Об утверждении типового договора пенсионного аннуитета, установлении Методики расчета страховой премии и страховой выплаты из страховой организации по договору пенсионного аннуитета, допустимого уровня расходов страховой организации на ведение дела по заключаемым договорам пенсионного аннуитета, а также ставки индексации страховой выплаты

      Сноска. В заголовок внесено изменение на государственном языке, текст на русском языке не меняется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 27.03.2017 № 44 (вводится в действие с 01.07.2017).

      В соответствии с Законом Республики Казахстан от 21 июня 2013 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Утвердить Типовой договор пенсионного аннуитета согласно приложению 1 к настоящему постановлению.

      2. Установить Методику расчета страховой премии и страховой выплаты из страховой организации по договору пенсионного аннуитета согласно приложению 2 к настоящему постановлению.

      3. Установить:

      1) допустимый уровень расходов страховой организации, филиала страховой организации-нерезидента Республики Казахстан на ведение дела по заключаемым договорам пенсионного аннуитета в размере не более 1,5 (полутора) процентов от размера страховой премии и 3 (трех) процентов от каждой страховой выплаты;

      2) ставку индексации страховой выплаты в размере не менее 5 (пяти) процентов.

      4. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 242 "Об утверждении Методики расчета страховой премии и страховой выплаты по договорам пенсионного аннуитета, осуществляемого страховой организацией либо независимым экспертом, допустимого уровня расходов страховой организации на ведение дела по заключаемым договорам пенсионного аннуитета, типового договора пенсионного аннуитета" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8814, опубликованное 26 ноября 2013 года в газете "Юридическая газета" № 178 (2553)).

      5. Департаменту методологии контроля и надзора (Абдрахманов Н.А.) в установленном законодательством порядке обеспечить:

      1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

      2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе "Әділет" республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

      3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

      6. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

      7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Кожахметова К.Б.

      8. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2016 года и подлежит официальному опубликованию.

      Сноска. Приложение 1 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 30.07.2018 № 157 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

      Типовой договор пенсионного аннуитета

      № ______________ "___" ________ 20___г.

      Страховая организация или филиал страховой организации-нерезидента
Республики Казахстан ________________________________________________,
                        (полное наименование и место нахождения
____________________________________________________________________
страховой организации или филиала страховой организации-нерезидента
Республики Казахстан) именуемая (-ый) в дальнейшем "Страховщик" в лице
____________________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество (при его наличии))
действующего на основании Устава (Положения), Лицензии на право
осуществления страховой деятельности по отрасли "страхование жизни" по
классу "аннуитетное страхование" от "___"_______ 20___г. № ___, выданной
уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового
рынка и финансовых организаций, и Правил страхования по классу
"аннуитетное страхование", утвержденных Страховщиком, с одной стороны, и
Гражданин __________________________________________________________
                  (фамилия, имя, отчество (при его наличии)),
____________________________________________________________________
дата рождения, место жительства, документ, удостоверяющий личность,
____________________________________________________________________,
                        (серия, номер)
выданный _________________________________ "___"________________ года,
                        (кем)                               (дата выдачи)
именуемый в дальнейшем "Страхователь", с другой стороны, далее совместно
именуемые "Стороны", заключили настоящий Договор пенсионного аннуитета
(далее – Договор) о нижеследующем:

1. Предмет Договора

      1. В соответствии с Договором Страхователь обязуется передать Страховщику сумму страховой премии, а Страховщик обязуется осуществлять страховые выплаты в пользу Страхователя и (или) застрахованных пожизненно.

2. Порядок и условия уплаты страховой премии и осуществления
страховых выплат

      2. Размер страховой премии Страхователя составляет _______________ (цифрами и прописью) тенге и состоит из выкупной суммы из другой страховой организации в размере _____________ (цифрами и прописью) тенге и пенсионных накоплений из единого накопительного пенсионного фонда в размере __________ (цифрами и прописью) тенге.

      3. Уплата страховой премии Страховщику осуществляется единовременным платежом и в полном объеме.

      4. Страховая выплата осуществляется по Графику страховых выплат согласно приложению 1 к Договору в соответствии со статьей 59 Закона Республики Казахстан от 21 июня 2013 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" (далее - Закон о пенсионном обеспечении) до __________ числа месяца.

      5. Первая ежемесячная страховая выплата осуществляется Страховщиком в соответствии с требованиями пункта 10 статьи 60 Закона о пенсионном обеспечении.

      Размер первой ежемесячной страховой выплаты составляет _______ (цифрами и прописью) тенге.

      6. Размер ставки индексации составляет ______ (цифрами и прописью) процентов. Размер страховых выплат по Договору ежегодно увеличивается на размер ставки индексации. Изменения размера страховых выплат с учетом индексации отражаются в Графике страховых выплат согласно приложению 1 к Договору.

      График страховых выплат, первоначально согласованный и подписанный Сторонами при заключении Договора, изменяется в случае увеличения страховых выплат в течение периода действия Договора.

      7. Период осуществления гарантированных страховых выплат (при наличии) составляет _______ года (лет) с "___" ______ 20___года по "___" _______ 20___года.

      8. При осуществлении страховых выплат Страховщик удерживает сумму налога, исчисленного с дохода Страхователя, облагаемого у источника выплаты в порядке, предусмотренном налоговым законодательством Республики Казахстан.

      9. Страховая выплата переводится Страховщиком на банковские счета Страхователя и (или) застрахованных, открытые в банке второго уровня Республики Казахстан или филиале банка-нерезидента Республики Казахстан.

      Оплата банковских услуг, связанных с переводами, зачислениями и выплатами сумм страховых выплат, осуществляется за счет собственных средств Страховщика.

      10. В случае смерти Страхователя и (или) застрахованных Страховщик осуществляет страховую выплату в виде пособия на погребение семье либо лицу, осуществившему погребение, в размере ________ (цифрами и прописью) тенге, но не менее 15-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете.

      11. В случае смерти Страхователя и (или) застрахованных, лицо, указанное в Договоре, а в случае отсутствия такового наследники Страхователя получают невыплаченные Страховщиком предусмотренные Договором гарантированные страховые выплаты (при наличии), если Страхователь и (или) застрахованные получили их не в полном объеме либо не получали при жизни.

      11-1. В случае смерти Страхователя и (или) застрахованных до получения первой ежемесячной страховой выплаты по Договору лицо, указанное в Договоре, а в случае отсутствия такового наследники Страхователя получают единовременно выкупную сумму, соответствующую периоду смерти Страхователя, указанную в приложении 1 к Договору.

      11-2. Лицом, правомочным на получение гарантированных страховых выплат и (или) выкупной суммы в случае смерти Страхователя и (или) застрахованных, является (заполняется по желанию Страхователя): ______________________________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии)), ______________________________________ (адрес места жительства), ______________________________________ (индивидуальный идентификационный номер), ______________________________________ (документ, удостоверяющий личность).

3. Права и обязанности Сторон

      12. Страхователь имеет право на:

      1) ознакомление с расчетами размеров страховых выплат, проведенными Страховщиком;

      2) привлечение независимых экспертов для проведения расчетов размера страховых выплат, осуществляемых Страховщиком;

      3) получение копии Договора;

      4) использование обязательных и (или) добровольных пенсионных взносов, и (или) обязательных профессиональных пенсионных взносов для оплаты страховой премии при заключении Договора со Страховщиком или при внесении изменений в Договор.

      13. Страхователь обязан:

      1) уведомить единый накопительный пенсионный фонд, добровольный накопительный пенсионный фонд в течение (10) десяти календарных дней со дня заключения Договора или внесения изменений в Договор с представлением оригинала такого договора и (или) дополнительного соглашения к Договору;

      2) при расторжении Договора обратиться с заявлением о расторжении Договора и предоставить оригинал договора пенсионного аннуитета с новой страховой организацией или филиалом страховой организации-нерезидента Республики Казахстан в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня заключения нового договора пенсионного аннуитета.

      14. Страховщик обязан:

      1) ознакомить Страхователя с расчетами размера страховых выплат;

      2) оформить Договор в 3 (трех) экземплярах, из которых 2 (два) выдаются Страхователю;

      3) в течение 20 (двадцати) календарных дней с момента получения оригинала договора пенсионного аннуитета, заключенного с новой страховой организацией или филиалом страховой организации-нерезидента Республики Казахстан, перевести выкупную сумму в страховую организацию или филиал страховой организации-нерезидента Республики Казахстан, указанные в договоре пенсионного аннуитета;

      4) при несвоевременном осуществлении страховых выплат, предусмотренных Договором, уплатить Страхователю пеню в размере 1,5 процента от неоплаченной суммы за каждый день просрочки;

      5) уведомить Страхователя о поступлении суммы страховой премии по Договору в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня зачисления на счет Страховщика письменно или иным способом, определенным соглашением сторон Договора, с указанием суммы переведенных пенсионных накоплений;

      6) в случае смерти Страхователя и (или) застрахованных осуществить страховую выплату в виде пособия на погребение семье либо лицу, осуществившему погребение в размере, установленном пунктом 10 Договора.

4. Ответственность Сторон в случаях невыполнения
обязательств вследствие непреодолимой силы

      15. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по Договору, если надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие обстоятельств непреодолимой силы. Обстоятельствами непреодолимой силы являются, включая, но не ограничиваясь, следующие обстоятельства: пожары, наводнения, землетрясения, стихийные бедствия, блокады, забастовки, военные действия, террористические акты и иные подобные обстоятельства, которые Стороны не могли предвидеть и которые непосредственно повлияли на исполнение Договора.

      16. Сторона, для которой станет невозможным исполнение своих обязательств по Договору, в срок не позднее 20 (двадцати) календарных дней, уведомляет другую Сторону о начале обстоятельств, указанных в пункте 15 Договора.

5. Прочие условия

      17. Договор заключается на основании письменного заявления Страхователя.

      18. Договор вступает в силу и становится обязательным для Сторон с момента перечисления суммы страховой премии Страховщику в полном объеме.

      19. Заключение к договору пенсионного аннуитета составляется по форме согласно приложению 2 к Договору.

      20. Договор действует пожизненно.

      21. Все изменения и дополнения к Договору оформляются дополнительным соглашением и подписываются Сторонами.

      22. Договор составлен в 3 (трех) экземплярах, каждый из которых на казахском и русском языках, имеющих одинаковую юридическую силу.

      23. Расторжение Договора возможно только по инициативе Страхователя при условии заключения договора пенсионного аннуитета с другой страховой организацией или филиалом страховой организации-нерезидента Республики Казахстан, но не ранее 2 (двух) лет с даты его заключения.

      При расторжении Договора:

      1) выкупная сумма определяется в размере не менее суммы уплаченной страховой премии за вычетом суммы осуществленных страховых выплат и расходов Страховщика на ведение дела;

      2) размер ежемесячной страховой выплаты из страховой организации или филиала страховой организации-нерезидента Республики Казахстан по вновь заключенному договору пенсионного аннуитета определяется в соответствии с требованиями пункта 6 статьи 60 Закона о пенсионном обеспечении.

      24. При расторжении Договора расходы Страховщика на ведение дела составляют не более 1,5 (полутора) процентов от размера страховой премии и 3 (трех) процентов от каждой осуществленной страховой выплаты.

      24-1. При заключении Договора Страховщик вправе сделать Страхователя причастным к страховым дивидендам, то есть к негарантированной Договором сумме денег, причитающейся за счет распределения прибыли Страховщика, рассчитанной в соответствии с его внутренними правилами.

6. Порядок разрешения споров

      26. При возникновении разногласий в процессе исполнения обязательств по Договору Стороны обязаны принять все необходимые меры для их урегулирования во внесудебном порядке.

      27. Неурегулированные споры Сторон по Договору рассматриваются судами Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

7. Реквизиты и подписи Сторон

      Сноска. Приложение 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 27.03.2017 № 44 (вводится в действие с 01.07.2017).

      График страховых выплат

      Периодичные страховые выплаты по договорам пенсионного аннуитета, заключенным до 1 января 2018 года, осуществляются на ежемесячной, или ежеквартальной, или полугодовой, или годовой основе.

      Сумма периодичных выплат в течение года, осуществляемых на ежеквартальной, или полугодовой, или годовой основе, составляет не менее значения суммы периодичных страховых выплат, осуществляемых на ежемесячной основе в течение года.

      По договорам пенсионного аннуитета, заключенным с 1 января 2018 года, страховые выплаты осуществляются ежемесячно.

      Актуарий ____________________________________ _________________

                  фамилия, имя, отчество (при его наличии)       подпись

Заключение к договору пенсионного аннуитета № ___________ "___" ___________ 20___ года

      Сноска. Приложение 2 - в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 26.01.2021 № 5 (вводится в действие после дня его первого официального опубликования).

      В строке "Основания заключения договора пенсионного аннуитета" необходимо указать норму (нормы) Закона Республики Казахстан от 21 июня 2013 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", на основании которой (которых) заключен договор пенсионного аннуитета.

      Актуарий
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

      Руководитель юридического подразделения
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

      Руководитель подразделения, ответственного за подготовку заключения к
договору пенсионного аннуитета
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Методика расчета страховой премии и страховой выплаты
из страховой организации по договору пенсионного аннуитета

      1. Методика расчета страховой премии и страховой выплаты из страховой организации по договору пенсионного аннуитета (далее - Методика) разработана в соответствии с законами Республики Казахстан от 21 июня 2013 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" (далее - Закон о пенсионном обеспечении), от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности" и устанавливает требования к расчету страховой премии и страховой выплаты из страховой организации по договору пенсионного аннуитета.

      Положения Методики, применяемые по отношению к страховым организациям, распространяются на филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, открытые на территории Республики Казахстан.

      2. Для целей Методики используются следующие основные понятия:

      1) достаточность пенсионных накоплений – сумма пенсионных накоплений, требуемая для заключения договора пенсионного аннуитета с размером месячной страховой выплаты, определенной в пункте 2 статьи 59 Закона о пенсионном обеспечении;

      2) гарантированные страховые выплаты – периодичные страховые выплаты страхователю и (или) застрахованным, либо лицу, указанному в договоре пенсионного аннуитета, а в случае его отсутствия наследникам страхователя, в течение определенного договором пенсионного аннуитета периода времени вне зависимости от дожития страхователя и (или) застрахованного;

      3) фонд (фонды) – единый накопительный пенсионный фонд (единый накопительный пенсионный фонд и (или) добровольный накопительный пенсионный фонд);

      4) страховая премия – пенсионные накопления и (или) выкупная сумма, полученная при расторжении договора пенсионного аннуитета с другой страховой организацией или филиалом страховой организации-нерезидента Республики Казахстан, направленные на приобретение пенсионного аннуитета в страховую организацию Республики Казахстан или филиал страховой организации-нерезидента Республики Казахстан по выбору страхователя;

      5) страховая организация – юридическое лицо, имеющее лицензию уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций на право осуществления страховой деятельности в отрасли "страхование жизни" по классу "аннуитетное страхование";

      6) филиал страховой организации-нерезидента Республики Казахстан – обособленное подразделение страховой организации-нерезидента Республики Казахстан, не являющееся юридическим лицом, расположенное на территории Республики Казахстан и осуществляющее страховую деятельность на основании лицензии уполномоченного органа на право осуществления страховой деятельности в отрасли "страхование жизни" по классу "аннуитетное страхование";

      7) застрахованный – физическое лицо, определенное договором пенсионного аннуитета и являющееся получателем страховых выплат в соответствии с договором пенсионного аннуитета;

      8) страхователь – физическое лицо, заключившее договор пенсионного аннуитета в соответствии со статьей 60 Закона о пенсионном обеспечении.

      3. Пенсионные накопления направляются фондом (фондами) на приобретение пенсионного аннуитета по выбору страхователя в одну из страховых организаций Республики Казахстан.

      4. Для расчета размера страховой премии и страховой выплаты по договору пенсионного аннуитета используется фактор текущей стоимости с учетом расходов на ведение дела.

      5. Фактор текущей стоимости по договору пенсионного аннуитета определяется в соответствии с пунктами 1 и 2 приложения 1 к Методике.

      При расчете страховой премии и страховой выплаты все параметры фактора текущей стоимости используются в годовом выражении.

      6. Достаточность пенсионных накоплений и страховая премия по договору пенсионного аннуитета рассчитываются актуарием, состоящим в штате страховой организации, в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Методике.

      7. Страховые организации при расчете фактора текущей стоимости будущих страховых выплат по договору пенсионного аннуитета используют показатели смертности для расчета страховых выплат по договору пенсионного аннуитета, указанные в приложении 2 к Методике.

      8. При расчете размера страховой премии по договору пенсионного аннуитета используется эффективная годовая процентная ставка доходности в размере не более 6 (шести) процентов годовых в национальной валюте.

      9. Размер периодичной страховой выплаты по договору пенсионного аннуитета определяется в соответствии с пунктом 4 приложения 1 к Методике.

Расчет фактора текущей стоимости, достаточности пенсионных накоплений и страховой премии, размера периодичной страховой выплаты по договору пенсионного аннуитета

      Сноска. Приложение 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 27.08.2018 № 204 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

      1. Фактор текущей стоимости определяется как произведение дисконтирующего фактора, ставки индексации в соответствующих степенях и суммы произведений показателя (показателей) дожития получателя от возраста на дату заключения договора пенсионного аннуитета до возраста получения страховых выплат за год, дисконтирующего фактора и ставки индексации в соответствующих степенях:

      где:

      i – эффективная процентная ставка доходности;

      j – ставка индексации;

      x – возраст аннуитента на дату начала получения аннуитетных выплат;

      x0 – возраст аннуитента на момент заключения Договора;

      t – переменная, имеющая значения от 0 до ∞;

      В период осуществления гарантированных страховых выплат и в период от заключения договора до возраста, указанного в пункте 5 договора, вероятность дожития аннуитента равна единице;

      m – периодичность страховых выплат.

      В случае, если по договору пенсионного аннуитета страховые выплаты осуществляются в пользу нескольких застрахованных, фактор текущей стоимости определяется как сумма произведений показателя (показателей) дожития получателей от возраста на дату заключения договора пенсионного аннуитета до возраста получения страховых выплат за год, дисконтирующего фактора и ставки индексации в соответствующих степенях:

      где:

      i – эффективная процентная ставка доходности;

      j – ставка индексации;

      В период гарантированных страховых выплат вероятность дожития аннуитента равна единице;

      x1, x2 – возраст аннуитента на дату начала получения аннуитетных выплат;

      t – переменная, имеющая значения от 0 до ∞;

      m – периодичность страховых выплат.

      2. Фактор текущей стоимости с учетом расходов страховой организации:

      где:

      ä - фактор текущей стоимости;

      c - расходы на ведение дела от размера страховой премии (в процентах);

      d - расходы на ведение дела от размера страховой выплаты (в процентах).

      3. Достаточность пенсионных накоплений и страховая премия по договору пенсионного аннуитета рассчитываются по следующей формуле:

      где:

      СП - страховая премия;

      ПН - сумма пенсионных накоплений;

      СВ - размер страховой выплаты не ниже 70 (семидесяти) процентов от величины прожиточного минимума, установленной законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, действующим на дату заключения договора пенсионного аннуитета;

      m - периодичность страховых выплат;

      ä - фактор текущей стоимости;

      c - расходы на ведение дела от размера страховой премии (в процентах);

      d - расходы на ведение дела от размера страховой выплаты (в процентах).

      4. Размер периодичной страховой выплаты по договору пенсионного аннуитета определяется по следующей формуле:

      где:

      СП - страховая премия;

      СВ - размер страховой выплаты не ниже 70 (семидесяти) процентов от величины прожиточного минимума, установленной законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, действующим на дату заключения договора пенсионного аннуитета;

      m - периодичность страховых выплат;

      ä - фактор текущей стоимости;

      c - расходы на ведение дела от размера страховой премии (в процентах);

      d - расходы на ведение дела от размера страховой выплаты (в процентах).

      Сноска. Приложение 2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 27.03.2017 № 44 (вводится в действие с 01.07.2017).

Показатели смертности для расчета страховых выплат по
договору пенсионного аннуитета