О публикации в средствах массовой информации отчетов о результатах инвестиционной деятельности компаний по управлению пенсионными активами и ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд".

Постановление Директората Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 25 июня 1999 года N 355. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 26.07.99г. за N 849.

Обновленный

      Во исполнение пункта 4 главы 2 Положения  о порядке и формах отчетности о деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденного постановлением Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") от 29 августа 1997 года № 133 и зарегистрированного Министерством юстиции Республики Казахстан 10 сентября 1997 года за № 365, и в целях определения единой формы отчетов, подлежащих публикации в средствах массовой информации компаниями по управлению пенсионными активами (далее именуемыми "Компании") и ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд", Директорат Национальной комиссии постановляет:
      1. Установить, что Компании обязаны публиковать следующую отчетность в газетах, распространяющихся на территории Республики Казахстан тиражом не менее 15 тысяч экземпляров:
      1) ежеквартально, в течение месяца по истечении отчетного квартала, - агрегированный отчет о состоянии пенсионных активов, находящихся у Компании в инвестиционном управлении, и собственных активов Компании по форме Приложения 1 к настоящему Постановлению;
      2) в течение месяца по истечении финансового года - дополнительно годовую финансовую отчетность по собственным активам в соответствии с законодательством о бухгалтерском учете и финансовой отчетности (после проведения проверки налоговыми органами и выдачи аудиторского заключения (отчета) о проверке финансовой отчетности за отчетный период) с указанием наименования аудитора, осуществившего проверку финансовой и инвестиционной деятельности Компании за отчетный период.
      Сноска. Пункт 1 - с дополнениями, внесенными постановлением  НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
      2. Установить, что ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд" обязано ежеквартально публиковать в газетах, распространяющихся на территории Республики Казахстан тиражом не менее 15 тысяч экземпляров, сведения о состоянии пенсионных активов по форме Части 1 Приложения 1 к настоящему Постановлению.
      2-1. Установить, что доходность по пенсионным активам, указанная в графе 16 Части 1 Приложения 1 к настоящему Постановлению, рассчитывается по формуле:
      (Сn/С1)-1):S)*Т*100, где
      С1 - средняя стоимость одной условной единицы пенсионных активов за последний месяц календарного года, предшествующего году отчетного квартала;
      Сn - средняя стоимость одной условной единицы пенсионных активов за последний месяц отчетного квартала;
      S - количество календарных дней с начала года отчетного квартала по последний день данного квартала;
      T - количество календарных дней в году отчетного квартала.  <*>
      Сноска. Постановление дополнено новым пунктом 2-1 согласно постановлению  НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
      2-2. Установить, что в графе "Инвестированные пенсионные активы (в %)" Части 1 Приложения 1 к настоящему Постановлению указываются показатели, рассчитанные в процентах от общей стоимости инвестированных пенсионных активов накопительного пенсионного фонда (без учета неразмещенного остатка на инвестиционных счетах и денежных переводов в пути).  <*>
      Сноска. Постановление дополнено новым пунктом 2-2 согласно постановлению  НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
      3. Установить, что настоящее Постановление вводится в действие с даты его регистрации Министерством юстиции Республики Казахстан.
      4. Отделу пенсионной реформы Управления лицензирования и надзора центрального аппарата Национальной комиссии:
      1) довести настоящее Постановление (после ввода его в действие) до сведения Компаний, ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд", Национального Банка Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан и Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан;
      2) доводить настоящее Постановление до сведения организаций, намеренных получить лицензию на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами;
      3) установить контроль за исполнением настоящего Постановления.
      5. Управлению анализа и стратегии - Службе Председателя центрального аппарата Национальной комиссии довести настоящее Постановление (после ввода его в действие) до сведения ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" (с возложением на него обязанности по доведению настоящего Постановления до сведения своих членов) и ЗАО "Центральный депозитарий ценных бумаг".

      Председатель Национальной комиссии

Приложение 1            
к постановлению Директората      
Национальной комиссии        
Республики Казахстан по ценным бумагам  
от 25 июня 1999 года N 355      

Ежеквартальный отчет
(сокращенное наименование компании по управлению пенсионными
   активами в родительном падеже или запись "ЗАО "Государственный
   накопительный пенсионный фонд") за (римскими цифрами) квартал
(латинскими цифрами) года

Публикуется в соответствии с постановлением Директората
Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам
от 25 июня 1999 года N 355

Часть 1. Состояние пенсионных активов

      Сноска. Часть 1 - с изменениями, внесенными постановлением НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
______________________________________________________________
       !     !      !Инвестированные пенсионные активы (в %)
Накопи-!     !Чистые!_________________________________________
тельный!Банк-!пенси-!Государственные ценные бума!Ценные бумаги
пенсион!касто!онные !ги, выпущенные Правительст-!Национального
ный    !диан !     2!вом Республики Казахстан   !Банка
    1  !     !активы!___________________________!Республики
фонд   !     !      !средне- и    !краткосрочные!Казахстан
       !     !      !долгосрочные !             !
       !     !      !_____________!_____________!_____________
       !     !      !в тен!в иност!в тен!в иност!в тенге!в
       !     !      !ге   !ранной !ге   !ранной !       !иност
       !     !      !     !валюте !     !валюте !       !ранной
       !     !      !     !       !     !       !       !валюте
_______!_____!______!_____!_______!_____!_______!_______!_____
___А___!__Б__!___1__!__2__!___3___!__4__!___5___!___6___!__7__

Продолжение таблицы:
______________________________________________________________
Государствен!Негосударственные!Ценные!Ценные!Депозитные!До-
ные ценные  !ценные бумаги ор-!бумаги!бумаги!сертифи-  !ность
бумаги,     !ганизаций        !иност-!между-!каты и де-!по пен
выпущенные  !Республики       !ранных!народ-!позиты в  !сион-
местными    !Казахстан        !эмитен!ных   !банках вто!ным
исполнитель-!                 !тов   !финан-!рого      !акти-
ными органа-!                 !      !совых !уровня    !вам
ми Республи-!                 !      !органи!          !на-
ки Казахстан!                 !      !заций !          !рас-
------------!-----------------!      !      !----------!таю-
в   !в иност!в    !в иностран-!      !      !в  !в ино-!щим
тен-!ранной !тенге!ной валюте !      !      !тен!стран-!итогом
ге  !валюте !     !           !      !      !ге !ной   !с нача
    !       !     !           !      !      !   !валюте!ла
    !       !     !           !      !      !   !      !года
    !       !     !           !      !      !   !      !(в %
    !       !     !           !      !      !   !      !годо-
    !       !     !           !      !      !   !      !вых)
____!_______!_____!___________!______!______!___!______!______
_8__!___9___!__10_!_____11____!__12__!__13__!_14!__15__!__16__ 

     Примечание:
     1
      Не заполняется в ежеквартальных отчетах ЗАО "Государственный
накопительный пенсионный фонд".
     2
      В соответствии со Стандартом бухгалтерского учета 25 "Учет и
составление отчетности компаний по управлению пенсионными
активами", утвержденным приказом  Департамента методологии
бухгалтерского учета и аудита Министерства финансов Республики
Казахстан от 16 апреля 1998 года N 61.   

Часть 2. Состояние собственных активов

______________________________________________________________
Размер оплаченного уставного!Размер собственного!Размер сформи
капитала компании           ! капитала компании !рованного
                            !                   !резервного
                            !                   !капитала        
                            !                   !компании
____________________________!___________________!_____________
______________1_____________!_________2_________!_____3_______

 
Первый руководитель (фамилия, инициалы)
Главный бухгалтер (фамилия, инициалы)