В соответствии с Законом Республики Казахстан от 21 июня 2013 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Правила взимания комиссионного вознаграждения единым накопительным пенсионным фондом.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, и распространяется на отношения, возникшие 23 августа 2013 года.
Председатель
Национального Банка Г. Марченко
Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 26 июля 2013 года № 185
Правила
взимания комиссионного вознаграждения единым накопительным
пенсионным фондом
1. Настоящие Правила взимания комиссионного вознаграждения единым накопительным пенсионным фондом (далее – Правила) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 21 июня 2013 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (далее – Закон о пенсионном обеспечении) и определяют порядок взимания комиссионного вознаграждения единым накопительным пенсионным фондом (далее - ЕНПФ).
2. Для целей Правил под текущей стоимостью пенсионных активов понимается текущая стоимость пенсионных активов, определяемая в соответствии с подпунктом 17) пункта 2 статьи 5 Закона о пенсионном обеспечении.
3. Для расчета, начисления и перечисления комиссионного вознаграждения от пенсионных активов ЕНПФ используется текущая стоимость пенсионных активов ЕНПФ по состоянию на начало дня первого числа месяца, предшествующего месяцу, в котором производится расчет и начисление комиссионного вознаграждения, без учета начисленного инвестиционного дохода от пенсионных активов ЕНПФ за месяц, по результатам которого рассчитывается текущая стоимость пенсионных активов ЕНПФ.
Если за месяц, по результатам которого рассчитывается текущая стоимость пенсионных активов ЕНПФ, используемая для расчета комиссионного вознаграждения от пенсионных активов ЕНПФ, сложился отрицательный начисленный инвестиционный доход, для расчета, начисления и перечисления комиссионного вознаграждения от пенсионных активов ЕНПФ используется текущая стоимость пенсионных активов, по состоянию на начало дня первого числа месяца, предшествующего месяцу, в котором производится расчет и начисление комиссионного вознаграждения.
4. Для расчета, начисления и перечисления комиссионного вознаграждения от инвестиционного дохода используется инвестиционный доход от пенсионных активов ЕНПФ, начисленный за месяц, по результатам которого рассчитывается текущая стоимость пенсионных активов ЕНПФ, используемая для расчета комиссионного вознаграждения от пенсионных активов ЕНПФ.
Если за месяц, по результатам которого рассчитывается текущая стоимость пенсионных активов ЕНПФ, используемая для расчета, начисления и перечисления комиссионного вознаграждения от пенсионных активов ЕНПФ, сложился отрицательный начисленный инвестиционный доход, комиссионное вознаграждение от инвестиционного дохода за месяц не взимается, не начисляется и не подлежит перечислению на текущий счет ЕНПФ.
5. Для расчета стоимости условной единицы пенсионных активов ЕНПФ в течение месяца, следующего за отчетным, используется комиссионное вознаграждение от пенсионных активов ЕНПФ и комиссионное вознаграждение от инвестиционного дохода, рассчитанные в соответствии с пунктами 2 и 3 Правил, начисленные пропорционально количеству календарных дней месяца, следующего за отчетным.
6. Комиссионное вознаграждение от пенсионных активов ЕНПФ и комиссионное вознаграждение от инвестиционного дохода ЕНПФ подлежат перечислению с инвестиционного счета ЕНПФ на текущий счет ЕНПФ на основании акта сверки, подписанного уполномоченными представителями банка–кастодиана и ЕНПФ.