1. Установить, что Компании обязаны публиковать следующую отчетность в газетах, распространяющихся на территории Республики Казахстан тиражом не менее 15 тысяч экземпляров:
1) ежеквартально - агрегированный отчет о состоянии пенсионных активов, находящихся у Компании в инвестиционном управлении, и собственных активов Компании по форме Приложения 1 к настоящему Постановлению;
2) по истечении финансового года - дополнительно годовую финансовую отчетность по собственным активам в соответствии с законодательством о бухгалтерском учете и финансовой отчетности (после проведения проверки налоговыми органами и выдачи аудиторского заключения (отчета) о проверке финансовой отчетности за отчетный период) с указанием наименования аудитора, осуществившего проверку финансовой и инвестиционной деятельности Компании за отчетный период.
2. Установить, что ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд" обязано ежеквартально публиковать в газетах, распространяющихся на территории Республики Казахстан тиражом не менее 15 тысяч экземпляров, сведения о состоянии пенсионных активов по форме Части 1 Приложения 1 к настоящему Постановлению.
3. Установить, что настоящее Постановление вводится в действие с даты его регистрации Министерством юстиции Республики Казахстан.
4. Отделу пенсионной реформы Управления лицензирования и надзора центрального аппарата Национальной комиссии:
1) довести настоящее Постановление (после ввода его в действие) до сведения Компаний, ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд", Национального Банка Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан и Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан;
2) доводить настоящее Постановление до сведения организаций, намеренных получить лицензию на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами;
3) установить контроль за исполнением настоящего Постановления.
5. Управлению анализа и стратегии - Службе Председателя центрального аппарата Национальной комиссии довести настоящее Постановление (после ввода его в действие) до сведения ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" (с возложением на него обязанности по доведению настоящего Постановления до сведения своих членов) и ЗАО "Центральный депозитарий ценных бумаг".
Председатель Национальной комиссии
Приложение 1
к постановлению Директората Национальной комиссии
Республики Казахстан по ценным бумагам
от 25 июня 1999 года № 355
Ежеквартальный отчет
(сокращенное наименование компании по управлению пенсионными
активами в родительном падеже или запись "ЗАО "Государственный
накопительный пенсионный фонд") за (римскими цифрами) квартал
(латинскими цифрами) года
Публикуется в соответствии с постановлением Директората
Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам
от 25 июня 1999 года № 355
Часть 1. Состояние пенсионных активов
_______________________________________________________________________
! ! ! Инвестированные пенсионные активы (в %)
Накопи-! !Чистые!______________________________________________
тельный! Банк- !пенси-!Государственные ценные бума! Ценные бумаги
пенсион!кастодиан!онные !ги, выпущенные Правительст-!Национального Банка
ный ! ! 2!вом Республики Казахстан !Республики Казахстан
1 ! !активы!___________________________!
фонд ! ! ! средне- и !краткосрочные!
! ! ! долгосрочные! !
! ! !_____________!_____________!___________________
! ! !в тен!в иност!в тен!в иност!в тенге!в иностран-
! ! ! ге !ранной ! ге !ранной ! !ной валюте
! ! ! !валюте ! !валюте ! !
_______!_________!______!_____!_______!_____!_______!_______!___________
___А___!____Б____!___1__!__2__!___3___!__4__!___5___!___6___!_____7_____
Продолжение таблицы:
_________________________________________________________________________
_______________________________________________________________!
Государственные !Негосударственные !Ценные!Ценные! Депозитные !Доход-
ценные бумаги, !ценные бумаги орга!бумаги!бумаги! сертификаты !ность по
выпущенные мест-!низаций Республики!иност-!между-!и депозиты в !пенсион-
ными исполнитель! Казахстан !ранных!народ-!банках второ-!ным акти-
ными органами ! !эмитен! ных ! го уровня !вам за
Республики Казах! ! тов !финан-!_____________!квартал
стан ! ! !совых !в тен!в иност! (в %
________________!__________________! !органи! ге !ранной !годовых)
в тенге!в иност-!в тенге!в иностран! !заций ! !валюте !
! ранной ! !ной валюте! ! ! ! !
! валюте ! ! ! ! ! ! !
_______!________!_______!__________!______!______!_____!_______!________
___8___!___9____!___10__!_____11___!__12__!__13__!_14__!___15__!___16___
Примечание:
1
Не заполняется в ежеквартальных отчетах ЗАО "Государственный
накопительный пенсионный фонд".
2
В соответствии со Стандартом бухгалтерского учета 25 "Учет и
составление отчетности компаний по управлению пенсионными активами",
утвержденным приказом Департамента методологии бухгалтерского учета и
аудита Министерства финансов Республики Казахстан от 16 апреля
1998 года № 61
V980515_
.
Часть 2. Состояние собственных активов
_______________________________________________________________________
Размер оплаченного уставного!Размер собственного!Размер сформированного
капитала компании ! капитала компании ! резервного капитала
! ! компании
____________________________!___________________!______________________
______________1_____________!_________2_________!__________3___________
Первый руководитель (фамилия, инициалы)
Главный бухгалтер (фамилия, инициалы)