О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан

      В целях совершенствования порядка представления финансовой отчетности финансовыми организациями, Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
      1. Внести изменения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан, согласно приложению к настоящему постановлению.
      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

      Председатель
      Национального Банка                        Г. Марченко

      СОГЛАСОВАНО
      Агентство Республики Казахстан
      по статистике
      Председатель Смаилов А. А.
      26 октября 2011 года
      _____________________
      (подпись, дата, гербовая печать)

Приложение             
к постановлению Правления      
Национального Банка Республики  
Казахстан от 30 сентября 2011 года № 118

Перечень
изменений, которые вносятся в некоторые
нормативные правовые акты Республики Казахстан

      Внести в нормативные правовые акты Республики Казахстан следующие изменения:
      1. В постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – Агентство) от 27 ноября 2004 года № 326 «Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3313) следующие изменения:
      в Правилах представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      «1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - брокер и дилер), в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).»;
      в таблице «Отчет о ценных бумаг, приобретенных за счет собственных активов» приложения 1:
      наименование изложить в следующей редакции:
      «Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов»;
      графу 8 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 10 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 12 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ".
      2. В постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 327 «Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3343, опубликованное 28 октября 2005 года в газете «Юридическая газета» № 199-200 (933-934)) следующие изменения:
      в Правилах представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      «1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций»,Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и определяют перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее - регистратор), в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).»;
      в таблице «Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов» приложения 1:
      графу 8 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 10 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 12 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ".
      3. В постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 328 «Об утверждении Правил представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3314) следующие изменения:
      в Правилах представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      «1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций»,Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и определяют перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).»;
      в пункте 2:
      подпункт 5) изложить в следующей редакции:
      «5) сведения о доходности пая и о количестве пайщиков в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду);»;
      подпункты 6) и 7) исключить;
      в таблице «Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов» приложения 1:
      графу 8 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 10 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 12 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ".
      приложение 5 изложить в редакции, согласно приложению 1 к настоящему перечню.
      4. В постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329, опубликованное в ноябре 2005 года в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан № 20, ст. 186) следующие изменения:
      в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
      преамбулу изложить в следующей редакции:
      «Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и определяют перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами (далее - Организация) в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).»;
      подпункт 7) пункта 1 изложить в следующей редакции:
      «7) отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;»;
      в таблице «Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов» приложения 3:
      графу 8 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 10 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу 12 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      приложение 7 изложить в редакции, согласно приложению 2 к настоящему перечню:
      в таблице «Отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг» приложения 8:
      графу пятую строки, порядковый номер 4, изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      графу пятую строки, порядковый номер 5, изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      строку, порядковый номер 6, изложить в следующей редакции:
"

                                                              »;
      дополнить строками, порядковые номера 6.1, 6.n, 7, 8, следующего содержания:
"

                                                              ».
      5. В постановление Правления Агентства от 17 июня 2006 года
№ 136 «Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под
№ 4301) следующие изменения:
      в Правилах представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня, утвержденных указанным постановлением:
      преамбулу изложить в следующей редакции:
      «Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и определяют порядок представления в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее – уполномоченный орган) банками второго уровня (далее – банки) отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению банками.»;
      часть первую пункта 2 изложить в следующей редакции:
      «2. Отчет, указанный в приложении 1 к настоящим Правилам, представляется на бумажном носителе ежемесячно не позднее 18.00 часов времени города Астаны седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.»;
      в таблице «Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов» приложения 23 строку, порядковый номер 8429, изложить в следующей редакции:
"

                                                              ».
      6. В постановление Правления Агентства от 26 сентября 2009 года № 215 «Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5810) следующие изменения:
      пункт 2 изложить в следующей редакции:
      «2. Настоящее постановление вводится в действие со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением подпунктов 11), 12) пункта 11 Правил, которые вводятся в действие с 1 января 2010 года.
      Действие абзаца четвертого подпункта 3) пункта 11 и абзаца четвертого подпункта 3) пункта 35 Правил распространяется до 1 января 2012 года.»;
      в Правилах расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 2 изложить в следующей редакции:
      «2. Расчет и порядок представления отчетности по иным пруденциальным нормативам в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган), не указанным в настоящих Правилах, для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, устанавливаются постановлениями Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года №  358 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3924), от 17 июня 2006 года № 142 «Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4300), от 28 апреля 2008 года № 56 «Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5233), от 22 августа 2008 года № 121 «Об утверждении Правил расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5325), определяющими порядок их расчета и представления отчетности.».

Приложение 1               
к Перечню изменений, которые
вносятся в некоторые       
нормативные правовые акты  
Республики Казахстан       

«Приложение 5              
к Правилам представления   
отчетности управляющим     
инвестиционным портфелем   

Сведения о доходности пая и о количестве пайщиков
__________________________________________________________
(полное наименование управляющего инвестиционного портфелем)
___________________________________________________
(полное наименование инвестиционного фонда)
по состоянию на «__»____________20__ года

                                                  (в тысячах тенге)

      * P1 - расчетная стоимость пая на конец отчетного периода;
      P2 - расчетная стоимость пая на начало отчетного периода;
      N - количество дней в квартале.
      Первый руководитель (на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) ___________________________________ _________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________ _________
               (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
               (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
      Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
      Место для печати»;

Приложение 2                  
к Перечню изменений, которые  
вносятся в некоторые          
нормативные правовые акты     
Республики Казахстан          

«Приложение 7                 
к Правилам представления      
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность по
инвестиционному управлению    
пенсионными активами          

Отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств
за период с __________________ по _________________
___________________________________________________
(полное наименование организации,
осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами)

                                                    (в тысячах тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) ___________________________________ _________
                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________ _________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
               (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
      Дата подписания отчета «___» __________ 20_____ года.
      Место для печати».