Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесiн бекiту туралы

     Бағалы қағаздар рыногы қызметiнiң айқындылық дәрежесiн және тиiмдiлiгiн арттыру мақсатында, сондай-ақ бағалы қағаздар рыногындағы инвесторлардың құқықтары мен заңмен қорғалатын мүдделерiн қорғау мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң Басқармасы қаулы етеді:
     1. Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесi бекiтiлсiн.
     2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркелген күннен бастап он төрт күн өткеннен кейiн күшiне енгiзiлсiн.
     3. Қаржылық қадағалау департаментi (Бахмутова Е.Л.):
     1) Заң департаментiмен (Шәрiпов С.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын;
     2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркелген күннен бастап он күндiк мерзiмде оны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi орталық аппаратының мүдделi бөлiмшелерiне, сауда-саттық ұйымдастырушысына және бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыратын, сауда-саттық ұйымдастырушының мүшелерi болып табылмайтын ұйымдарға жiберсiн.
     4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Ә.Ғ.Сәйденовке жүктелсін.

    Ұлттық Банк
      Төрағасы

"Қазақстан Республикасының бағалы 
қағаздар рыногында брокерлiк және 
дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға 
лицензиялары бар ұйымдардың есеп 
беру ережесiн бекiту туралы"  
Қазақстан Республикасының Ұлттық 
Банкi Басқармасының       
2002 жылғы 18 желтоқсандағы  
N 486 қаулысымен        
бекiтiлген           

  Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесi

  1-тарау. Жалпы ережелер

     1. Осы Ережеде пайдаланылған ұғымдар мынаны бiлдiредi:
     1) басшы - бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның алқалы атқарушы органының басшысы болып табылатын тұлға; немесе
     бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның алқалы атқарушы органының функцияларын жеке дара орындайтын тұлға; немесе
     бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның алқалы атқарушы органы басшысының орынбасары болып табылатын және бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның iшкi ережелерiне сәйкес брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға жетекшiлiк жасау жүктелген тұлға;
      2) уәкілетті орган - бағалы қағаздар нарығын реттеу мен қадағалауды жүзеге асырушы мемлекеттік орган.
       Ескерту: 1-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

  2-тарау. Есептi жасау және ұсыну тәртiбi

      2. Бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйым есептi уәкiлеттi органға тоқсан сайын, есептi тоқсаннан кейiнгi айдың соңғы күнiнен кешiктiрмейтiн мерзiмде ұсынады.

      3. Есеп уәкілетті органға қағаз және электрондық тасымалдаушыларда беріледі.
      Электрондық нысандағы есеп электрондық почта арқылы уәкілетті орган көрсеткен мекен-жай бойынша жіберіледі.
      Қағаз тасымалдаушыда жасалған есепке басшы, бас бухгалтер қол қояды, мөрмен куәландырылады және еркін нысанда жасалған ілеспе хатпен жіберіледі.
      Есептің барлық парақтары нөмірленеді, олардың жалпы саны уәкілетті органға есепті жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.
      Қағаз тасымалдаушыда берілген есептегі мәліметтер электрондық тасымалдаушыда берілген есептегі мәліметтерге сәйкес болуы тиіс.
      Қағаз тасымалдаушыдағы есеп екі данада жасалады, есептің бір данасы уәкілетті органға беріледі, екінші данасы бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдарда қалады.
      Түзетулері мен тазартулары бар қағаз тасымалдаушыдағы есепті уәкілетті орган бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдарға қайтарады.
      Есепке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажет болған кезде бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдар уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізудің себептерін түсіндіре отырып жазбаша өтініш жібереді.
       Ескерту: 3-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

      4. Есепке осы Ереженің 1-4-қосымшаларына сәйкес жасалған нысан кіреді.
      Осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес жасалған есепті номиналды ұстаушы ретінде шоттарды жүргізу құқығымен бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға уәкілетті органның лицензиялары бар ұйымдар береді.
       Ескерту: 4-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

  3-тарау. Уәкiлеттi органның есептi қарау тәртiбi

     5-6. <*>
      Ескерту: 5-6-тармақтар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен . 

     7. Есеп бойынша ескертулер бар болса, уәкiлетті орган уәкiлетті орган бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымға олар жөнiнде жазбаша хабарлайды және анықталған кемшiлiктердi жою қажеттiлiгiн және/немесе Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес еместiгiн көрсетедi. Уәкiлеттi органның ескертулерiн ескере отырып түзетiлген есеп ескертулердiң бар екендiгi туралы хабарламаны тiркеушi алған күннен бастап он күннен кешiктiрiлмей уәкiлеттi органға қайтадан ұсынылады.

     8. Уәкiлеттi орган есептi қарау барысында есепте көрсетiлген ақпаратты тексеру үшiн бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымнан қажеттi мәлiметтер мен құжаттар сұратуға құқылы.

     9. Есептi бермегенi, есеп бойынша жасалған ескертулердi жоймағаны үшiн немесе уәкiлеттi орган есептi қарау барысында нақты емес мәлiметтер анықтаса, бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйым және оның лауазымды тұлғалары Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес жауап бередi.

                                        Қазақстан Республикасының
                                        бағалы қағаздар нарығында
                                         брокерлік және дилерлік
                                         қызметті жүзеге асыруға
                                       лицензиялары бар ұйымдардың
                                          есеп беру ережесінің
                                                1-қосымшасы

       Ескерту: Қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын 
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

        ___________ ____________ дейінгі кезең ішінде
        бағалы қағаздармен жасалатын және орындалатын
           мәмілелерге қатысушы қызметкерлер туралы
                             мәліметтер

         [бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік
       қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның атауы]

N	Қызмет- кердің тегі, аты, әкесі- нің аты	Атқа- ратын қыз- меті	Білік- тілік куәлі- гінің санаты	Білік- тілік куәлі- гінің берілген күні	Білік- тілік куәлі- гінің нөмірі	Қызмет- керді жұмысқа қабылда- ған күн

Басшы            [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Бас бухгалтер    [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Орындаушы        [қолы,     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)
            телефон нөмірі]

мөрдің орны

                                       Қазақстан Республикасының
                                        бағалы қағаздар нарығында
                                         брокерлік және дилерлік
                                         қызметті жүзеге асыруға
                                       лицензиялары бар ұйымдардың
                                          есеп беру ережесінің
                                                2-қосымшасы

       Ескерту: Қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

         ____________ _____________ дейінгі кезең ішінде
      бағалы қағаздармен орындалатын мәмілелерге қатысушы
     филиалдар мен филиал қызметкерлері туралы мәліметтер

         [бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік
       қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның атауы]

Фили- алдың атауы	Фили- алдың тұр- ған жері	Қызмет- кердің тегі, аты, әкесі- нің аты	Атқа- ратын қыз- меті	Білік- тілік куәлі- гінің санаты	Білік- тілік куәлі- гінің беріл- ген күні	Білік- тілік куәлі- гінің нөмірі	Қыз- мет- керді жұ- мысқа қабыл- даған күн

Басшы            [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Бас бухгалтер    [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Орындаушы        [қолы,     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)
            телефон нөмірі]

мөрдің орны

                                        Қазақстан Республикасының
                                        бағалы қағаздар нарығында
                                         брокерлік және дилерлік
                                         қызметті жүзеге асыруға
                                       лицензиялары бар ұйымдардың
                                          есеп беру ережесінің
                                                3-қосымшасы

       Ескерту: Қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

      ______________ _______________ дейінгі кезең ішінде
    бағалы қағаздардың ұйымдастырылмаған нарығында жасалған,
        бағалы қағаздармен болатын мәмілелер туралы есеп

          [бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік
        қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның атауы]

N	Мәмі- ленің күні 1	Бағалы қағаздың бірегей- лендіру нөмірі 2	Эмите- нттің атауы 3	Бағалы қағаз- дардың саны (дана) 4	Бір бағалы қағаздың бағасы 5	Мәмі- ленің көлемі (теңге) 6
Жиыны

кестенің жалғасы

Сатып алушы 7	Сатушы 7	Мәмілеге кім ретінде қатысты			Орна- лас- тыру 11	Ескерту
		Андер- райтер 8	Брокер 9	Дилер 10

Басшы            [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Бас бухгалтер    [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Орындаушы        [қолы,     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)
            телефон нөмірі]

мөрдің орны

      Ескерту:
       ¹  Мәміленің жасалған күні күні/айы/жылы форматында көрсетіледі.
       ²  Бағалы қағазға берілген бірегейлендіру нөмірі көрсетіледі.
       ³  Бағалы қағаздарымен мәмілелер жасалған эмитенттің атауы көрсетіледі.
       ⁴  Сол арқылы мәміле жасалған бағалы қағаздардың саны (данада) көрсетіледі. Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдар бір мезгілде сатушы және сатып алушы ретінде мәмілеге қатысқан жағдайда, аталған мәміле осы есепте бір мәміле түрінде көрінеді.
       ⁵  Мәміленің бағасы үтірден кейін төрт белгіге дейін (теңгемен) көрсетіледі.
      Шетел валютасында мәміле жасалған жағдайда, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мәмілені жасаған күні белгілеген ресми бағамы бойынша теңгемен бағасы көрсетіледі. Мәміле бойынша есептесу мәміле жасалған күнде жүзеге асырылмаған жағдайда, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептесуді жүзеге асырған күні белгілеген ресми бағамы бойынша теңгемен мәміленің бағасын көрсету қажет. 16-бағанда мәміленің бағасын шетел валютасында көрсету қажет.
       ⁶  Мәміленің көлемі үтірден кейін екі белгіге дейін (теңгемен) көрсетіледі.
       ⁷  Солардың есебінен және мүддесімен мәміле жасалған брокер және дилердің клиенттерінің коды көрсетіледі. Брокер-дилер өз есебінен және өз мүддесімен мәмілелер жасаған жағдайда, осы бағандарда аталған брокер және дилердің коды көрсетіледі.
      Бағалы қағаздарды сатушылар мен сатып алушылардың кодтары:

N	Толық атауы	Бес таңбалы код
1.	Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушылары	Сауда-саттықты ұйымдастырушының берген бес таңбалы коды
2.	Эмитент	ISS__
3.	Заңды тұлға	JUR__
4.	Жеке тұлға	FIZ__
5.	Инвестициялық қор	INVFD

       ⁸  Егер бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйым осы эмитенттің бағалы қағаздары бойынша андеррайтер болып сөз сөйлесе, "А" белгісі пайдаланылады.
       ⁹  Егер бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйым осы эмитенттің бағалы қағаздары бойынша брокер ретінде сөз сөйлесе, "В" белгісі пайдаланылады.
       ¹⁰  Егер бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйым осы эмитенттің бағалы қағаздары бойынша дилер ретінде сөз сөйлесе, "D" белгісі пайдаланылады.
       ¹¹  Мынадай белгілер пайдаланылады:
      "1" - бағалы қағаздарды бастапқы орналастыру; 
      "2" - бағалы қағаздардың қайталама айналысы.

                                       Қазақстан Республикасының
                                        бағалы қағаздар нарығында
                                         брокерлік және дилерлік
                                         қызметті жүзеге асыруға
                                       лицензиялары бар ұйымдардың
                                          есеп беру ережесінің
                                                4-қосымшасы

       Ескерту: Қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

           Есепті кезеңнің соңындағы номиналды ұстауда
           болып табылатын бағалы қағаздар туралы есеп

         [бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік
       қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның атауы]

N	Бағалы қағаз- дың біре- гей- лен- діру нөмірі	Эми- тент- тің атауы	Есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша брокер клиенттерінің шот- тарындағы бағалы қағаздардың саны (дана) және бағалы қағаздарды ұстаушылардың саны
			барлығы		Қазақстан Республикасы жинақтаушы зейнетақы қорларының (зейнетақы активтері)
			бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың	бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың
жиын- тығы

кестенің жалғасы

Есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша брокер клиенттерінің шоттарындағы бағалы қағаздардың саны (дана) және бағалы қағаздарды ұстаушылардың саны
Қазақстан Республикасы инвестициялық қорларының  (инвестициялық қордың активтері)		Қазақстан  Республикасы екінші деңгейдегі банктердің  (меншік иелерінің)		Қазақстан Республикасы сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының (меншік иелерінің)
бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың	бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың	бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың

кестенің жалғасы

Есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша брокер клиенттерінің шоттарындағы бағалы қағаздардың саны (дана) және бағалы қағаздарды ұстаушылардың саны
Қазақстан Республикасы брокер- дилерлерінің (банк емес меншік иелерінің)		Қазақстан Республикасы қаржы нарығының басқа лицензиат- тарының (меншік иелерінің)		Қазақстан Республикасының резидент номиналды ұстаушыларының
бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың	бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың	бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың

кестенің жалғасы

Есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша брокер клиенттерінің шоттарындағы бағалы қағаздардың саны (дана) және бағалы қағаздарды ұстаушылардың саны
Қазақстан Республикасының  резидент басқа заңды тұлғаларының		Қазақстан Республикасының резидент емес басқа заңды тұлғаларының		Қазақстан Республикасының резидент жеке тұлғаларының
бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың	бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың	бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың

кестенің жалғасы

Есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша брокер клиенттерінің шоттарындағы бағалы қағаздардың саны (дана) және бағалы қағаздарды ұстаушылардың саны
Қазақстан Республикасының резидент емес жеке тұлғаларының
бағалы қағаз- дардың (дана)	бағалы қағаз ұстаушы- лардың

Басшы            [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Бас бухгалтер    [қолы]     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)

Орындаушы        [қолы,     Тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде)
            телефон нөмірі]

мөрдің орны

Қазақстан Республикасының бағалы 
қағаздар рыногында брокерлiк және
дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға 
лицензиялары бар ұйымдардың есеп 
беру ережесiне          
5-қосымша            

        Ескерту: 5-қосымша алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .

Қазақстан Республикасының бағалы 
қағаздар рыногында брокерлiк және
дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға 
лицензиялары бар ұйымдардың есеп 
беру ережесiне          
6-қосымша             

      Ескерту: 6-қосымша алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 164   қаулысымен .