Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа в области государственной статистики

      В соответствии с пунктом 3 статьи 141 и пунктом 1 статьи 143 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан, ПРИКАЗЫВАЮ:
      1. Утвердить:
      1) критерии оценки степени риска в области государственной статистики согласно приложению 1 к настоящему приказу;
      2) проверочный лист в области государственной статистики согласно приложению 2 к настоящему приказу.
      2. Комитету по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан в установленном законодательством порядке обеспечить:
      1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции
Республики Казахстан направление его копии на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и информационно-правовой системе «Әділет»;
      3) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан направление в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан» для размещения в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан;
      4) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсах Министерства национальной экономики Республики Казахстан и Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан.
      3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Первого вице-министра национальной экономики Республики Казахстан.
      4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

      Министр
      национальной экономики
      Республики Казахстан                       Е. Досаев

      «СОГЛАСОВАН»
      Председатель Комитета по правовой
      статистике и специальным учетам
      Генеральной прокуратуры
      Республики Казахстан
      ______________ С. Айтпаева
      28 декабря 2015 год

Приложение 1         
к приказу Министра      
национальной экономики    
Республики Казахстан     
от 26 декабря 2015 года № 795

Критерии оценки степени риска
в области государственной статистики

1. Общие положения

      1. Критерии оценки степени риска в области государственной статистики (далее – Критерии) разработаны в соответствии с Предпринимательским кодексом Республики Казахстан, Законом Республики Казахстан «О государственной статистике» (далее – Закон) и Методикой  формирования государственными органами (за исключением Национального Банка Республики Казахстан) системы оценки риска, форм обязательной ведомственной отчетности и проверочных листов, утвержденной приказом и.о. Министра национальной экономики Республики Казахстан от 25 ноября 2015 года № 722 «Об утверждении Методики формирования государственными органами (за исключением Национального Банка Республики Казахстан) системы оценки риска, форм обязательной ведомственной отчетности и проверочных листов» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 12389), для отнесения проверяемых субъектов проверки в области государственной статистики к степеням риска.
      2. В настоящих Критериях используются понятия в значениях, определенных в Законе, и следующие понятия:
      1) замечания при ведении похозяйственного учета – замечания по несоблюдению требований Статистической методологии по ведению похозяйственного учета и форм организации ведения регистрационных записей, утвержденной приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по статистике от 10 июня 2010 года № 136 «Об утверждении Статистической методологии по ведению похозяйственного учета и форм организации ведения регистрационных записей» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 6334) (далее – Методология), утвержденной в соответствии с подпунктом 5 статьи 12 Закона;
      2) значительные нарушения – нарушения, связанные с непредставлением административных данных на безвозмездной основе в порядке и сроки, установленные Комитетом по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан (далее – Комитет);
      неприменением национальных классификаторов, разработанных ведомством в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан в области технического регулирования;
      несопоставимостью показателей административных данных с данными из других официальных источников, в том числе базы данных программного обеспечения для ведения электронного похозяйственного учета (далее – ПО ЭПХУ) с базой данных по идентификации сельскохозяйственных животных (далее – БД ИСЖ) (от 5% до 15%), ПО ЭПХУ со статистическим регистром жилищного фонда (далее – СРЖФ) (от 5% до 15%);
      3) незначительные нарушения – нарушения, связанные с несоблюдением требований Инструкции по согласованию форм административного учета, утвержденной приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по статистике от 13 апреля 2012 года № 89 «Об утверждении Инструкции по согласованию форм, предназначенных для сбора административных данных» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 7658) (далее – Инструкция);
      наличием неактуальных (необновленных) административных данных, публикуемых на официальных Интернет - ресурсах административных источников;
      несопоставимостью показателей административных данных с данными из других официальных источников, в том числе базы данных ПО ЭПХУ с БД ИСЖ (менее 5%), ПО ЭПХУ с СРЖФ (менее 5%);
      4) база данных по идентификации сельскохозяйственных животных Министерства сельского хозяйства Республики Казахстан – часть ветеринарного учета, предусматривающая единую, многоуровневую систему регистрации данных об индивидуальном номере животного, о его ветеринарных обработках, включая результаты диагностических исследований, а также данных о владельце животного, осуществляемая государственными ветеринарными организациями;
      5) нарушение в области государственной статистики – действие или бездействие субъекта, повлекшее за собой нарушение норм законодательства Республики Казахстан;
      6) риск в области государственной статистики – вероятность причинения вреда законным интересам физических и юридических лиц, государства в результате использования недостоверных данных при формировании официальной статистической информации;
      7) проверяемые субъекты в области государственной статистики (далее – проверяемые субъекты) – административные источники, к которым относятся центральные и местные исполнительные органы, акимы поселка, села, сельского округа, Национальный Банк Республики Казахстан, осуществляющие сбор учетных данных в процессе реализации стратегических, регулятивных, реализационных или контрольных функций в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
      8) грубые нарушения – нарушения, связанные со сбором административных данных по несогласованной форме, предназначенной для сбора административных данных (далее – форма административного учета), в том числе по результатам предыдущих проверок;
      применением несогласованной методики расчета показателей, в том числе по результатам предыдущих проверок;
      представлением недостоверных административных данных;
      несопоставимостью показателей административных данных с данными из других официальных источников, в том числе базы данных ПО ЭПХУ с БД ИСЖ (свыше 15%), ПО ЭПХУ с СРЖФ (свыше 15%);
      несоблюдением установленных требований ведомства по ведению похозяйственного учета на основе предыдущих проверок (имелось 5 и более замечаний);
      9) система оценки рисков – комплекс мероприятий, проводимый ведомством уполномоченного органа в области государственной статистики с целью назначения проверок;
      10) субъективные критерии оценки степени риска (далее – субъективные критерии) – критерии оценки степени риска, используемые для отбора проверяемых субъектов (объектов) в зависимости от результатов деятельности конкретного проверяемого субъекта (объекта);
      11) проверочный лист – перечень требований, включающий в себя только те требования к деятельности проверяемых субъектов, несоблюдение которых влечет за собой угрозу жизни и здоровью человека, окружающей среде, законным интересам физических и юридических лиц, государства;
      12) уполномоченный орган – ведомство уполномоченного органа, осуществляющее руководство, а также межотраслевую координацию в области государственной статистики в пределах своей компетенции;
      13) программное обеспечение для ведения электронного похозяйственного учета – прикладное программное обеспечение, позволяющее акиму поселка, села, сельского округа осуществлять ввод, корректировку и хранение данных похозяйственного учета, а также формировать агрегированные данные на основе введенной информации.
      3. Критерии оценки степени риска для выборочных проверок в области государственной статистики формируются посредством субъективных критериев.

2. Субъективные критерии

      4. Определение субъективных критериев осуществляется с применением следующих этапов:
      1) формирование базы данных, с отражением выявленных нарушений по проверяемым субъектам;
      2) анализ информации из базы данных, с целью определения субъектов, подлежащих включению в Список выборочных проверок.
      5. Для оценки степени рисков используются следующие источники информации:
      1) результаты форм контроля в виде мониторинга, анализа и сопоставления данных полученных из официальных источников, в том числе официальных Интернет – ресурсов государственных органов;
      2) результаты предыдущих проверок. Степень тяжести нарушения (грубое, значительное, незначительное) устанавливается при несоблюдении требований, отраженных в проверочных листах.
      Сопоставление информации при уточнении достоверности данных похозяйственного учета производится в соответствии с пунктом 10 настоящих Критериев.
      6. На основании имеющихся источников информации, определяются степени рисков по субъективным критериям, согласно приложению к настоящим Критериям.
      При анализе и оценке не применяются данные субъективных критериев, ранее учтенных и использованных в отношении конкретного проверяемого субъекта (объекта).
      7. Субъективные критерии подразделяются на три степени нарушения: грубое, значительное и незначительное.
      8. Исходя из приоритетности применяемых источников информации в соответствии с критериями оценки степени риска рассчитывается общий показатель степени риска по субъективным критериям по шкале от 0 до 100.
      Для отнесения проверяемого субъекта к степени риска применяется следующий порядок расчета показателя степени риска.
      При выявлении одного грубого нарушения, проверяемому субъекту приравнивается показатель степени риска 100 и в отношении него проводится выборочная проверка.
      Если грубых нарушений не выявлено, то для определения показателя степени риска рассчитывается суммарный показатель по нарушениям значительной и незначительной степени.
      При определении показателя значительных нарушений применяется коэффициент 0,7 и данный показатель рассчитывается по следующей формуле:
      Р_з = (Р₂ х 100/Р₁) х 0,7
      где:
      Р_з – показатель значительных нарушений;
      Р₁ – общее количество значительных нарушений;
      Р₂ – количество выявленных значительных нарушений.
      При определении показателя незначительных нарушений применяется коэффициент 0,3 и данный показатель рассчитывается по следующей формуле:
      Р_н = (Р₂ х 100/Р₁) х 0,3
      где:
      Р_н – показатель незначительных нарушений;
      Р₁ – общее количество незначительных нарушений;
      Р₂ – количество выявленных незначительных нарушений.
      Общий показатель степени риска (Р) рассчитывается по шкале от 0 до 100 и определяется путем суммирования показателей значительных и незначительных нарушений по следующей формуле:
      Р = Р_з + Р_н
      где:
      Р – общий показатель степени риска;
      Р_з – показатель значительных нарушений;
      Р_н – показатель незначительных нарушений.
      По показателям степени риска проверяемый субъект (объект) относится:
      1) к высокой степени риска – при показателе степени риска от 60 до 100 включительно и в отношении него проводится выборочная проверка;
      2) не отнесенной к высокой степени риска – при показателе степени риска от 0 до 60 и в отношении него не проводится выборочная проверка.
      Кратность проведения выборочной проверки определяется по результатам проводимого анализа и оценки получаемых сведений по субъективным критериям и не чаще одного раза в год.
      9. Выборочные проверки проводятся на основании списков выборочных проверок, формируемых на полугодие по результатам проводимого анализа и оценки, утвержденных первым руководителем регулирующего государственного органа. Списки выборочных проверок направляются в уполномоченный орган по правовой статистике и специальным учетам в срок не позднее, чем за пятнадцать календарных дней до начала соответствующего отчетного периода.
      Комитет направляет утвержденные Списки выборочных проверок в территориальные органы статистики, которые осуществляют регистрацию акта о назначении проверки в территориальных подразделениях уполномоченного органа по правовой статистике.
      10. Списки выборочных проверок по проведению уточнения достоверности данных похозяйственного учета формируются ведомством по результатам мониторинга сопоставимости данных ПО ЭПХУ с БД ИСЖ и с СРЖФ, в разрезе областей, который определяется на основе субъективных критериев оценки степени рисков. Сопоставление производится два раза в год по состоянию на соответствующую дату начала отчетного периода по следующим показателям:
      по количеству поголовья скота (лошади, крупный рогатый скот, мелкий рогатый скот, верблюды, свиньи);
      по количеству жилых домов в сельских населенных пунктах;
      по размеру общей площади жилых домов в сельских населенных пунктах;
      несоблюдение требований Методологии при ведении похозяйственного учета на основе предыдущих проверок.
      11. Списки выборочных проверок составляются с учетом:
      1) приоритетности проверяемых субъектов (объектов) с наибольшим показателем степени риска по субъективным критериям;
      2) нагрузки на должностных лиц, осуществляющих проверки, государственного органа.

Приложение            
к Критериям оценки степени риска
в области государственной 
статистики           

                          Субъективные критерии

Приложение 2        
к приказу Министра     
национальной экономики  
Республики Казахстан   
от 26 декабря 2015 года № 795

Проверочный лист

в сфере/в области/за ________________________________________________
           (в соответствии со статьями 138 и 139 Предпринимательского
                              Кодекса Республики Казахстан)
в отношении _________________________________________________________
      (наименование однородной группы проверяемых субъектов(объектов)
Государственный орган, назначивший проверку _________________________
_____________________________________________________________________
Акт о назначении проверки ___________________________________________
                                           (№, дата)
Наименование проверяемого субъекта (объекта) ________________________
_____________________________________________________________________
(ИИН), БИН проверяемого субъекта (объекта) __________________________
_____________________________________________________________________
Адрес места нахождения ______________________________________________

Должностное (ые) лицо (а) _____________________ _________
                                (должность)     (подпись)
                          ___________________________________________
                           (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
Руководитель
проверяемого субъекта _______________________________________________
                (фамилия, имя, отчество (при его наличии), должность)
_________
(подпись)