Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 24.09.2014 № 178 (вводится в действие с 01.07.2015).
В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Правила
представления отчетности организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций
Настоящие Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (далее – Правила) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, имеющими лицензию уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (за исключением ипотечных организаций, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой) (далее - небанковские организации) в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
Сноска. Преамбула в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
1. Отчетность небанковских организаций включает в себя:
1) отчет о предоставленных займах (далее - займы) в соответствии с приложением 1 к Правилам;
2) отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах в соответствии с приложением 2 к Правилам;
3) отчет о ценных бумагах в соответствии с приложением 3 к Правилам;
4) отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «операция «РЕПО» в соответствии с приложением 4 к Правилам;
5) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня в соответствии с приложением 5 к Правилам;
6) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц в соответствии с приложением 6 к Правилам;
7) отчет об основных источниках привлеченных денег в соответствии с приложением 7 к Правилам;
8) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с приложением 8 к Правилам;
9) отчет о просроченной задолженности по займам в соответствии с приложением 9 к Правилам;
10) отчет о сделках с лицами, связанными с небанковской организацией особыми отношениями в соответствии с приложением 10 к Правилам;
11) реестр лиц, связанных с небанковской организацией особыми отношениями в соответствии с приложением 11 к Правилам.
Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
2. Небанковские организации (за исключением организатора торгов, Национального оператора почты и дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса) представляют отчетность в уполномоченный орган ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Национальный оператор почты представляет отчетность в уполномоченный орган ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Организатор торгов, дочерние организации национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем.
Сноска. Пункт 2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
2-1. Небанковские организации, имеющие лицензию уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), (или) 2) и (или) 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», представляют отчетность, предусмотренную подпунктом 2), 10) и 11) пункта 1 Правил.
Сноска. Пункт 2-1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
2-2. Дочерние организации национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса представляют отчетность, предусмотренную подпунктами 1), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10) и 11) пункта 1 Правил.
Сноска. Пункт 2-2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
2-3. Небанковские организации, за исключением организаций, предусмотренных пунктами 2-1 и 2-2 Правил, и Национальный оператор почты представляют отчетность, предусмотренную подпунктами 3), 4), 5), 6), 10) и 11) пункта 1 Правил.
Сноска. Пункт 2-3 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
2-4. Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
3. Небанковские организации представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном носителе.
Сноска. Пункт 3 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
4. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
Сноска. Пункт 4 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
5. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем небанковской организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится в небанковской организации.
По требованию уполномоченного органа небанковская организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
Сноска. Пункт 5 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
5-1. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем небанковской организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
Сноска. Правила дополнены пунктом 5-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
5-2. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, небанковская организация в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной небанковской организацией, уполномоченный орган уведомляет об этом небанковскую организацию. Небанковская организация не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
Сноска. Правила дополнены пунктом 5-2 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
6. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.
7. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге в отчете округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
8. Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
9. Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
10. Исключен постановлением Правления АФН РК от 09.01.2006 N 13 (вводится в действие с 01.02.2006).
11. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления
отчетности организациями,
осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлениямиПравления АФН РК от 09.01.2006 N 13 (вводится в действие с 01.02.2006); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет о предоставленных займах
_____________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _________________
(в тысячах тенге)
Займы |
Символ |
Остаток |
1 |
2 |
3 |
Займы банкам и организациям, |
100 |
|
Займы юридическим лицам: |
200 |
|
На сельскохозяйственные цели |
210 |
|
На производственные цели |
220 |
|
На строительство |
230 |
|
На покупку недвижимости |
240 |
|
На развитие сферы услуг |
250 |
|
Прочие займы |
260 |
|
Займы физическим лицам: |
300 |
|
На сельскохозяйственные цели |
310 |
|
На потребительские цели |
320 |
|
На покупку жилья |
330 |
|
На строительство |
340 |
|
На развитие сферы услуг |
350 |
|
Прочие займы |
360 |
|
Займы по типу залога: |
||
Недвижимость, |
410 |
|
в том числе под залог земли |
420 |
|
Гарантии и поручительства, |
430 |
|
в том числе под гарантии |
440 |
|
Ценные бумаги |
450 |
|
Автотранспорт |
460 |
|
Вклады |
470 |
|
Другое обеспечение |
480 |
|
Бланковые займы |
490 |
|
Итого займов |
400 |
|
Займы, выданные субъектам малого |
||
Юридическим лицам |
510 |
|
Частным предпринимателям |
520 |
|
Итого займов, выданных субъектам малого предпринимательства, в том числе |
500 |
|
На сельскохозяйственные цели |
501 |
|
На производственные цели |
502 |
|
На строительство |
503 |
|
На покупку недвижимости |
504 |
|
На развитие сферы услуг |
505 |
|
Прочие займы |
506 |
|
Справочно: Средневзвешенная ставка |
||
Займы банкам и организациям, |
700 |
|
Займы юридическим лицам |
800 |
|
Займы физическим лицам: |
900 |
|
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20___ года.
Место для печати
Приложение 2
к Правилам представления
отчетности организациями,
осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 2 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах
_____________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _________________
(в тысячах тенге)
Виды вкладов |
Физические |
Юридические |
||
Текущие, корреспондентские счета |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
Вклады до востребования |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
Условные вклады |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
Срочные вклады |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
в том числе |
||||
с первоначальным сроком погашения |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
с первоначальным сроком погашения |
Всего, |
|||
до 3 месяцев |
в иностранной |
|||
с первоначальным сроком погашения |
Всего, |
|||
до 1 года |
в иностранной |
|||
с первоначальным сроком погашения свыше 1 года |
Всего, |
|||
до 5 лет |
в иностранной |
|||
с первоначальным сроком погашения свыше 5 лет |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
Прочие вклады |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
Итого |
Всего, |
|||
в иностранной |
||||
Справочно: средневзвешенная ставка вознаграждения по вкладам (в процентах) |
||||
в тенге |
в иностранной |
|||
Текущие, корреспондентские счета |
||||
Вклады до востребования |
||||
Условные вклады |
||||
Срочные вклады |
||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20___ года.
Место для печати
Приложение 3
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Отчет о ценных бумагах
_______________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций)
по состоянию на «____» ____________ 20__ года
Сноска. Приложение 3 в редакции постановления Правления Национального банка РК от 26.06.2012 № 197 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
№ п/п |
Наименование |
Вид |
Наимено- |
Нацио- |
Коли- |
Номи- |
Покупная |
Валюта |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1 |
Государственные |
|||||||
1.1. |
||||||||
... |
||||||||
2 |
Негосударственные |
|||||||
2.1. |
Ценные бумаги |
|||||||
2.1.1. |
||||||||
... |
||||||||
2.2. |
Ценные бумаги |
|||||||
2.2.1. |
||||||||
2.3. |
Облигации акционерного |
|||||||
2.3.1. |
||||||||
... |
||||||||
3. |
Ценные бумаги |
|||||||
3.1. |
||||||||
... |
||||||||
4. |
Негосударственные |
|||||||
4.1. |
||||||||
... |
||||||||
5. |
Ценные бумаги |
|||||||
5.1. |
||||||||
... |
||||||||
6 |
Паи инвестиционных |
|||||||
6.1 |
||||||||
... |
||||||||
7 |
Прочие |
|||||||
7.1 |
||||||||
… |
||||||||
8 |
Всего |
продолжение таблицы
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге |
|||||||
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
|||||||
Основ- |
Дисконт, |
Начис- |
Положитель- |
Справед- |
Размер провизии, |
Справочно: |
|
По |
По начис- |
||||||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
продолжение таблицы
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге |
||||
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
||||
Основной |
Дисконт, |
Начисленное |
Положительная/ |
Справочно: размер |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
продолжение таблицы
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге |
||||||
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
||||||
Основной |
Дисконт, |
Начисленное |
Дисконтированная |
Размер провизии, |
Справочно: |
|
По |
По |
|||||
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
продолжение таблицы
Дата по каждому лоту ценных бумаг |
Рейтинг/ |
Примечание |
|
Дата приобретения |
Дата погашения |
||
30 |
31 |
32 |
33 |
Примечание:
1 Номинальная стоимость заполняется по облигациям, покупная стоимость заполняется по акциям.
В графе 3 указываются данные по видам ценных бумаг (виды государственных ценных бумаг - акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации).
Графа 32 заполняется латинскими буквами.
Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 33 следует проставлять слово «да».
Первый руководитель
(на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
______________________________________ ___________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.
Место для печати
Приложение 4
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Отчет о структуре операций «обратное РЕПО»
и «Операция «РЕПО»
_______________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций)
по состоянию на «___» _________ 20__ года
Сноска. Приложение 4 в редакции постановления Правления Национального банка РК от 26.06.2012 № 197 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
№ |
Содержание |
Вид |
Национальный |
Наименование |
Валюта |
Дата |
|
открытия |
закрытия |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Операции |
||||||
1.1. |
Прямой способ |
||||||
... |
|||||||
1.2. |
Автоматический |
||||||
... |
|||||||
2 |
Операции «РЕПО» |
||||||
2.1. |
Прямой способ |
||||||
... |
|||||||
2.2. |
Автоматический |
||||||
... |
|||||||
продолжение таблицы
Срок операции |
Ставка вознаграждения |
Количество ценных бумаг |
9 |
10 |
11 |
продолжение таблицы
Сумма |
Начис- |
Дисконтиро- |
Размер провизии, |
Размер |
Рейтинг/ |
|
По |
По |
|||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
x |
x |
x |
||||
x |
x |
x |
||||
x |
x |
x |
||||
x |
x |
x |
||||
x |
x |
x |
||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
______________________________________ ___________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20___ года.
Место для печати
Приложение 5
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня
_______________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций)
по состоянию на «___» _________ 20_ года
Сноска. Приложение 5 в редакции постановления Правления Национального банка РК от 26.06.2012 № 197 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
(в тысячах тенге)
№ |
Наименование |
Код банка |
Валюта |
Рейтинг/ |
Срок |
Ставка |
Сумма основного |
|
в тенге |
в |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1 |
Вклады до |
|||||||
1.1. |
||||||||
2 |
Срочные вклады |
|||||||
2.1. |
||||||||
3 |
Условные вклады |
|||||||
3.1. |
||||||||
4 |
Всего |
|||||||
продолжение таблицы
Вознаграждение |
Дисконт. |
Дисконти- |
Размер |
Размер |
Итого |
Приме- |
|
в тенге |
в ино- |
||||||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
______________________________________ ___________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Приложение 6
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
_______________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций)
по состоянию на «____» _____________ 20 __ года
Сноска. Приложение 6 в редакции постановления Правления Национального банка РК от 26.06.2012 № 197 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
№ |
Наименование |
Код |
Балансовая стоимость (в тысячах тенге) |
||
Всего |
Начисленное |
Размер провизии, |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. |
Простые акции |
||||
1.1. |
|||||
2. |
Привилегированные |
||||
2.1. |
|||||
3. |
Вклады и паи |
||||
3.1 |
|||||
4. |
Всего |
||||
продолжение таблицы
Количество |
Доля участия в |
Дата |
Рейтинг/ |
Примечание |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
______________________________________ ___________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Приложение 7
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Сноска. Правила дополнены приложением 7 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет об основных источниках привлеченных денег
______________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на __________________
(в тысячах тенге)
N |
Наиме- |
Код |
Займы |
Суб- |
Кредиторская |
Дол- |
Рас- |
Про- |
В |
||
долго- |
крат- |
долго- |
крат- |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
|||||||||||
1.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
2. |
|||||||||||
2.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
3 |
|||||||||||
3.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
4 |
|||||||||||
4.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
5 |
|||||||||||
5.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
6 |
|||||||||||
6.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
7 |
|||||||||||
7.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
8 |
|||||||||||
8.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
9 |
|||||||||||
9.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
10 |
|||||||||||
10.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
Итого |
|||||||||||
Пояснения по заполнению
Отчета об основных источниках привлеченных денег
При заполнении Отчета об основных источниках привлеченных денег, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания). При этом, если у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, имеются обязательства перед юридическим лицом, которое входит в число десяти крупнейших кредиторов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, и обязательства перед крупными акционерами/дочерними организациями данного лица, необходимо также указывать сведения по крупным акционерам/дочерним организациям в соответствующих подпунктах. В случае если у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, имеются обязательства перед юридическим лицом и его крупными акционерами/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число 10 крупнейших кредиторов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, необходимо указывать сведения по данному лицу и его крупным акционерам/дочерним организациям.
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20___ года.
Место для печати
Приложение 8
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Сноска. Правила дополнены приложением 8 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет об обслуживании ипотечных займов
__________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _____________
(в тысячах тенге)
N |
Наиме- |
Но- |
Став- |
Общая |
Аннуитетные |
В том числе |
||||
Все- |
ос- |
на- |
Все- |
ос- |
на- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Всего |
||||||||||
продолжение таблицы
Остаток |
Фактически |
Оста- |
Начис- |
Начис- |
Приме- |
|||
Все- |
ос- |
на- |
п |
|||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20___ года.
Место для печати
Приложение 9
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Сноска. Правила дополнены приложением 9 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет о просроченной задолженности по займам
_______________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _______________
(в тысячах тенге)
Сроки |
Наименование |
1. |
2. Сомнительные |
3. |
В |
||||
Сом- |
Сом- |
Сом- |
Сом- |
Сом- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
до 30 |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
30-60 |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
60-90 |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
более |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
Итого |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20___ года.
Место для печати
Приложение 10
к постановлению Правления
Агентства Республики
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Сноска. Правила дополнены приложением 10 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Отчет о сделках с лицами, связанными с небанковской
организацией особыми отношениями
_______________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды
банковских операций) по состоянию на «____» ______ 20__ года
№ |
Наимено- |
Бизнес- |
Рези- |
Признак, в |
Цель |
Вид |
Вид |
Сумма |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. Выдача займов |
||||||||
Итого |
||||||||
2. Получение займов |
||||||||
Итого |
||||||||
3. Размещение депозита |
||||||||
Итого |
||||||||
4. Принятие депозита |
||||||||
Итого |
||||||||
5. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными |
||||||||
Итого |
||||||||
6. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с |
||||||||
Итого |
||||||||
7. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с |
||||||||
Итого |
||||||||
8. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, |
||||||||
Итого |
||||||||
9. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, |
||||||||
Итого |
||||||||
10. Покупка производных финансовых инструментов |
||||||||
Итого |
||||||||
11. Продажа производных финансовых инструментов |
||||||||
Итого |
||||||||
12. Покупка иностранной валюты (спот, форвард) |
||||||||
Итого |
||||||||
13. Продажа иностранной валюты (спот, форвард) |
||||||||
Итого |
||||||||
14. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми |
||||||||
Итого |
||||||||
15. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми |
||||||||
Итого |
||||||||
16. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с |
||||||||
Итого |
||||||||
17. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями |
||||||||
Итого |
||||||||
18. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с |
||||||||
Итого |
||||||||
19. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, |
||||||||
Итого |
||||||||
20. Будущее требование организации, осуществляющей отдельные виды |
||||||||
Итого |
||||||||
21. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с |
||||||||
Итого |
||||||||
22. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с |
||||||||
Итого |
||||||||
23. Страховые премии (взносы), оплаченные организацией, осуществляющей |
||||||||
Итого |
||||||||
24. Страховые выплаты, полученные организацией, осуществляющей |
||||||||
Итого |
||||||||
25. Выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями |
||||||||
Итого |
||||||||
26. Полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с |
||||||||
Итого |
||||||||
27. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше) |
||||||||
Итого |
||||||||
Всего |
||||||||
продолжение таблицы:
Дата |
Дата |
Обеспечение по условиям |
начисленное вознаграждение |
|||||
вид |
стои- |
Текущая |
Качес- |
лицом, |
организа- |
в соот- |
||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
1. Выдача займов |
||||||||
2. Получение займов |
||||||||
3. Размещение депозита |
||||||||
4. Принятие депозита |
||||||||
5. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными |
||||||||
6. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с организацией, |
||||||||
7. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с организацией, |
||||||||
8. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми |
||||||||
9. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми |
||||||||
10. Покупка производных финансовых инструментов |
||||||||
11. Продажа производных финансовых инструментов |
||||||||
12. Покупка иностранной валюты (спот, форвард) |
||||||||
13. Продажа иностранной валюты (спот, форвард) |
||||||||
14. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с |
||||||||
15. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с |
||||||||
16. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с организацией, |
||||||||
17. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с организацией, |
||||||||
18. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с организацией, |
||||||||
19. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми |
||||||||
20. Будущее требование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций |
||||||||
21. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с организацией, |
||||||||
22. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с организацией, |
||||||||
23. Страховые премии (взносы), оплаченные организацией, осуществляющей отдельные виды |
||||||||
24. Страховые выплаты, полученные организацией, осуществляющей отдельные виды |
||||||||
25. Выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями с |
||||||||
26. Полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с организацией, |
||||||||
27. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше) |
||||||||
продолжение таблицы:
Текущий |
Класси- |
Сумма |
Сумма |
Реквизиты |
Начисленные |
Приме- |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
1. Выдача займов |
||||||
2. Получение займов |
||||||
3. Размещение депозита |
||||||
4. Принятие депозита |
||||||
5. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными |
||||||
6. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с организацией, |
||||||
7. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с организацией, |
||||||
8. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми |
||||||
9. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми |
||||||
10. Покупка производных финансовых инструментов |
||||||
11. Продажа производных финансовых инструментов |
||||||
12. Покупка иностранной валюты (спот, форвард) |
||||||
13. Продажа иностранной валюты (спот, форвард) |
||||||
14. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с |
||||||
15. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с |
||||||
16. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с организацией, |
||||||
17. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с |
||||||
18. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с организацией, |
||||||
19. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми |
||||||
20. Будущее требование организации, осуществляющей отдельные виды банковских |
||||||
21. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с |
||||||
22. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с организацией, |
||||||
23. Страховые премии (взносы), оплаченные организацией, осуществляющей отдельные |
||||||
24. Страховые выплаты, полученные организацией, осуществляющей отдельные виды |
||||||
25. Выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями с |
||||||
26. Полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с |
||||||
27. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше) |
||||||
Общая сумма сделок организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций с лицами, связанными особыми отношениями с ней, суммы которых по каждому виду операций организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций с лицом, связанным особыми отношениями с ней, не превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 12 июля 2004 года № 200 «Об установлении пруденциальных нормативов для Национального оператора почты, а также форм и сроков представления отчетов об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2988), постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158), постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 марта 2010 года № 41 «Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6207) по состоянию на «__» _____ 20__ года, составляет ________ тысяч тенге.
Общая сумма займов клиентов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций застрахованных у страховой (перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций по состоянию на отчетную дату составляет _________ тысяч тенге.
Организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций подтверждает, что в отчетном периоде льготные условия лицам, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций не предоставлялись и других сделок с лицами, связанными особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций кроме указанных в настоящей Информации, организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций не осуществлялось.
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее) _________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Указания по заполнению таблицы:
1) в таблице указываются сведения обо всех сделках организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций с лицами, связанными особыми отношениями с ней, сумма которых по каждому виду операций организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций с лицом, связанным особыми отношениями с ней, превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 12 июля 2004 года № 200 «Об установлении пруденциальных нормативов для Национального оператора почты, а также форм и сроков представления отчетов об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2988), постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158), постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 марта 2010 года № 41 «Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6207) по состоянию на соответствующую отчетную дату, в том числе о сделках, указанных в таблице (но, не ограничиваясь ими);
2) если условия сделки не предполагают наличие обеспечения, выплату вознаграждения или начисление провизий, то графы 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 21, 22 не подлежат заполнению;
3) в графе 2 для физического лица фамилия, имя указывается обязательно, при наличии отчество;
4) в графе 15 качество обеспечения в баллах оценивается в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580);
5) в графе 24 указывается сумма начисленного дохода/расхода, накопленного с начала текущего года;
6) по строке «23. Страховые премии (взносы), оплаченные организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций по договорам страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций» в графе 9 указывается страховая сумма по договору страхования.
Приложение 11
к постановлению Правления
Агентства Республики
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 334
Сноска. Правила дополнены приложением 11 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Реестр лиц, связанных с небанковской организацией
особыми отношениями
_______________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные виды
банковских операций) по состоянию на «____» ______ 20__ года
№ |
Бизнес – идентификационный |
Наименование (фамилия, |
Признак, в соответствии с |
1 |
2 |
3 |
4 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее) _________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
