Примечание ИЗПИ!
Сроки представления отчетности продлеваются в период действия чрезвычайного положения, введенного Указом Президента РК от 15.03.2020 № 285 "О введении чрезвычайного положения в Республике Казахстан" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.03.2020 № 42 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
Примечание ИЗПИ!
Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2020 года.
В соответствии с законами Республики Казахстан от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" и от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) перечень отчетности организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму отчета о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) форму отчета о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
4) форму отчета о результатах осуществления дополнительных видов деятельности согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) форму отчета о расшифровке текущих счетов и вкладов, размещенных в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) форму отчета о структуре инвестиций в капитал юридических лиц согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) форму отчета об основных источниках привлеченных денег согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) форму отчета о микрокредитах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также о размере резервов (провизий) согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) форму отчета о микрокредитах, предоставленных физическим лицам под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) Правила представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, согласно приложению 10 к настоящему постановлению.
2. Микрофинансовые организации представляют в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан (по месту нахождения микрофинансовой организации) ежеквартально, до двадцатого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7) и 8) пункта 1 настоящего постановления.
Кредитные товарищества представляют в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан (по месту нахождения кредитного товарищества) ежеквартально, до двадцатого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность, предусмотренную подпунктами 5), 6), 7) и 8) пункта 1 настоящего постановления.
Ломбарды представляют в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан (по месту нахождения ломбарда) ежеквартально, до двадцатого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность, предусмотренную подпунктами 5), 6), 7) и 9) пункта 1 настоящего постановления.
3. Признать утратившими силу:
1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2016 года № 272 "Об утверждении перечня, форм и сроков отчетности микрофинансовых организаций и Правил их представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14741, опубликовано 9 февраля 2017 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан);
2) пункт 4 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения по вопросам представления отчетности, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июля 2018 года № 159 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 17391, опубликовано 2 октября 2018 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).
4. Департаменту статистики финансового рынка в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 4 настоящего постановления.
5. Департаменту внешних коммуникаций – пресс-службе Национального Банка обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Абылкасымову М.Е.
7. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.
|
Председатель Национального Банка |
Е. Досаев |
|
"СОГЛАСОВАНО" Комитет по статистике Министерства национальной экономики |
|
|
Республики Казахстан "___" _____________ 2019 года |
| Приложение 1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Перечень
отчетности организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность
Отчетность организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, включает в себя:
1) отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам (представляется микрофинансовой организацией);
2) отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам (представляется микрофинансовой организацией);
3) отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности (представляется микрофинансовой организацией);
4) отчет о расшифровке текущих счетов и вкладов, размещенных в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций (представляется микрофинансовой организацией, кредитным товариществом, ломбардом);
5) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц (представляется микрофинансовой организацией, кредитным товариществом, ломбардом);
6) отчет об основных источниках привлеченных денег (представляется микрофинансовой организацией, кредитным товариществом, ломбардом);
7) отчет о микрокредитах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также о размере резервов (провизий) (представляется микрофинансовой организацией, кредитным товариществом);
8) отчет о микрокредитах, предоставленных физическим лицам, под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению (представляется ломбардом).
| Приложение 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам
Индекс формы административных данных: M_MFO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: микрофинансовая организация
Срок представления: ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
(в тысячах тенге)
№ п/п | Группа активов по предоставленным микрокредитам согласно классификации | Всего сумма основного долга | Сумма начисленного вознаграждения | Дисконт (премия) | Неустойка (штраф, пени) за несвоевременное погашение | Размер провизий (в процентах) | Всего сумма фактически созданных провизий | Стоимость обеспечения |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
1 | Стандартные | 0 | ||||||
1.1 | физическим лицам | 0 | ||||||
1.1.1 | включенные в портфель однородных | 0 | ||||||
1.1.2 | не включенные в портфель однородных | 0 | ||||||
1.2 | юридическим лицам | 0 | ||||||
1.2.1 | включенные в портфель однородных | 0 | ||||||
1.2.2 | не включенные в портфель однородных | 0 | ||||||
2 | Сомнительные | |||||||
2.1 | физическим лицам | |||||||
2.1.1 | включенные в портфель однородных | |||||||
2.1.2 | не включенные в портфель однородных | |||||||
2.2 | юридическим лицам | |||||||
2.2.1 | включенные в портфель однородных | |||||||
2.2.2 | не включенные в портфель однородных | |||||||
3 | сомнительные 1 категории | 0,01-5 | ||||||
3.1 | физическим лицам | 0,01-5 | ||||||
3.1.1 | включенные в портфель однородных | 0,01-5 | ||||||
3.1.2 | не включенные в портфель однородных | 0,01-5 | ||||||
3.2 | юридическим лицам | 0,01-5 | ||||||
3.2.1 | включенные в портфель однородных | 0,01-5 | ||||||
3.2.2 | не включенные в портфель однородных | 0,01-5 | ||||||
4 | сомнительные 2 категории | 5,01-10 | ||||||
4.1 | физическим лицам | 5,01-10 | ||||||
4.1.1 | включенные в портфель однородных | 5,01-10 | ||||||
4.1.2 | не включенные в портфель однородных | 5,01-10 | ||||||
4.2 | юридическим лицам | 5,01-10 | ||||||
4.2.1 | включенные в портфель однородных | 5,01-10 | ||||||
4.2.2 | не включенные в портфель однородных | 5,01-10 | ||||||
5 | сомнительные 3 категории | 10,01-20 | ||||||
5.1 | физическим лицам | 10,01-20 | ||||||
5.1.1 | включенные в портфель однородных | 10,01-20 | ||||||
5.1.2 | не включенные в портфель однородных | 10,01-20 | ||||||
5.2 | юридическим лицам | 10,01-20 | ||||||
5.2.1 | включенные в портфель однородных | 10,01-20 | ||||||
5.2.2 | не включенные в портфель однородных | 10,01-20 | ||||||
6 | сомнительные 4 категории | 20,01-25 | ||||||
6.1 | физическим лицам | 20,01-25 | ||||||
6.1.1 | включенные в портфель однородных | 20,01-25 | ||||||
6.1.2 | не включенные в портфель однородных | 20,01-25 | ||||||
6.2 | юридическим лицам | 20,01-25 | ||||||
6.2.1 | включенные в портфель однородных | 20,01-25 | ||||||
6.2.2 | не включенные в портфель однородных | 20,01-25 | ||||||
7 | сомнительные 5 категории | 25,01-50 | ||||||
7.1 | физическим лицам | 25,01-50 | ||||||
7.1.1 | включенные в портфель однородных | 25,01-50 | ||||||
7.1.2 | не включенные в портфель однородных | 25,01-50 | ||||||
7.2 | юридическим лицам | 25,01-50 | ||||||
7.2.1 | включенные в портфель однородных | 25,01-50 | ||||||
7.2.2 | не включенные в портфель однородных | 25,01-50 | ||||||
8 | Безнадежные | 50,01-100 | ||||||
8.1 | физическим лицам | 50,01-100 | ||||||
8.1.1 | включенные в портфель однородных | 50,01-100 | ||||||
8.1.2 | не включенные в портфель однородных | 50,01-100 | ||||||
8.2 | юридическим лицам | 50,01-100 | ||||||
8.2.1 | включенные в портфель однородных | 50,01-100 | ||||||
8.2.2 | не включенные в портфель однородных | 50,01-100 | ||||||
9 | Итого |
Наименование _________________________________________________
Адрес ________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель ______________________________ ___________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
___________________________________________ __________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
___________________________________________ __________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам (индекс – M_MFO, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Классификация активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, осуществляется в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2018 года № 62, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16858.
6. Отнесение к группе активов по предоставленным микрокредитам согласно классификации определяется в зависимости от валовой балансовой стоимости актива по предоставленному микрокредиту.
7. В графе 4 учитывается сумма начисленного, но не погашенного (не полученного) вознаграждения.
8. В строках 2, 2.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2, 2.2.1 и 2.2.2 подводятся итоги по сомнительным 1, 2, 3, 4 и 5 категории, соответственно.
9. В строке 9 подводятся итоги по стандартным, сомнительным и безнадежным активам по предоставленным микрокредитам.
10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам
Индекс формы административных данных: UVO_MFO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: микрофинансовая организация
Срок представления: ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
(в тысячах тенге)
№ п/п | Группа условных обязательств по предоставленным микрокредитам согласно классификации | Всего сумма условных обязательств по предоставленным микрокредитам | Размер провизий (в процентах) | Всего сумма фактически созданных провизий |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Стандартные | 0 | ||
2 | Сомнительные | |||
3 | сомнительные 1 категории | 0,01-5 | ||
4 | сомнительные 2 категории | 5,01-10 | ||
5 | сомнительные 3 категории | 10,01-20 | ||
6 | сомнительные 4 категории | 20,01-25 | ||
7 | сомнительные 5 категории | 25,01-50 | ||
8 | Безнадежные | 50,01-100 | ||
9 | Итого |
Наименование__________________________________________________
Адрес_________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель _______________________________ ___________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
________________________________________ ______________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
________________________________________ ______________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам (индекс – UVO_MFO, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Классификация условных обязательств по предоставленным микрокредитам осуществляется в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2018 года № 62, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16858.
6. Отнесение к группе условных обязательств по предоставленным микрокредитам согласно классификации определяется в зависимости от уровня созданных провизий к совокупной задолженности перед микрофинансовой организацией.
7. В строке 9 подводятся итоги по стандартным, сомнительным и безнадежным условным обязательствам по предоставленным микрокредитам.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности
Индекс формы административных данных: DVD_MFO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: микрофинансовая организация
Срок представления: ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
Наименование клиента | Основание (дата и номер договора) | Стоимость услуги, тыс. тенге | Дата оказания услуги | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | Вид деятельности 1 | |||
1.1 | ||||
1.n | ||||
2. | Вид деятельности 2 | |||
2.1 | ||||
2.n | ||||
n. | Вид деятельности n | |||
n.1 | ||||
n. n | ||||
Всего |
Наименование _________________________________________________
Адрес ________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель ______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о результатах осуществления дополнительных видов деятельности |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности (индекс – DVD_MFO, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В строках 1, 2, и n графы 2 указываются наименования дополнительных видов деятельности, предусмотренных подпунктами 3), 4), 5), 6), 7), 8) и 9) пункта 1-2 статьи 3 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
| Приложение 5 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о расшифровке текущих счетов и вкладов, размещенных в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций
Индекс формы административных данных: TSV_MFO_KT_L
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: микрофинансовая организация, кредитное товарищество, ломбард
Срок представления:
ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - микрофинансовая организация;
ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - кредитное товарищество и ломбард.
Форма
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование | Страна резидентства | Сумма |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Текущие счета | ||
1.1. | |||
… | |||
2 | Вклады до востребования | ||
2.1. | |||
… | |||
3 | Срочные вклады | ||
3.1. | |||
… | |||
4 | Условные вклады | ||
4.1. | |||
… | |||
5 | Итого |
Наименование ______________________
Адрес ______________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель ______________________________ ___________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о расшифровке текущих счетов и вкладов, размещенных в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о расшифровке текущих счетов и вкладов, размещенных в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций (индекс – TSV_MFO_KT_L, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о расшифровке текущих счетов и вкладов, размещенных в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией, кредитным товариществом, ломбардом. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 2 указывается наименование банка и (или) организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в котором (которой) открыт текущий счет и (или) размещен вклад.
6. В графе 3 указывается страна резидентства банка и (или) организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в котором (которой) открыт текущий счет и (или) размещен вклад.
7. В графе 4 указывается балансовая стоимость текущего счета, вклада до востребования, срочного, условного вклада.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 6 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
Индекс формы административных данных: IKUL_MFO_KT_L
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: микрофинансовая организация, кредитное товарищество, ломбард
Срок представления:
ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - микрофинансовая организация;
ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - кредитное товарищество и ломбард.
Форма
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование юридического лица | Балансовая стоимость (тысяч тенге) | Количество (штук) | Доля участия в уставном капитале эмитента | Дата приобретения | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1. | Простые акции | |||||
1.1 | ||||||
… | ||||||
2 | Привилегированные акции | |||||
2.1 | ||||||
… | ||||||
3 | Вклады и паи | |||||
3.1 | ||||||
… | ||||||
4 | Облигации | |||||
4.1 | ||||||
… | ||||||
5 | Итого |
Наименование ______________________
Адрес _____________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель ______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________ _________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
______________________________________ ________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о структуре инвестиций в капитал юридических лиц |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц (индекс – IKUL_MFO_KT_L, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией, кредитным товариществом, ломбардом. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается сумма балансовой стоимости, по которой финансовый актив признается в балансе, после вычета сформированных по ним провизий (резервов).
6. В графе 5 указывается значение доли участия в уставном капитале эмитента в процентах с двумя знаками после запятой.
7. Все данные Формы представляются в разрезе простых и привилегированных акций, вкладов и паев, а также облигаций юридических лиц, в капитале которых участвует микрофинансовая организация, кредитное товарищество или ломбард.
8. По строке 4 указываются облигации для целей их размещения на организованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан и (или) допуска к торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана".
9. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 7 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет об основных источниках привлеченных денег
Индекс формы административных данных: OI_MFO_KT_L
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: микрофинансовая организация, кредитное товарищество, ломбард
Срок представления:
ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - микрофинансовая организация;
ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - кредитное товарищество и ломбард.
Форма
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование кредитора | Идентификационный номер кредитора | Страна регистрации кредитора | Займы полученные | |||
долгосрочные | краткосрочные | ||||||
всего | из них в иностранной валюте | всего | из них в иностранной валюте | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | |||||||
2 | |||||||
3 | |||||||
… | |||||||
10 | |||||||
11 | Итого | ||||||
продолжение таблицы:
Кредиторская задолженность | Прочие источники | Всего | |||||
долгосрочная | краткосрочная | ||||||
всего | из них в иностранной валюте | всего | из них в иностранной валюте | всего | из них в иностранной валюте | Примечание | |
9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
Наименование __________________________________________________
Адрес ________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель _____________________________ _____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
__________________________________ ____________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________ ________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета об основных источниках привлеченных денег |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет об основных источниках привлеченных денег (индекс – OI_MFO_KT_L, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет об основных источниках привлеченных денег" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией, кредитным товариществом, ломбардом. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. При заполнении Формы микрофинансовая организация, кредитное товарищество или ломбард раскрывают в порядке убывания по размеру предоставленного кредита основных кредиторов - физических и юридических лиц, сумма кредита по которым составляет более 10 (десяти) процентов от суммы балансовой стоимости привлеченных денег микрофинансовой организацией, кредитным товариществом или ломбардом.
6. В графе 3 Формы указывается идентификационный номер основного кредитора: бизнес-идентификационный номер для юридического лица, индивидуальный идентификационный номер для физического лица или иной идентификационный номер для нерезидентов Республики Казахстан (при наличии).
7. В графах 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 и 12 Формы указывается сумма балансовой стоимости привлеченных денег микрофинансовой организацией, кредитным товариществом или ломбардом.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 8 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о микрокредитах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также о размере резервов (провизий)
Индекс формы административных данных: MP_MFO_KT
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: микрофинансовая организация, кредитное товарищество
Срок представления:
ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - микрофинансовая организация;
ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - кредитное товарищество.
Форма
Таблица 1. Отчет о микрокредитах физическим лицам
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование | Основной долг | Начисленное вознаграждение | Стоимость обеспечения | Резервы (провизии) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Микрокредиты физическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | ||||
1.1 | выданные без обеспечения исполнения обязательства | х | |||
1.1.1 | на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | х | |||
1.1.1.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | х | |||
1.1.2 | на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | х | |||
1.1.2.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | х | |||
1.2 | выданные с обеспечением исполнения обязательства | ||||
1.2.1 | на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | ||||
1.2.1.1 | обеспеченные имуществом, на условиях, соответствующих пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | ||||
1.2.1.2 | обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, являющегося жильем и (или) земельным участком с расположенным на нем жилищем | ||||
1.2.1.3 | обеспеченные способами, предусмотренными гражданским законодательством Республики Казахстан или договором, не указанными в строках 1.2.1.1 и 1.2.1.2 | ||||
1.2.2 | на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | ||||
1.2.2.1 | обеспеченные имуществом, на условиях, соответствующих пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | ||||
1.2.2.2 | обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, являющегося жильем и (или) земельным участком с расположенным на нем жилищем | ||||
1.2.2.3 | обеспеченные способами, предусмотренными гражданским законодательством Республики Казахстан или договором, не указанными в строках 1.2.2.1 и 1.2.2.2 | ||||
2 | Микрокредиты физическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | ||||
2.1 | выданные без обеспечения исполнения обязательства | х | |||
от 1 до 30 дней | х | ||||
от 31 до 60 дней | х | ||||
от 61 до 90 дней | х | ||||
более 90 дней | х | ||||
2.1.1 | на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | х | |||
от 1 до 30 дней | х | ||||
от 31 до 60 дней | х | ||||
от 61 до 90 дней | х | ||||
более 90 дней | х | ||||
2.1.1.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | х | |||
от 1 до 30 дней | х | ||||
от 31 до 60 дней | х | ||||
от 61 до 90 дней | х | ||||
более 90 дней | х | ||||
2.1.2 | на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | х | |||
от 1 до 30 дней | х | ||||
от 31 до 60 дней | х | ||||
от 61 до 90 дней | х | ||||
более 90 дней | х | ||||
2.1.2.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | х | |||
от 1 до 30 дней | х | ||||
от 31 до 60 дней | х | ||||
от 61 до 90 дней | х | ||||
более 90 дней | х | ||||
2.2 | выданные с обеспечением исполнения обязательства | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
2.2.1 | на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | ||||
2.2.1.1 | обеспеченные имуществом, на условиях, соответствующих пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
2.2.1.2 | обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, являющегося жильем и (или) земельным участком с расположенным на нем жилищем | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
2.2.1.3 | обеспеченные способами, предусмотренными гражданским законодательством Республики Казахстан или договором, не указанными в строках 2.2.1.1 и 2.2.1.2 | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
2.2.2 | на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
2.2.2.1 | обеспеченные имуществом, на условиях, соответствующих пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
2.2.2.2 | обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, являющегося жильем и (или) земельным участком с расположенным на нем жилищем | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
2.2.2.3 | обеспеченные способами, предусмотренными гражданским законодательством Республики Казахстан или договором, не указанными в строках 2.2.2.1 и 2.2.2.2 | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
3 | Всего микрокредитов физическим лицам |
Таблица 2. Отчет о микрокредитах юридическим лицам
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование | Основной долг | Начисленное вознаграждение | Стоимость обеспечения | Резервы (провизии) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | ||||
1.1 | выданные без обеспечения исполнения обязательства | х | |||
1.2 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, | ||||
2 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | ||||
2.1 | выданные без обеспечения исполнения обязательства | х | |||
от 1 до 30 дней | х | ||||
от 31 до 60 дней | х | ||||
от 61 до 90 дней | х | ||||
более 90 дней | х | ||||
2.2 | выданные с обеспечением исполнения обязательства | ||||
от 1 до 30 дней | |||||
от 31 до 60 дней | |||||
от 61 до 90 дней | |||||
более 90 дней | |||||
3 | Всего микрокредитов юридическим лицам |
Наименование ___________________________________________________
Адрес __________________________________________________________
Телефон _______________________________________________________
Адрес электронной почты ________________________________________
Исполнитель ______________________________ _____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
______________________________________ _________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_________________________________________ ______________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о микрокредитах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также о размере резервов (провизий) |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о микрокредитах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также о размере резервов (провизий) (индекс – MP_MFO_KT, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о микрокредитах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также о размере резервов (провизий)" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией, кредитным товариществом. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В Форме указываются сведения о микрокредитах, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также микрокредиты, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению.
6. Данные по микрокредитам приводятся в Форме в зависимости от количества дней просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению по состоянию на отчетную дату. В Форме отражается весь остаток основного долга и начисленного вознаграждения по выданным микрокредитам до отчетной даты, в том числе с учетом просроченной задолженности.
Основной долг - сумма непогашенного долга, подлежащая уплате заемщиком микрофинансовой организации, кредитному товариществу, на определенный момент периода кредитования без учета вознаграждения, просроченной задолженности по вознаграждению, дисконта/премии, резерва на обесценение, пени и штрафа по микрокредиту.
7. В графе 4 Таблиц 1 и 2 учитывается сумма начисленного, но не погашенного (не полученного) вознаграждения.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 9 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о микрокредитах, предоставленных физическим лицам под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению
Индекс формы административных данных: PM_L
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц представляющих отчет: ломбард
Срок представления: ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
(в тысячах тенге)
№ п/п | Наименование | Основной долг | Начисленное вознаграждение | Стоимость залога |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Микрокредиты, выданные физическим лицам под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, в том числе: | |||
1.1 | Микрокредиты, по которым просроченная задолженность отсутствует, в том числе под залог: | |||
1.1.1 | транспортных средств | |||
1.1.2 | ювелирных изделий | |||
1.1.3 | аудио, видео и бытовой техники | |||
1.1.4 | движимого имущества, не указанного в строках 1.1.1, 1.1.2 и 1.1.3 | |||
1.2 | Микрокредиты, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе по залог: | |||
1.2.1 | транспортных средств | |||
1.2.1.1 | от 1 до 30 дней | |||
1.2.1.2 | от 31 до 60 дней | |||
1.2.1.3 | от 61 до 90 дней | |||
1.2.1.4 | более 90 дней | |||
1.2.2 | ювелирных изделий | |||
1.2.2.1 | от 1 до 30 дней | |||
1.2.2.2 | от 31 до 60 дней | |||
1.2.2.3 | от 61 до 90 дней | |||
1.2.2.4 | более 90 дней | |||
1.2.3 | аудио, видео и бытовой техники | |||
1.2.3.1 | от 1 до 30 дней | |||
1.2.3.2 | от 31 до 60 дней | |||
1.2.3.3 | от 61 до 90 дней | |||
1.2.3.4 | более 90 дней | |||
1.2.4 | движимого имущества, не указанного в строках 1.2.1, 1.2.2 и 1.2.3 | |||
1.2.4.1 | от 1 до 30 дней | |||
1.2.4.2 | от 31 до 60 дней | |||
1.2.4.3 | от 61 до 90 дней | |||
1.2.4.4 | более 90 дней |
Наименование _________________________________________________
Адрес _________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель ___________________________________ _______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________________________________ _______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_____________________________________________ _________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о микрокредитах, предоставленных физическим лицам под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению (индекс – PM_L, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о микрокредитах, предоставленных физическим лицам под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению" (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности".
3. Форма заполняется ежеквартально ломбардом. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 3 указывается остаток основного долга по микрокредиту на отчетную дату.
Основной долг - сумма непогашенного долга, подлежащая уплате заемщиком ломбарду, на определенный момент периода кредитования без учета вознаграждения, просроченной задолженности по вознаграждению, дисконта/премии, резерва на обесценение, пени и штрафа по микрокредиту.
6. В графе 4 учитывается сумма начисленного, но не погашенного (не полученного) вознаграждения.
7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 10 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 |
Правила представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность
1. Настоящие Правила представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность (далее – Правила), разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года "О микрофинансовой деятельности" и определяют порядок представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту нахождения (далее – филиал уполномоченного органа).
2. Организация, осуществляющая микрофинансовую деятельность, представляет в филиал уполномоченного органа отчетность в электронном формате.
3. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
4. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными на подписание отчетности, и исполнителем, и хранится у организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность.
5. Идентичность данных отчетности организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, представляемых в электронном формате и на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными на подписание отчетности.