен қызметi үшiн комиссиялық
кірістер
4607 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттердiң салымдарын қабылдау,
банк шоттарын ашу және жүргiзу бойынша көрсеткен
қызметi үшiн комиссиялық кiрiстер
4608 Басқа да комиссиялық кiрiстер
4610 Төлем құжаттарының акцептi үшiн комиссиялық
кiрiстер
4611 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның кассалық операциялар бойынша
қызметi үшiн комиссиялық кiрiстер
4612 Құжат бойынша есеп айырысуға байланысты
комиссиялық кiрістер
4614 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның факторинг операциялары бойынша
қызметi үшiн комиссиялық кiрiстер
4700 Қайта бағалаудан болған кірістер
4709 Саудаға шығаруға арналған және caту үшiн қолда
бар бағалы қағаздар құнының өзгеруiнен
болған кiрiстер
4710 Басқа да қайта бағалаудан болған кiрiс
4800 Басқа да операциялық кiрiстер
4802 Басқа да oпeрациялық кiрiс
4850 Сатудан түскен кiрістер
4851 Еншiлес және тәуелді ұйымдардың акцияларын
(үлестерін) сатудан түскен кiрiстер
4852 Негiзгі құралдар және материалдық емес активтер
сатудан түскен кiрiстер
4853 Тауар-материалдық қорлар сатудан түскен кірістер
4856 Басқа да инвестицияларды сатудан түскен кірістер
4870 Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы
қатысушылардың үлестері өзгеруінен болған
кірістер
4871 Еншiлес ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысушылардың үлестерi өзгеруiнен болған
кiрiстер
4872 Тәуелді ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысушылардың үлестерi өзгеруінен болған
кiрiстер
4890 Туынды қаржы құралдарымен жүргізілетін
операциялар бойынша кiрiстер
4891 Фьючерс операциялары бойынша кiрiстер
4892 Форвaрд/спот бойынша кiрiстер
4893 Опциондық операциялар бойынша кірістер
4900 Tұрақсыздық айыбы (өсiмпұл, айыппұл)
4920 Басқа да кірістер
4921 Банк қызметiнен болған басқа да кірістер
4922 Банк қызметiне байланысты емес басқа да
кiрiстер
4940 Төтенше кірістер
4941 Төтенше кiрiстер
4942 Өткен кезеңдердің банк қызметiне байланысты
есептi кезеңде анықталған кiрiстерi
4943 Өткен кезеңдердің есептi кезеңде анықталған
кiрiстерi банк қызметiне байланыссыз
кiрістері
4999 Салыққа дейiнгi кiрiс
Кiрiстер жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Баланс.| |Сомасы
тық | Шоттар және баланстық шоттар кластарының, |
шоттар.| атаулары |
дың |___________________________________________________________
NN | V класс - Шығыстар
___________________________________________________________________
5030 Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және
жергiлiктi билiк органдарынан алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5034 Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және
жергiлiктi билiк органдарынан алынған қысқа
мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5036 Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және
жергiлiктi билiк органдарынан алынған ұзақ
мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5038 Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және
жергiлiктi билiк органдарынан алынған заемдар
бойынша мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5040 Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеугe байланысты шығыстар
5044 Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5046 Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5048 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның халықаралық қаржы ұйымдарынан
алынған қысқа мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы
төлеугe байланысты шығыстар
5050 Банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5051 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5053 "РЕПО" операциялары бойынша банктерден алынған
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5054 Банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5056 Банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5058 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның банктерден алған заемдары бойынша
мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5059 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкiнен алған заемдары мерзiмi өткен берешек
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5060 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5064 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзiмдi
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5066 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзiмдi заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5068 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардан алған
заемдары бойынша мерзімi өткен берешек бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5090 Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар
5091 Банктермен және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдармен жүргізiлетін
операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
басқа шығыстар
5095 Банктерден және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардан алынған
заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
5120 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5121 Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң талап
ету салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5122 Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң мерзiмдi
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5125 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың талап ету
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5126 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың қысқа
мерзiмдi салымдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар (бір айға дейін)
5127 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
(бір жылға дейін)
5128 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың ұзақ мерзiмдi
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5133 Банктердiң және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың шартты
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5200 Клиенттердiң талаптары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5201 Pecпубликалық бюджеттiң ақшасы бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5202 Жергіліктi бюджеттiң ақшасы бойынша сыйақы төлеугe
байланысты шығыстар
5203 Клиенттердiң ағымдағы шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5211 Клиенттердiң талап ету салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5215 Клиенттердiң қысқа мерзiмдi салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5217 Клиенттердiң ұзақ мерзімді салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5219 Клиенттердiң шартты салымдары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5224 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттердiң талап ету бойынша
салымдарына байланысты мерзiмi өткен берешегі
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5225 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттермен жүргізiлетiн басқа
да операциялар бойынша мерзiмi өткен берешек
бойынша сыйақы төлеугe байланысты шығыстар
5226 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның клиенттердiң мерзiмдi салымдарына
байланысты мерзiмi өткен берешегi бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5227 Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5228 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның мерзiмiнде орындалмаған
нұсқаулары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5229 Клиенттердiң басқа да салымдары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5230 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйым қабылдаған салымдар бойынша
комиссиялық сыйақы
5231 Клиенттерден "РЕПО" операциялары бойынша алынған
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5300 Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5301 Айналысқа шығарылған облигациялар бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар
5303 Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5304 "Своп" операциялары бойынша теріс айырмалар
5400 Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар
5401 Өтеу мерзімi бec жылдан төмен реттелген борыш
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5402 Өтеу мерзімi бес жылдан астам реттелген борыш
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5440 Дилинг операциялары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар
5450 Қамтамасыз етуге ақша бөлу
5451 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
салымдар бойынша арнайы резервтерге (провизияларға)
ақша бөлу
5452 Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген заемдар
мен қаржы лизингi бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) ақша бөлу
5453 Банк қызметiне байланысты дебиторлық берешек
бойынша aрнайы резервтерге (провизияларға) ақша
бөлу
5454 Банктерде және банк операцияларының жекелеген
түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарда орналастырылған
салымдар бойынша жалпы резервтерге (провизияларға)
ақша бөлу
5455 Клиенттерге берiлген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша арнайы резервтерге (провизияларға)
ақша бөлу
5456 Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге
асыратын ұйымның кредиттiк қызметiнен болған
шығындарды жабуға арналған жалпы резервтерге
(провизияларға) ақша бөлу
5457 Басқа да банк қызметiнен болған шығындарды жабуғa
арналған арнайы резервтерге (провизияларға)
ақша бөлу
5458 Басқа да банк қызметiнен болған шығындарды жабуға
арналған жалпы резервтерге (провизияларға)
ақша бөлу
5459 Банк қызметiне байланысты емес дебиторлық берешек
бойынша арнайы резервтерге (провизияларға) ақша бөлу
5460 Банк қызметiне байланысты дебиторлық бeрешек
бойынша жалпы резервтерге (провизияларға)
ақша бөлу
5461 Банк қызметiне байланысты емес дебиторлық берешек
бойынша жалпы резервтерге (провизияларға)
ақша бөлу
5462 Шартты мiндеттемелер бойынша жалпы резервтерге
(провизияларға) ақша бөлу
5463 Бағалы қағаздар бойынша жалпы резервтерге
(провизияларға) ақша бөлу
5464 Бағалы қағаздар бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) ақша бөлу
5465 Шартты мiндеттемелер бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) ақша бөлу
5500 Дилинг операциялары бойынша шығыстар
5510 Бағалы қағаздар сатып алу-caту бойынша шығыстар
5530 Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар
5560 Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын
қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыс
5570 Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын
қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс
5590 Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған шығыс
5591 Опциондық операцияларды қайта бағалаудан
болған жұмсалмаған шығыс
5600 Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның комиссиялық шығыстары
5601 Аударым операциялары бойынша алынған қызмет
бойынша комиссиялық шығыстар
5603 Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар
5604 Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша алынған
қызмет бойынша комиссиялық шығыстар
5608 Басқа да комиссиялық шығыстар
5700 Қайта бағалаудан болған шығыстар
5703 Шетел валютасын қайта бағалаудан болған шығыс
5709 Саудаға арналған және caту үшiн қолда бар
бағалы қағаздар құнының өзгеруінен болған шығыс
5710 Басқа да қайта бағалаудан болған шығыс
5720 Еңбекақы төлеу және мiндеттi аударымдар бойынша
шығыстар
5721 Еңбекке ақы төлеу бойынша шығыстар
5729 Басқа төлемдер
5740 Жалпышаруашылық шығыстар
5741 Көлiк шығыстары
5742 Әкiмшiлiк шығыстар
5744 Жөндеу бойынша шығыстар
5745 Жарнама бойынша шығыстар
5746 Күзет және дабыл шығыстары
5747 Өкiлдiк шығыстар
5748 Басқа да жалпышаруашылық шығыстар
5749 Қызметтiк iссапар шығыстары
5750 Аудит және консультациялық қызмет бойынша шығыстар
5751 Басқа да әкiмшiлiк шығыстар
5760 Табыс салығынан басқа салықтар, алымдар және
бюджетке төленетiн басқа да мiндетті төлемдер
5761 Қосымша құн салығы
5763 Әлеуметтiк салық
5764 Жер салығы
5765 Заңды тұлғалардың мүлкiне салынатын салық
5766 Көлік құралдарының салығы
5767 Аукциондардан алынатын алым
5768 Басқа да салықтар, алымдар және бюджетке төленетiн
мiндеттi төлемдер
5780 Амортизациялық аударымдар
5781 Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық
аударымдар
5782 Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық аударымдар
5783 басқада негiзгi құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
5784 Қаржы лизингi бойынша алынған негiзгi құралдар
бойынша амортизациялық аударымдар
5785 Жалға беруге арналған негiзгі құралдар бойынша
амортизациялық аударымдар
5786 Жалға берiлген үйлерге жұмсалатын күрделi
шығындар бойынша амортизациялық аударымдар
5787 Көлік шығыстары бойынша амортизациялық аударымдар
5788 Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық
аударымдар
5800 Басқа да операциялық шығыстар
5801 Жалға беру бойынша шығыстар
5802 Басқа да oпeрациялық шығыс
5803 Акцептерден болған шығыстар
5850 Сатудан болған шығыстар
5851 Еншiлес және тәуелдi ұйымдардың акцияларын
(үлестерін) caтудан болған шығыстар
5852 Негiзгі құралдар және материалдық eмec активтер
сатудан болған шығыстар
5853 Негiзгi құралдарды және материалдық емес
активтердi өтеусiз беруден болған шығыстар
5856 Басқа да инвестицияларды caтудан болған шығыстар
5870 Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу
үлесiнiң өзгеруiне байланысты шығыстар
5871 Еншiлес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу
үлесiнiң өзгеруiне байланысты шығыстар
5872 Тәуелдi ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу
үлесiнiң өзгеруiне байланысты шығыстар
5890 Tуынды қаржы құралдарымен жүргiзiлетін
операциялар бойынша шығыстар
5891 Фьючерс операциялары бойынша шығыстар
5892 Форвард/спот oпeрациялары бойынша шығыстар
5893 Опциондық операциялар бойынша шығыстар
5900 Tұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсiмпұл)
5920 Басқа да шығыстар
5921 Банк қызметiне байланысты басқа да шығыстар
5922 Банк қызметiне байланысты емес басқа да шығыстар
5940 Төтенше шығыстар
5941 Төтенше шығыстар
5942 Өткен кезеңдердiң есептi кезеңде анықталған банк
қызметiне байланысты шығындары
5943 Өткен кезеңдердiң есептi кезеңде анықталған
банк қызметiне байланысты емес шығындары
5999 Табыс салығы
Шығыстар Жиынтығы
___________________________________________________________________
Кірістердің (шығыстардың) асып кетуі ІІІ класс - Меншік капиталы балансына көшіріледі (3599 шоты)
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
"___" _________ ___ ж.
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Шартты және ықтимал талаптар мен міндеттемелер
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Баланс.| |Сомасы
тық | Шоттар және баланстық шоттар кластарының, |
шоттар.| топтарының атаулары |
дың |___________________________________________________________
NN | VІ класс - Шарты және ықтимал талаптар
___________________________________________________________________
6100 Болашақта салымдар және заемдар орналастыру шоттары
6105 Орналастырылатын салымдар бойынша болашақ талаптар
6125 Берiлетiн заемдар бойынша болашақ талаптар
6150 Болашақта салымдар және заемдар алу шоттары
6155 Болашақта салымдар алу бойынша шартты талаптар
6175 Болашақта заемдар алу бойынша шартты талаптар
6200 Бағалы қағаздар және фьючерстер сатып алу
бойынша шоттар
6205 Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты талаптар
6210 Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты
талаптар (пассив операциялары бойынша)
6220 Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты талаптар
(актив операциялары бойынша)
6225 Сатып алынған опциондық келiсiм-шарттар - "колл"
6230 Болашақ сыйақы жөнiндегі сатып алынған келiсiм -
қарсы шот
6240 Белгіленген пайыздық своп
6300 Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерiн сату
бойынша шоттар
6305 Бағалы қағаздар сату бойынша шартты талаптар
6310 Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты талаптар
(пассив операциялары бойынша)
6320 Қаржы фьючерстерiн caту бойынша шартты талаптар
(актив операциялары бойынша)
6325 Сатылған опциондық келiсiм-шарттар - "пут" - қарсышот
6330 Болашақ сыйақы жөнiндегі сатылған келiсiм
6400 Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша
шоттар
6405 Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты
талаптар
Жиынтығы Шартты және ықтимал талаптар
___________________________________________________________________
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Баланс.| |Сомасы
тық | Шоттар және баланстық шоттар кластарының, |
шоттар.| топтарының атаулары |
дың |___________________________________________________________
NN | VI класс - Шартты және ықтимал міндеттемелер
___________________________________________________________________
6600 Болашақта салымдар және заемдар орналастыру
бойынша шоттар
6605 Болашақта салымдар орналастыру бойынша шартты
міндеттемелер
6625 Болашақта заемдар беру бойынша шартты міндеттемелер
6650 Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар
6655 Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер
6675 Алынатын заемдар бойынша болашақ міндеттемелер
6700 Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сатып
алу бойынша шоттар
6705 Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты міндеттемелер
6710 Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты
міндеттемелер (пассив операциялары бойынша)
6720 Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты
міндеттемелер (актив операциялары бойынша)
6725 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "колл"
- қарсы шот
6730 Болашақ сыйақы жөніндегі сатып алынған келісім
6740 Өзгермелі пайыздық своп
6800 Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сату
бойынша шоттар
6805 Бағалы қағаздар сату бойынша шартты
міндеттемелер
6810 Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты
міндеттемелер (пассив операциялары бойынша)
6820 Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты
міндеттемелер (актив операциялары бойынша)
6825 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "пут"
6830 Болашақ сыйақы жөніндегі жүзеге асырылатын
келісім-қарсы шот
6900 Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату
бойынша шоттар
6905 Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты
міндеттемелер
Шартты және ықтимал міндеттемелер Жиынтығы
___________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
"___" _________ ___ ж .
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Балансқа меморандум шоты
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Баланс.| |Сомасы
тық | Шоттар және баланстық шоттар кластарының, |
шоттар.| топтарының атаулары |
дың |___________________________________________________________
NN | VII класс - Меморандум шоттары
___________________________________________________________________
7100 Мемориалдық шоттар - активтер
7110 Жалға берiлген машиналар, жабдықтар, көлiк және
басқа құралдар
7130 Шығынның есебiне жазылған борыштар
7150 Шетелдiк операциялар бойынша инкассоға
жiберiлген құжаттар мен құндылықтар
7200 Мемориалдық шоттар - пассивтер
7220 Жалға алынған машиналар, жабдықтар, көлiк және
басқа негiзгі құрал-жабдықтар
7240 Инкассоға алынған құжаттар және құндылықтар
7300 Meмoриалдық шоттар - басқалары
7303 Мерзімiнде төленбеген төлем құжаттары
7339 Әртүрлi құндылықтар мен құжаттар
7342 Жөнелтiлген және есебiне берiлген әртүрлi
құндылықтар мен құжаттар
7360 Акциялар және сақтаудағы басқа бағалы қағаздар
7363 "Депо" шоттары
___________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
"___" _________ ___ ж.
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Пруденциалдық нормативтерді және сақталуы міндетті
нормалар мен лимиттерді есептеуге арналған қосымша деректер
__________________________________________
(кредиттік серіктестіктің толық атауы)
____________ жылғы жағдай бойынша
___________________________________________________________________
PR BS Белгінің атауы
___________________________________________________________________
8 001 Бiр клиенттiң немесе өзара байланысты клиенттер тобының
заемдар, овердрафтар, вексельдер, факторинг, форфейтинг,
мерзiмдi салым және берiлген қаржы лизингi бойынша
кредиттiк серiктестiк алдындағы жиынтық берешек сомасы
плюс осы клиентке немесе өзара байланысты клиенттер
тобына қатысты баланстан тыс мiндеттемелер сомасы минус
клиенттiң мiндеттемелерi бойынша аталған кредиттiк
серiктестiкте салым ретiнде орналастырылған ақша,
мемлекеттiк бағалы қағаздар, Қазақстан Республикасы
Үкiметiнiң кепiлдiктерi, сондай-ақ банктердiң және қаржы
ұйымдарының тiзбесiн Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкiнiң Басқармасы бекiтетiн кез келген рейтинг
агенттiгiнiң "А" категориясынан төмен емес ұзақ мерзiмдi,
қысқа мерзiмдi және/немесе жеке рейтингi бар кепiлдiктерi
түрiндегi қамтамасыз ету сомасы.
8 002 Ұйымның акционерлердiң (қатысушыларының) заемдар,
овердрафтар, вексельдер, факторинг, форфейтинг, мерзiмдi
салым және берiлген қаржы лизингi бойынша кредиттiк
серiктестiк алдындағы жиынтық берешек сомасы плюс осы
клиенттерге қатысты баланстан тыс мiндеттемелер сомасы
минус клиенттiң мiндеттемелерi бойынша аталған кредиттiк
серiктестiкте салым ретiнде орналастырылған ақша,
мемлекеттiк бағалы қағаздар, Қазақстан Республикасы
Үкiметiнiң кепiлдiктерi, сондай-ақ банктердiң және қаржы
ұйымдарының тiзбесiн Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкiнiң Басқармасы бекiтетiн кез келген рейтинг
агенттігінiң "А" категориясынан төмен емес ұзақ мерзiмдi,
қысқа мерзiмдi және/немесе жеке рейтингi бар кепiлдiктерi
түрiндегi қамтамасыз ету сомасы.
8 003 Бланкiлiк заемдар бойынша бiр заемшыға келетiн ең үлкен
тәуекел сомасы
8 004 Кредиттiк серiктестiктiң бiр акционерiнiң (қатысушысының)
кепiлге қойылған меншiктi акцияларының жарғылық капитал
үлесi құны
8 005 2229 шотының талап ету бойынша сомалары бөлiгiнде есепке
алынатын ақша сомасы
8 006 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2552 шоты
8 007 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2851 шоты
8 008 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2852 шоты
8 009 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2854 шоты
8 010 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2855 шоты
8 011 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2856 шоты
8 012 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2860 шоты
8 013 Солар бойынша орындау мерзiмi ескерiлмеген мiндеттемелер
бөлiгiндегi 2870 шоты
___________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың қаржылық
есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер
беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері
туралы Нұсқаулыққа 5-қосымша
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Берілген заемдар және қаржы лизингі жөніндегі есеп
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
| | Жыл |Бе. |Заемшының өтегені |Есепті
Заемдар |Сим.|басына|ріл.|__________________|күнге
|вол |қалған|гені|Бар. |кепіл|резерв.қалған
| | заем | |лығы,|өткі.|тер |заем
| | | |оның |зу |(про. |
| | | |ішін.|есебі.визия.|
| | | |де |нен |лар) |
| | | | | |есебі.|
| | | | | |нен |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
____________________________________________________________________
Банктерге және банк 100
операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар
Заңды тұлғаларға 200 Х Х
Ауыл шаруашылық 210 Х Х
мақсаттарына
Өндірістік мақсаттарға 220 Х Х
Құрылысқа 230 Х Х
Жылжымайтын мүлік 240 Х Х
сатып алуға
Қызмет көрсету саласын 250 Х Х
дамытуға
Басқа да заемдар 260 Х Х
Жеке тұлғаларға заемдар: 300
Ауыл шаруашылық 310 Х Х
мақсаттарына
Тұтыну мақсаттарына 320 Х Х
Тұрғын үй сатып алуға 330 Х Х
Құрылысқа 340 Х Х
Қызмет көрсету саласын 350 Х Х
дамытуға
Басқа да заемдар 360
____________________________________________________________________
____________________________________________
Кепіл түрі бойынша |Сим. |Есепті күнгі
заемдар |вол | қалдығы
____________________________________________
Ломбардтық 410
Жылжымайтын мүлік 420
Кепілдіктер және 430
кепілдемелер
Басқа қамтамасыз етулер 440
Бланктік 450
Заемдар жиынтығы 400
____________________________________________
Олардың ішінде:
шағын кәсіпкерлік субъектілеріне берілген заемдар:
____________________________________________
Заңды тұлғаларға 510
Жеке кәсіпкерлерге 520
Шағын кәсіпкерлік 500
субъектілеріне берілген
заемдар жиынтығы,
оның ішінде
Ауыл шаруашылық 501
мақсаттарына
Өндірістік мақсаттарға 502
Құрылысқа 503
Жылжымайтын мүлік 504
сатып алуға
Қызмет көрсету саласын 505
дамытуға
Басқа да заемдар 506
____________________________________________
Қаржы лизингі
____________________________________________
Банктерге және банк 610
операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға
Заңды тұлғаларға 620
Жеке тұлғаларға 630
Қаржы лизингі жиынтығы 600
____________________________________________
Анықтама ретінде: Заемдар бойынша
орташа алынған сыйақы ставкасы
(пайызбен)
____________________________________________
Банктерге және банк 700
операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға
заемдар
Заңды тұлғаларға заемдар: 800
Заңды тұлғаларға заемдар: 900
____________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың қаржылық
есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер
беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері
туралы Нұсқаулыққа 6-қосымша
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Салымдар және ағымдағы шоттар жөніндегі есеп
__________________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
|Банктер және |
Депозиттер түрлері |банк операция.|Заңды
|ларының жеке. |тұлға.
|леген түрлерін| лар
|жүзеге асыра. |
|тын ұйымдар |
____________________________________________________________________
Барлығы, оның ішінде
Ағымдағы шоттар кредиттік серіктес.
тікке қатысушылар
оның ішінде:
Барлығы, оның ішінде
Солар бойынша сыйақы кредиттік серіктес.
төленетін ағымдағы тікке қатысушылар
шоттар
Барлығы, оның ішінде
Солар бойынша сыйақы кредиттік серіктес.
төленбейтін ағымдағы тікке қатысушылар
шоттар
Барлығы, оның ішінде
Талап ету бойынша кредиттік серіктес.
салымдар тікке қатысушылар
оның ішінде:
Барлығы, оның ішінде
кредиттік серіктес.
тікке қатысушылар
солар бойынша сыйақы Барлығы, оның ішінде
төленбейтін талап ету кредиттік серіктес.
бойынша салымдар тікке қатысушылар
Барлығы, оның ішінде
Шартты салымдар кредиттік серіктес.
тікке қатысушылар
Барлығы, оның ішінде
Мерзімді салымдар кредиттік серіктес.
тікке қатысушылар
оның ішінде:
Барлығы, оның ішінде
бастапқы өтеу мерзімі кредиттік серіктес.
1 айға дейінгісі тікке қатысушылар
Барлығы, оның ішінде
бастапқы өтеу мерзімі кредиттік серіктес.
1 айдан 3 айға дейінгісі тікке қатысушылар
Барлығы, оның ішінде
бастапқы өтеу мерзімі кредиттік серіктес.
3 айдан 1 жылға дейінгісі тікке қатысушылар
бастапқы өтеу мерзімі Барлығы, оның ішінде
1 жылдан аса 5 жылға кредиттік серіктес.
дейінгісі тікке қатысушылар
бастапқы өтеу мерзімі Барлығы, оның ішінде
5 жылдан астамы кредиттік серіктес.
тікке қатысушылар
Басқа да салымдар Барлығы, оның ішінде
кредиттік серіктес.
тікке қатысушылар
Депозиттер жиынтығы Барлығы, оның ішінде
кредиттік серіктес.
тікке қатысушылар
____________________________________________________________________
Анықтама ретінде: Салымдар бойынша орташа алынған ставка (пайызбен)
____________________________________________________________________
Солар бойынша сыйақы төленетін ағымдағы шоттар
Солар бойынша сыйақы төленетін талап ету бойынша салымдар
Шартты салымдар
Мерзімді салымдар
белгіленген ставкамен
өзгермелі ставкамен
____________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың қаржылық
есеп пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер
беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері
туралы Нұсқаулыққа 7-қосымша
________________
РНН нөмірі
ОКПО коды
ББК
ЖБК
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
________________
Ипотекалық заемдарға қызмет көрсету жөніндегі есеп
__________________________________________________________________
(ипотекалық компанияның толық атауы)
____________ жылғы "___" жағдай бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
N |Банктің, банк|Сенім. | Сыйақы |Ипотекалық | Алынуға тиіс
р/с|операциялары.|герлік |ставкасы| заемдар | аннуитеттік төлемдер
|ның жекелеген|басқару|(орташа | б-ша алған| ____________________
|түрл. жүзеге |шарты. |жылдық),|құқықтардың|Бар. |Негіз.| Бар.
| асыратын | ның | пайыз. |талаптардың|лығы, | гі |лығы,
| ұйымның- |нөмірі | бен | жалпы |оның |борыш |оның
|серіктесінің | және | | сомасы |ішінде| |ішінде
| атауы | күні | | | | |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Барлығы:
____________________________________________________________________
таблицаның жалғасы
____________________________________________________________________
Оның ішінде мерзімі |Өтел.|Берілген күнінен бастап |Ипотека.|Сенім.
өткен берешек |меген| Аннуитеттік төлемдер | лық |герлік
____________________|өсім.| компаниясына нақты |заемдар |басқару
Бар. |Негіз.|Есеп. | пұл | аударылғаны |бойынша |шарты
лығы, |гі |тел. |(айып. _______________________|несиелік|бойынша
оның |борыш |ген | пұл)| Бар. |Негіз.|Сый.|Өсім.|берешек.|есеп.
ішінде| |сыйақы|қалды. лығы,| гі |ақы | пұл | тің |телген
| | | ғы | оның |борыш | | |қалдығы |сыйақы
| | | |ішінде| | | | |
____________________________________________________________________
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
таблицаның жалғасы
________________________
Қайта сатып |Ескертулер
алу міндет. |(мерзімі
темесі үшін |өткен деп
есептелген |табылған
сыйақы |шарттар
|бойынша
|түсінікте.
| мелер)
________________________
19 20
________________________
________________________
________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон