В целях совершенствования нормативных правовых актов регулирующих деятельность банков второго уровня, накопительных пенсионных фондов и (или) организации, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, страховых (перестраховочных) организаций, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в постановление Правления Агентства от 28 ноября 2008 года № 200 "Об утверждении Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка второго уровня, накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5464) следующие изменения и дополнения:
в Правилах применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка второго уровня, накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации, утвержденных указанным постановлением:
главу 1 изложить в следующей редакции:
"Глава 1. Факторы, влияющие на ухудшение финансового положения банка второго уровня, и методика их определения
1. Факторами, влияющими на ухудшение финансового положения банка второго уровня (далее - банк), являются:
1) снижение коэффициентов достаточности собственного капитала;
2) снижение коэффициентов ликвидности;
3) уменьшение доли высоколиквидных активов в сумме активов банка;
4) увеличение просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению для юридических лиц свыше тридцати календарных дней, для физических лиц свыше шестидесяти календарных дней;
5) увеличение доли займов, по которым срок просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению составляет свыше девяноста календарных дней в ссудном портфеле банка;
6) снижение соотношения суммы сформированных провизий к кредитам, по которым срок просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению составляет свыше девяноста календарных дней;
7) увеличение соотношения доли займов, выданных на приобретение и строительство коммерческой и жилой недвижимости и ипотечных жилищных займов к ссудному портфелю банка;
8) снижение доли привлеченных вкладов юридических и физических лиц в сумме обязательств банка;
9) увеличение соотношения ссудного портфеля банка к сумме депозитов юридических и физических лиц (за исключением вкладов дочерних организаций специального назначения (далее - SPV)), а также обязательств банка перед родительской организацией по полученным займам;
10) превышение соотношения суммы превышения обязательств над активами (далее - отрицательная ГЭП позиция) банка к обязательствам банка со сроком погашения до одного года;
11) убыточная деятельность банка.
2. Определение факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка, предусмотренных пунктом 1 настоящих Правил, осуществляется по следующей методике:
1) снижение два и более раза в течение трех последовательных месяцев коэффициентов достаточности собственного капитала до или ниже уровня, превышающего на 0,01 минимальные значения коэффициентов достаточности собственного капитала, установленные уполномоченным органом;
2) снижение коэффициентов достаточности собственного капитала при нахождении их первоначальных значений ниже уровня превышающего на 0,01 минимальные значения коэффициентов достаточности собственного капитала, установленные уполномоченным органом;
3) снижение два и более раза в течение трех последовательных месяцев коэффициентов ликвидности до или ниже уровня, превышающего на 0,1 минимальные значения коэффициентов ликвидности, установленные уполномоченным органом;
4) снижение коэффициентов ликвидности при нахождении их первоначальных значений ниже уровня превышающего на 0,1 минимальные значения коэффициентов ликвидности, установленные уполномоченным органом;
5) снижение два или более раза в течение трех последовательных месяцев доли высоколиквидных активов в сумме активов до десяти или менее процентов, или снижение доли высоколиквидных активов в сумме активов при первоначальном его значений менее десяти процентов;
6) рост просроченной задолженности свыше тридцати календарных дней для юридических лиц и шестидесяти календарных дней для физических лиц по основному долгу и (или) процентному вознаграждению по кредитам, при наличии в ссудном портфеле десяти и более процентов займов, по которым срок просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению составляет свыше девяноста календарных дней;
7) увеличение доли займов, по которым срок просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению составляет свыше девяноста календарных дней, при наличии в ссудном портфеле банка десяти и более процентов займов, срок просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению составляет свыше девяноста календарных дней;
8) снижение соотношения суммы сформированных провизий к кредитам, по которым срок просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению составляет свыше девяноста календарных дней, ниже значения 1, при фактическом значении доли кредитов, по которым срок просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному процентному вознаграждению составляет свыше девяноста календарных дней, в ссудном портфеле банка равном десяти и более процентам;
9) увеличение доли займов, выданных на приобретение и строительство коммерческой и жилой недвижимости и ипотечных жилищных займов на пяти и более процентных пунктов в месяц в течение трех последовательных месяцев;
10) наличие займов, выданных на приобретение и строительство коммерческой и жилой недвижимости и ипотечных жилищных займов в объеме тридцати и более процентов от общего объема ссудного портфеля банка;
11) снижение доли привлеченных срочных вкладов юридических и физических лиц, без учета вкладов SPV в сумме обязательств банка на десять и более процентов;
12) превышение соотношения общего объема выданных займов к сумме привлеченных депозитов юридических и физических лиц (за исключением вкладов SPV), а также обязательств банка перед родительской организацией по полученным займам значения 2, с 01 января 2011 года - 1,5.
Не является фактором, влияющим на ухудшение финансового положения банка, если превышение вышеуказанного соотношения связано с оттоком депозитов юридических и физических лиц;
13) превышение соотношения отрицательной ГЭП позиции банка к обязательствам банка со сроком погашения до одного года в размере тридцати процентов и более, рассчитываемая по следующей формуле:
А - О
-----
О , где
А - активы со сроком погашения до одного года;
О - обязательства со сроком погашения до одного года;
14) убыточная деятельность банка в течение трех последовательных месяцев.
Требования подпунктов 9), 10) пункта 2 Правил не распространяются в отношении акционерного общества "Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана".
Требования подпункта 12) пункта 2 Правил не распространяется в отношении банков, доля собственного капитала которых в активах составляет свыше пятидесяти процентов.";
в пункте 3:
в подпункте 3) слова "одного сектора экономики страны" заменить словами ", выпущенные эмитентами Республики Казахстан, относящимися к одному сектору экономики Республики Казахстан";
дополнить подпунктами 3-1), 4-1) следующего содержания:
"3-1) увеличение соотношения объема собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, размещенных в финансовые инструменты, выпущенные эмитентами Республики Казахстан, относящимися к одному сектору экономики Республики Казахстан, к общему объему собственных активов данного накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами;";
"4-1) увеличение соотношения объема собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, размещенных в финансовые инструменты, деноминированные в иностранной валюте, к общему объему собственных активов данного накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами;";
подпункт 5) изложить в следующей редакции:
"5) увеличение совокупной доли инвестиций за счет пенсионных активов накопительного пенсионного фонда в акции от общего объема пенсионных активов данного накопительного пенсионного фонда;";
дополнить подпунктом 5-1) следующего содержания:
"5-1) увеличение совокупной доли инвестиций за счет собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами в акции от общего объема собственных активов данного накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами;";
подпункт 6) исключить;
в подпункте 7) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктами 8), 9), 10) следующего содержания:
"8) увеличение доли инвестиций за счет пенсионных активов в финансовые инструменты, по которым эмитент допустил дефолт по выплате вознаграждения и (или) основной суммы долга по выпущенным облигациям от общего объема пенсионных активов данного накопительного пенсионного фонда;
9) увеличение доли инвестиций за счет собственных активов в финансовые инструменты, по которым эмитент допустил дефолт по выплате вознаграждения и (или) основной суммы долга по выпущенным облигациям от общего объема собственных активов данного накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами;
10) превышение лимитов инвестирования, установленных советом директоров и (или) инвестиционным комитетом накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.";
в пункте 4:
подпункты 1) и 2) изложить в следующей редакции:
"1) снижение два и более раза в течение трех последовательных месяцев коэффициента достаточности собственного капитала до или ниже уровня, превышающего на 0,01 минимальное значение коэффициента достаточности собственного капитала, установленного уполномоченным органом;
2) снижение достаточности собственного капитала при нахождении его первоначального значения ниже уровня, превышающего на 0,01 минимальное значение коэффициента достаточности собственного капитала, установленного уполномоченным органом;";
в подпункте 3):
слова "процентных пунктов" заменить словом "процентов";
слова "двенадцать, тридцать шесть и" исключить;
в подпункте 4) слова "одного сектора экономики" заменить словами ", выпущенные эмитентами Республики Казахстан, относящимися к одному сектору экономики Республики Казахстан";
дополнить подпунктом 4-1) следующего содержания:
"4-1) превышение соотношения объема собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, размещенных в финансовые инструменты одного сектора экономики Республики Казахстан, к общему объему собственных активов данного накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами значения сорока процентов;";
в подпункте 5) после слова "инвестиций" дополнить словами "за счет пенсионных активов накопительного пенсионного фонда";
дополнить подпунктом 5-1) следующего содержания:
"5-1) превышение совокупной доли инвестиций за счет собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами в акции значения двадцати процентов от общего объема собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами;";
в подпункте 6) слово "суммарному" заменить словом "общему";
дополнить подпунктом 6-1) следующего содержания:
"6-1) превышение соотношения объема собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, размещенных в финансовые инструменты, деноминированные в иностранной валюте, к общему объему собственных активов данного накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами значения тридцати процентов;";
подпункт 7) исключить;
в части второй подпункта 8) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктами 9), 10), 11) следующего содержания:
"9) превышение объема пенсионных активов накопительного пенсионного фонда, размещенных в финансовые инструменты, по которым эмитент допустил дефолт по выплате вознаграждения и (или) основной суммы долга по выпущенным облигациям, к общему объему пенсионных активов данного накопительного пенсионного фонда значения пяти процентов;
10) превышение объема собственных активов накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, размещенных в финансовые инструменты, по которым эмитент допустил дефолт по выплате вознаграждения и (или) основной суммы долга по выпущенным облигациям, к общему объему собственных активов данного накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами значения пяти процентов;
11) превышение два или более раза в течении трех последовательных месяцев лимитов инвестирования, установленных советом директоров и (или) инвестиционным комитетом накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.";
в пункте 6:
подпункт 1) изложить в следующей редакции:
"1) снижение два и более раза в течение трех последовательных месяцев норматива достаточности маржи платежеспособности на 0,1 и более пунктов при его первоначальном значении выше установленного уполномоченным органом, на 0,5 или менее пунктов;";
в подпункте 3) после слова "снижение" дополнить словами "два и более раза";
в подпункте 4) слова "маржи платежеспособности" заменить словами "высоколиквидных активов";
в подпункте 5):
после слова "превышение" дополнить словами "два и более раза";
слово "тридцать" заменить словом "двадцать";
слова "договорам страхования (перестрахования)" заменить словами "договорам прямого страхования и входящего перестрахования";
подпункт 7) изложить в следующей редакции:
"7) превышение соотношения объема ответственности по договору (договорам) перестрахования в отдельной перестраховочной организации - нерезиденте Республики Казахстан, имеющей международную рейтинговую оценку агентства "Standard & Poor's" ниже "BB-" или рейтинга аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, признаваемых уполномоченным органом в соответствии с пунктом 35 Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, утвержденной постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 131 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов" (зарегистрированной в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5331), или не имеющей рейтинговую оценку данных рейтинговых агентств, либо зарегистрированной в стране, имеющей суверенный рейтинг ниже соответствующего суверенного рейтинга Республики Казахстан по классификации рейтингового агентства "Standard&Poors" или суверенного рейтинга аналогичного уровня, к совокупному объему ответственности по договорам прямого страхования и входящего перестрахования, значения десяти процентов;";
пункт 9 изложить в следующей редакции:
"9. В случае выявления факторов, предусмотренных пунктами 1, 3, 5 настоящих Правил, в результате анализа финансового положения финансовой организации и (или) по итогам ее проверки, уполномоченный орган направляет в финансовую организацию и (или) ее акционерам требование в письменной форме по представлению плана мероприятий, предусматривающего меры раннего реагирования по повышению финансовой устойчивости финансовой организации, недопущению ухудшения ее финансового положения и увеличения рисков, связанных с ее деятельностью (далее - план мероприятий).
Финансовая организация и (или) ее акционеры в срок не более пяти рабочих дней со дня получения требования уполномоченного органа разрабатывают и представляют в уполномоченный орган план мероприятий, который содержит:
1) детальный анализ фактора, влияющего на ухудшение финансового положения финансовой организации;
2) прогноз данного фактора, обоснование данного прогноза и негативные влияния на деятельность финансовой организации;
3) меры по улучшению данного фактора, то есть доведения до уровня не представляющего угрозу (дополнительные риски) для деятельности финансовой организации;
4) сроки исполнения плана мероприятий (с указанием сроков исполнения по каждому пункту плана мероприятий);
5) ответственных должностных лиц за исполнение плана мероприятий.
Уполномоченный орган проводит предварительное рассмотрение плана мероприятий в течение десяти рабочих дней с даты его представления финансовой организацией и (или) ее акционерами.
В случае не согласия уполномоченного органа с планом мероприятий, предоставленным финансовой организацией и (или) ее акционерами на рассмотрение, уполномоченный орган и финансовая организация проводят совместные обсуждения с целью доработки плана мероприятий. При этом, финансовая организация корректирует план для устранения замечаний уполномоченного органа или, в случае несогласия с такими замечаниями, предоставляет свои обоснования.
Уполномоченный орган одобряет или не одобряет доработанный план мероприятий в течение пяти рабочих дней.
В случае одобрения представленного плана мероприятий уполномоченным органом, финансовая организация и (или) ее акционеры приступают к его реализации и представляют в уполномоченный орган отчет о выполнении мероприятий, в сроки, установленные планом мероприятий.
В случае неодобрения плана мероприятий, уполномоченный орган применяет к финансовой организации и (или) ее акционерам одну или несколько мер раннего реагирования посредством предъявления требований, предусмотренных пунктом 2 статьи 45 Закона о банках, пунктом 2 статьи 41-2 Закона о пенсионном обеспечении, пунктом 2 статьи 53 Закона о страховой деятельности соответственно.
В случае самостоятельного выявления факторов, предусмотренных пунктами 1, 3, 5 настоящих Правил, финансовая организация в течение пяти рабочих дней со дня выявления указанных факторов представляет в уполномоченный орган информацию, отражающую состояние ухудшения ее финансового положения с приложением плана мероприятий, предусмотренного настоящими Правилами.".
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Кожахметова К.Б.
Председатель Е. Бахмутова