Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов

      Примечание РЦПИ!
      Порядок введения в действие приказа см. п. 2.

      В целях реализации подпункта 11) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить прилагаемые Правила расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов.
      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
      3. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 214 "Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для организаторов торгов с ценными бумагами и о внесении изменения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 января 2003 года № 1 "О минимальных размерах уставного капитала организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 2186" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2432).
      4. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
      5. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 31 августа 2010 года обеспечить доработку модуля "Небанковские организации".
      6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

      Председатель                               Е. Бахмутова

Утверждены постановлением    
Правления Агентства Республики
Казахстан по регулированию и 
надзору финансового рынка и  
финансовых организаций       
от 29 марта 2010 года № 41   

Правила
расчета пруденциальных нормативов для
организатора торгов

Глава 1. Общие положения

      1. Правила расчета пруденциальных нормативов для организатора торгов устанавливают порядок расчета пруденциальных нормативов и обязательны к соблюдению организаторами торгов.
      2. Для целей настоящих Правил помимо рейтинговых оценок агентства "Standard & Poor's" уполномоченным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) также признаются рейтинговые оценки агентств "Moody's Investors Service" и "Fitch" и их дочерних рейтинговых организаций (далее - другие рейтинговые агентства).

Глава 2. Пруденциальный норматив 1 "Минимальный размер
капитала"

      3. Минимальный размер уставного капитала организатора торгов составляет не менее 140 000 (сто сорок тысяч)-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год.
      4. Минимальный размер собственного капитала организатора торгов составляет не менее 140 000 (сто сорок тысяч)-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год.

Глава 3. Пруденциальный норматив 2 "Достаточность собственного
капитала"

      5. Коэффициент достаточности собственного капитала организатора торгов составляет не менее 0,5.
      6. Достаточность собственного капитала организаторов торгов характеризуется коэффициентом К₁.
      Коэффициент К₁ рассчитывается по формуле:
                            К₁ = СК/(Кр + Ор),
      где:
      1) СК - собственный капитал организатора торгов, рассчитываемый как сумма:
      уставного капитала в части простых акций, за минусом собственных выкупленных простых акций;
      уставного капитала в части привилегированных акций, за минусом собственных выкупленных привилегированных акций;
      дополнительного капитала;
      нераспределенного чистого дохода прошлых лет;
      фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет;
      превышения доходов текущего года над расходами текущего года;
      за минусом:
      нематериальных активов, за исключением лицензионного программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности организатора торгов и соответствующего Международному стандарту финансовой отчетности 38 "Нематериальные активы", утвержденному Правлением Комитета по международным стандартам финансовой отчетности в июле 1998 года, вступившему в силу для финансовой отчетности, охватывающей периоды, начинающиеся с или после 1 июля 1999 года (далее - Международный стандарт финансовой отчетности 38);
      убытков прошлых лет;
      превышения расходов текущего года над доходами текущего года;
      инвестиций организатора торгов (вложений организатора торгов) в акции (доли участия в уставном капитале) юридического лица;
      2) Кр - кредитный риск, рассчитываемый как сумма активов, условных и возможных обязательств, производных финансовых инструментов, взвешенных по степени кредитного риска согласно приложениям 1, 2 и 3 к настоящим Правилам.
      Условные и возможные обязательства, взвешиваемые по степени кредитного риска, определяются как произведение суммы условных и возможных обязательств, рассчитанных в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, на степень риска, соответствующей категории заемщика, указанной в приложении 1 к настоящим Правилам, согласно которому организатор торгов несет кредитные риски.
      Свопы, фьючерсы, опционы, форварды включаются в расчет условных и возможных требований и обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, путем умножения суммы рыночной стоимости указанных финансовых инструментов и кредитного риска по ним на степень риска, соответствующей категории контрагента, указанной в приложении 1 к настоящим Правилам.
      Кредитный риск по операциям своп, фьючерс, опцион и форвард рассчитывается как произведение номинальной стоимости указанных финансовых инструментов на коэффициент кредитного риска, указанный в приложении 3 к настоящим Правилам и определяемый сроком погашения указанных финансовых инструментов;
      Рыночная стоимость (стоимость замещения) финансовых инструментов, указанная в настоящем пункте, представляет собой:
      по сделкам на покупку - величину превышения текущей рыночной стоимости финансового инструмента над номинальной контрактной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если текущая рыночная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее номинальной контрактной стоимости, стоимость замещения равна нулю;
      по сделкам на продажу - величину превышения номинальной контрактной стоимости финансового инструмента над текущей рыночной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если номинальная контрактная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее текущей рыночной стоимости, стоимость замещения равна нулю.
      По бивалютным финансовым инструментам (финансовым инструментам, по которым требование и обязательство выражены в разных иностранных валютах) стоимость замещения определяется как величина превышения тенгового эквивалента требований над тенговым эквивалентом обязательств, определенных по курсу на дату составления отчетности. В случае если величина тенгового эквивалента требований меньше или равна тенговому эквиваленту обязательств, стоимость замещения равна нулю.
      Номинальная контрактная стоимость финансовых инструментов, указанная в настоящем пункте, представляет собой стоимость финансовых инструментов, по которой они отражены на дату заключения сделок на соответствующих счетах бухгалтерского учета. За номинальную контрактную стоимость бивалютных финансовых инструментов принимается та валюта, по которой у организатора торгов формируются требования.
      Проданные опционы не включаются в расчет условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска;
      3) Ор - операционный риск, рассчитываемый как произведение средней величины годового объема торгов финансовыми инструментами в торговой системе организатора торгов за последние истекшие три года на коэффициент операционного риска, равного 0,0015 и расчетного коэффициента, равного 0,035.
      Для вновь созданных организаторов торгов операционный риск рассчитывается по истечении финансового года и средняя величина годового объема торгов в торговой системе организатора торгов рассчитывается исходя из количества истекших лет.

Глава 4. Пруденциальный норматив 3 "Текущая ликвидность"

      7. Коэффициент текущей ликвидности организатора торгов - К₂ составляет не менее 0,015.
      8. Коэффициент текущей ликвидности организатора торгов рассчитывается на среднемесячной основе по следующей формуле:
                            К₂ = ЛА/(П + У*n),
      где:
      ЛА - размер высоколиквидных активов организатора торгов, указанных в пункте 9 настоящих Правил;
      П - размер открытых нетто-позиций участников торгов на конец дня;
      У - размер максимального ущерба, возмещаемого организатором торгов одному участнику торгов, в результате наступления технического сбоя, установленный внутренними документами организатора торгов;
      n - количество организаций, являющихся членами организатора торгов.
      9. В расчет высоколиквидных активов включаются:
      1) наличные деньги;
      2) аффинированные драгоценные металлы;
      3) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и (или) Национальным Банком Республики Казахстан, ценные бумаги, выпущенные Акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына";
      4) вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан, банках второго уровня Республики Казахстан и банках-нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      5) вклады, размещенные на одну ночь в банках второго уровня Республики Казахстан и банках-нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже "ВВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      6) срочные депозиты в Национальном Банке Республики Казахстан со сроком погашения до 7 (семи) дней.
      Ценные бумаги, указанные в подпункте 3) настоящего пункта, включаются в расчет высоколиквидных активов, за исключением ценных бумаг, проданных организатором торгов на условиях их обратного выкупа или переданных в залог или обремененных иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Глава 5. Порядок расчета пруденциальных нормативов и
дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов

      10. Организатор торгов производит расчеты значения коэффициента К₁ каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню.
      Организатор торгов производит расчеты значения коэффициента К₂ ежемесячно по состоянию на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.
      11. Расчеты значения коэффициента К₁ в соответствии с приложениями 1, 2, 3 к настоящим Правилам, коэффициента К₂ в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам, а также отчет о выполнении пруденциальных нормативов, в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам предоставляются организатором торгов в уполномоченный орган ежеквартально не позднее 18-00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам приложений к настоящим Правилам:
      до 1 января 2011 года:
      на бумажном носителе - приложения 1, 2, 3, 4, 5 к настоящим Правилам;
      с 1 января 2011 года:
      на бумажном носителе - приложение 5 к настоящим Правилам;
      на электронном носителе - приложения 1, 2, 3, 4, 5 к настоящим Правилам.
      Данные в расчетах указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Единица измерения, используемая при их составлении, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. Коэффициенты представляются с четырьмя знаками после запятой.
      11-1. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 11-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
      12. Расчеты значений коэффициентов К₁, К₂, а также отчет о выполнении пруденциальных нормативов на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписываются первым руководителем организатора торгов (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяются печатью и представляются в уполномоченный орган, а также хранятся у организатора торгов.
      По требованию уполномоченного органа организатор торгов не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
      Сноска. Пункт 12 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
      13. Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
      14. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем организатора торгов (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
      Сноска. Пункт 14 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
      15. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, организатор торгов в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
      При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной организатором торгов, уполномоченный орган уведомляет об этом организатора торгов. Организатор торгов не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
      Сноска. Пункт 15 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

Приложение 1                     
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организатора торгов

Форма

     _____________________________________________________________
                   наименование организатора торгов

                Таблица активов организатора торгов,
          взвешенных по степени кредитного риска вложений

      Сноска. Приложение 1 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

                                                        (тысяч тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия
– лицо, его замещающее)______________________________     _______
_____________________________________  _________         | Место |
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)         |  для  |
                                                         | печати|
                                                          -------

Главный бухгалтер _____________________________________ ________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ________________________ _____________ _________________
            (должность, фамилия и имя)  (подпись)    (номер телефона)

      Примечание:
      Перечень иностранных государств:
      1) Княжество Андорра;
      2) Государство Антигуа и Барбуда;
      3) Содружество Багамских островов;
      4) Государство Барбадос;
      5) Государство Бахрейн;
      6) Государство Белиз;
      7) Государство Бруней Даруссалам;
      8) Республика Вануату;
      9) Республика Гватемала;
      10) Государство Гренада;
      11) Республика Джибути;
      12) Доминиканская Республика;
      13) Республика Индонезия;
      14) Испания (только в части территории Канарских островов);
      15) Республика Кипр;
      16) Китайская Народная Республика (только в части территорий специальных административных районов Аомынь (Макао) и Сянган (Гонконг);
      17) Федеральная Исламская Республика Коморские Острова;
      18) Республика Коста-Рика;
      19) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);
      20) Республика Либерия;
      21) Княжество Лихтенштейн;
      22) Республика Маврикий;
      23) Португалия (только в части территории островов Мадейра);
      24) Мальдивская Республика;
      25) Республика Мальта;
      26) Республика Маршалловы острова;
      27) Княжество Монако;
      28) Союз Мьянма;
      29) Республика Науру;
      30) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);
      31) Федеративная Республика Нигерия;
      32) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);
      33) Объединенные Арабские Эмираты (только в части территории города Дубай);
      34) Республика Палау;
      35) Республика Панама;
      36) Независимое Государство Самоа;
      37) Республика Сейшельские острова;
      38) Государство Сент-Винсент и Гренадины;
      39) Федерация Сент-Китс и Невис;
      40) Государство Сент-Люсия;
      41) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части следующих территорий):
      Острова Ангилья; Бермудские острова;
      Британские Виргинские острова;
      Гибралтар;
      Каймановы острова;
      Остров Монтсеррат;
      Острова Теркс и Кайкос;
      Остров Мэн;
      Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);
      42) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, острова Гуам и содружества Пуэрто-Рико);
      43) Королевство Тонга;
      44) Республика Филиппины;
      45) Демократическая Республика Шри-Ланка.

      Пояснения к расчету активов организатора торгов, взвешенных по степени кредитного риска вложений:
      1. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, займы, по которым у организатора торгов имеется обеспечение (в виде активов, указанных в строках 1-6, 9-11 Таблицы активов и обязательств, взвешенных по степени кредитного риска вложений), скорректированная стоимость которого составляет не менее 50 процентов объема указанных активов, при наличии у организатора торгов адекватных систем учета, позволяющих определить скорректированную стоимость обеспечения в соответствии с настоящим пунктом, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени риска за минусом скорректированной стоимости обеспечения.
      Скорректированная стоимость обеспечения (в виде активов, указанных в строках 1-6, 9-11 Таблицы активов и обязательств, взвешенных по степени кредитного риска вложений) равняется:
      100 процентам суммы вкладов, предоставленных в качестве обеспечения;
      95 процентам рыночной стоимости ценных бумаг, переданных в обеспечение;
      85 процентам рыночной стоимости аффинированных драгоценных металлов, переданных в обеспечение.
      Необеспеченная часть вышеуказанных вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, взвешивается согласно настоящей Таблице по степени риска, соответствующей вкладам, дебиторской задолженности, приобретенным ценным бумагам.
      2. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, займы, инвестиции, не включенные в расчет инвестиций организатора торгов, гарантированные (застрахованные) организациями, имеющими степень риска ниже контрагента, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени кредитного риска (за минусом гарантированной (застрахованной) суммы вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, займов, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций организатора торгов) по степени риска должника.
      Гарантированная (застрахованная) сумма вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, займов, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций организатора торгов взвешивается по степени риска дебиторской задолженности соответствующего гаранта (страховщика).
      3. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги и займы, указанные в пункте 1 настоящих Пояснений, предоставленные нерезидентам Республики Казахстан:
      1) зарегистрированным в качестве юридического лица на территории оффшорных зон;
      2) являющимися зависимыми от юридических лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон и владеющих в отдельности более чем 5 процентами уставного капитала, или дочерними по отношению к юридическому лицу, зарегистрированному на территории оффшорной зоны;
      3) являющимся гражданами оффшорных зон,
      взвешиваются по степени риска согласно Таблице активов организатора торгов, взвешенных по степени кредитного риска вложений в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам, независимо от наличия обеспечения, указанного в пункте 1 настоящих Пояснений.
      4. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги и займы, указанные в пункте 1 настоящих Пояснений, предоставленные нерезидентам Республики Казахстан:
      1) зарегистрированным в качестве юридического лица на территории оффшорных зон, но имеющим долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного уровня, в обеспечение всей суммы обязательств;
      2) являющимися зависимыми от юридических лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон и владеющих в отдельности более чем 5 процентами уставного капитала, или дочерними по отношению к юридическому лицу, зарегистрированному на территории оффшорной зоны, но имеющему долговой рейтинг не ниже указанного уровня или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного в подпункте 1) пункта 4 настоящих Пояснений уровня, в обеспечение всей суммы обязательств, за исключением требований к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный в Примечании к приложению 1 к настоящим Правилам перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией Экономического Сотрудничества к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся зависимыми от юридических лиц, владеющих в отдельности более чем 5 (пятью) процентами уставного капитала, либо дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон, взвешиваются по нулевой степени риска.
      5. Для целей расчета активов организатора торгов, взвешенных по степени кредитного риска вложений под понятием "заем" понимается осуществление организацией заемных, лизинговых, факторинговых и форфейтинговых операций.

Приложение 2                     
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организатора торгов

Форма

     _____________________________________________________________
                   наименование организатора торгов

            Таблица условных и возможных обязательств
  организатора торгов, взвешенных по степени кредитного риска

      Сноска. Приложение 2 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

                                                        (тысяч тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) _____________________________      _______
______________________________________________________  | Место |
(фамилия, имя, при наличии - отчество)    (подпись)     |  для  |
                                                        | печати|
                                                         -------

Главный бухгалтер _____________________________________ ________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ________________________ _____________ _________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись)   (номер телефона)

      Пояснения к расчету условных и возможных обязательств организатора торгов, взвешенных по степени кредитного риска:
      при определении степени риска по внебалансовым обязательствам, в части счетов по размещению-получению депозитов и займов в будущем, по приобретению-продаже ценных бумаг и купле-продаже валютных ценностей, в расчет необходимо принимать обязательства, которые могут возникнуть в течение текущего и двух последующих месяцев;
      под понятием "заем" понимается осуществление организатором торгов заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых операций.

Приложение 3                     
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организатора торгов

Форма

     _____________________________________________________________
                  (наименование организатора торгов)

 Расшифровка производных финансовых инструментов, взвешенных с
                    учетом кредитного риска
            по состоянию на ______________ 201___ года

      Сноска. Приложение 3 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

                                                    (в тысячах тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) _____________________________      _______
______________________________________________________  | Место |
(фамилия, имя, при наличии - отчество)    (подпись)     |  для  |
                                                        | печати|
                                                         -------

Главный бухгалтер ____________________________________ ________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ________________________ _____________ _________________
            (должность, фамилия и имя)  (подпись)    (номер телефона)

      Пояснения по заполнению таблицы:
      Кредитный риск по производным финансовым инструментам рассчитывается путем умножения номинальной контрактной стоимости на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося от отчетной даты до даты валютирования.
      Операции с производными финансовыми инструментами, которые не попадают ни в одну из категорий приведенных в этой таблице, подлежат взвешиванию по коэффициентам кредитного риска, указанным в категории "Прочие сделки".

Приложение 4                     
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организатора торгов

Форма

         Расшифровка коэффициента текущей ликвидности К2

     _____________________________________________________________
                  (наименование организатора торгов)
              по состоянию на ______________ 201___ года

      Сноска. Приложение 4 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

                                                        (тысяч тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) _____________________________      _______
______________________________________________________  | Место |
(фамилия, имя, при наличии - отчество)    (подпись)     |  для  |
                                                        | печати|
                                                         -------

Главный бухгалтер ____________________________________ ________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ________________________ _____________ _________________
            (должность, фамилия и имя)  (подпись)    (номер телефона)

Приложение 5                     
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организатора торгов

Форма

            Отчет о выполнении пруденциальных нормативов
      _____________________________________________________________
                   (наименование организатора торгов)
               по состоянию на ______________ 201___ года

      Сноска. Приложение 5 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

                                                        (тысяч тенге)

Первый руководитель (на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) _____________________________      _______
______________________________________________________  | Место |
(фамилия, имя, при наличии - отчество)    (подпись)     |  для  |
                                                        | печати|
                                                         -------
дата ________________

Главный бухгалтер ____________________________________ ________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
дата ________________

Исполнитель: ________________________ _____________ _________________
            (должность, фамилия и имя)  (подпись)    (номер телефона)
дата ________________