Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 119. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 30 сентября 2008 года № 5323

Обновленный

      В соответствии с подпунктами 11), 15) пункта 2 статьи 3, пунктом 4 статьи 45, статьей 49 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и подпунктами 5), 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить прилагаемые Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
      2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению к настоящему постановлению.
      3. Настоящее постановление вводится в действие с 1 октября 2008 года.
      4. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
      5. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 30 ноября 2008 года обеспечить доработку Автоматизированной информационной подсистемы "Автоматизация формирования отчетности накопительных пенсионных фондов и профессиональных участников рынка ценных бумаг".
      6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
      7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

      Председатель                               Е. Бахмутова

Приложение
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 22 августа 2008 года № 119

Перечень нормативных правовых актов,
признаваемых утратившими силу

      1. Постановление Правления Агентства от 17 июня 2006 года № 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года № 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4299).
      2. Постановление Правления Агентства от 27 октября 2006 года № 226 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года № 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4478).
      3. Постановление Правления Агентства от 30 апреля 2007 года № 112 "О внесении дополнений и изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года № 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4690).
      4. Пункт 2 постановления Правления Агентства от 28 апреля 2008 года № 56 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5233).

Утверждены         
постановлением Правления 
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору 
финансового рынка и    
финансовых организаций   
от 22 августа 2008 года № 119

Правила
расчета пруденциальных нормативов для организаций,
совмещающих виды профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг

Глава 1. Общие положения

      1. Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, (далее - Правила) устанавливают порядок расчета пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению организациями, совмещающими виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
      2. Расчет и порядок представления отчетности по иным пруденциальным нормативам, не указанным в настоящих Правилах, для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган), определяющим порядок их расчета и представления отчетности.
      3. Помимо рейтингов агентства "Standard & Рoor's", уполномоченным органом также признаются рейтинги агентств "Мооdy's Investors Service" и "Fitch", и их дочерних рейтинговых организаций (далее - другие рейтинговые агентства).
      4. В качестве ликвидных активов организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем (далее - Управляющий), признаются следующие активы:
      1) деньги, в том числе:
      деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;
      деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 3) настоящего пункта;
      деньги на текущих счетах в центральном депозитарии ценных бумаг;
      деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      деньги на текущих счетах в организациях-нерезидентах, предоставляющих банковские услуги Управляющему для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг;
      2) вклады в Национальном Банке Республики Казахстан;
      3) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, при соответствии одному из следующих условий:
      банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's";
      банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "А-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
      банки являются банками-эмитентами, включенными в первую и (или) вторую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи;
      4) вклады в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      5) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      6) акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's", за вычетом резервов на возможные потери;
      7) акции юридических лиц, включенные в первую и/или вторую категории сектора "акции" официального списка фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;
      8) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже "В-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      9) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в подкатегорию "долговые ценные бумаги без рейтинговой оценки первой подкатегории" официального списка фондовой биржи (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      10) ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      11) негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      12) акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери;
      13) ценные бумаги международных финансовых организаций (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
      14) аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты;
      15) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери;
      16) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's", за вычетом резервов на возможные потери;
      17) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую и/или вторую категории сектора "акции" официального списка фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;
      18) акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, уменьшенные на пятьдесят процентов, за вычетом резервов на возможные потери;
      19) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:
      дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченной по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу;
      дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяноста дней, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего, уменьшенная на пятьдесят процентов.
      Ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, не включаются в расчет ликвидных активов в случаях:
      продажи ценных бумаг Управляющим на условиях их обратного выкупа или передачи в залог, или обременения иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
      покупки ценных бумаг Управляющего на рынке автоматического "репо" на условиях их обратной продажи;
      покупки Управляющим ценных бумаг, выпущенных юридическими лицами, являющимися аффилиированными лицами по отношению к Управляющему.
       Сноска. Пункт 4 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 164 (порядок введения в действие см. п. 4 ).
      5. В качестве прочих активов Управляющего, включаемых в расчет достаточности собственного капитала, признаются следующие активы:
      1) основные средства Управляющего по балансовой стоимости, в том числе:
      земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;
      здания и сооружения, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;
      машины и оборудование, находящиеся в собственности, за исключением транспортных средств, в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего.
      6. Для накопительного пенсионного фонда, осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Фонд), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), перечень ликвидных и прочих активов определяется постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 118 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами".

Глава 2. Порядок расчета
пруденциальных нормативов для Фонда

      7. Коэффициент достаточности собственного капитала при осуществлении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, а также при совмещении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами и брокерской и дилерской деятельности без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, рассчитывается по формуле:
      К 1 = (ЛА - О)/ВПА, где
      ЛА - активы Фонда, указанные в пункте 6 настоящих Правил;
      О - совокупные обязательства Фонда (при совершении операции "репо" методом открытых торгов в обязательства включается только сумма дисконтирования рыночной стоимости объекта "репо" на момент открытия "репо", определенная согласно внутренним правилам фондовой биржи);
      ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле Фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:
      ВПА = (К * Кр) + ((Опр + СПр) + Ак * Кфр + Вр)) + УВД, где
       (К * Кр) - кредитный риск, где
      К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов, операций "обратное репо" и металлических депозитов;
      Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с приложениями 1 и 2 к настоящим Правилам;
      (Опр + СПр) + Ак * Кфр + Вр - рыночный риск, где
      (Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,
       Ак*Кфр - фондовый риск, где
      Ак - текущая стоимость акций, паев, депозитарных расписок,
      Кфр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по фондовому риску, в соответствии с приложением 5 к настоящим  Правилам,
      Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где
      В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, а также номинал и/или купонное вознаграждение по которым индексировано к изменению курсов иностранных валют, за исключением финансовых инструментов, условия выпуска которых предусматривают фиксацию денежных потоков по данному инструменту по установленному курсу в национальной валюте на весь период обращения данных ценных бумаг, и драгоценных металлов, наличной иностранной валюты;
      УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле: УВД= валового дохода, полученного за последние три финансовых года.
     ---------------------------------------------------------------
                                3
      Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.
      Для вновь созданных фондов УВД рассчитывается по истечении финансового года, и средняя величина годового валового дохода рассчитывается исходя из количества истекших лет.
      8. Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно составляет не менее 0,04.
      С 1 января 2010 года значение указанного коэффициента составляет не менее 0,06.
       Сноска. Пункт 8 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 164 (порядок введения в действие см. п. 4 ).

Глава 3. Порядок расчета пруденциальных нормативов
для организаций, осуществляющих инвестиционное
управление пенсионными активами

      9. Порядок расчета и значение коэффициента достаточности собственного капитала при совмещении Организацией деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем (при наличии активов в управлении), а также с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя устанавливаются постановлением Правления Агентства от 22 августа 2008 года № 118 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами".

Глава 4. Порядок расчета пруденциального норматива
для организаций, осуществляющих управление
инвестиционным портфелем

      10. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента рассчитывается по формуле:

      К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

      ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 4 и 5 настоящих Правил;
      О - совокупные обязательства Управляющего;
      МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 50 миллионов тенге.

      В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)
*0,0002) + 30 миллионов тенге, где

      АПУ - активы, принятые в управление.
      Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.
      Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.
      Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

      К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

      ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 4 и 5 настоящих Правил;
      О - совокупные обязательства Управляющего;
      МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 25 миллионов тенге.

      В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)*
0,0002) + 5 миллионов тенге, где

      АПУ - активы, принятые в управление.
      Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.
      Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.

Глава 5. Порядок представления расчета
пруденциальных нормативов и дополнительных
сведений для расчета пруденциальных нормативов

      11. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов и расчет пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложениями 6 и 8 к настоящим Правилам для Фонда и Организации за последний календарный день отчетного месяца, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
      12. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов и расчет пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложениями 7 и 9 к настоящим Правилам для Управляющего за последний календарный день отчетного квартала, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
      13. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются на электронном носителе. Расчет пруденциального норматива представляется на бумажном носителе, подписывается первым руководителем Фонда, Организации, Управляющего или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером и заверяется печатью.
      14. Дополнительные сведения на бумажном носителе подписываются первым руководителем или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером, заверяются печатью и хранятся у Фонда, Организации, Управляющего. По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация, Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет дополнительные сведения на бумажном носителе.
      15. Дополнительные сведения на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
      16. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем Фонда, Организации, Управляющего или лицом, уполномоченным на подписание отчета.
      17. Данные в дополнительных сведениях для расчета пруденциальных нормативов и расчете пруденциальных нормативов указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
      18. Единица измерения, используемая при заполнении дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов и расчета пруденциальных нормативов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге, округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      19. В случае нарушения пруденциальных нормативов Фонд, Организация, Управляющий в течение трех рабочих дней с момента нарушения сообщает уполномоченному органу о факте и причинах нарушения пруденциальных нормативов с приложением плана мероприятий по их устранению.
      20. Фонд, Организация, Управляющий производят расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню с соблюдением требований, указанных в пунктах 17, 18 настоящих Правил, по форме согласно приложениям 8 , 9 к настоящим Правилам.
      Расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, им уполномоченным, главным бухгалтером Фонда, Организации, Управляющего, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации, Управляющего.
      21. Пруденциальные нормативы рассчитываются уполномоченным органом на основании финансовой и иной отчетности, представленной Фондом, Организацией, Управляющим на электронном носителе в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Глава 6. Заключительные положения

      22. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1       
к Правилам расчета   
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной  
деятельности на рынке  
ценных бумаг       

       Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 164 (порядок введения в действие см. п. 4 ).

       _________________________________________________
               наименование Организации, Фонда

                      Кредитный риск
             на "___"____________ 200__ года

                                                (в тысячах тенге)


п/п

Наименование статей

Сумма

Степень
риска в
процентах

Расчетная
сумма

I группа

1

Наличные деньги


0


2

Наличная иностранная валюта стран,
имеющих суверенный рейтинг не ниже
"АА-" агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


0


3

Государственные ценные бумаги
Республики Казахстан, за исключе-
нием облигаций, выпущенных местными
исполнительными органами


0


4

Вклады в Национальном Банке
Республики Казахстан


0


5

Государственные ценные бумаги
иностранных государств, имеющих
суверенный рейтинг не ниже "АА-"
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


0


6

Ценные бумаги, выпущенные следующи-
ми международными финансовыми
организациями: Международным банком
реконструкции и развития,
Европейским банком реконструкции и
развития, Межамериканским банком
развития, Банком международных
расчетов, Азиатским банком
развития, Африканским банком
развития, Международной финансовой
корпорацией, Исламским
банком развития, Европейским
инвестиционным банком


0


7

Аффинированные драгоценные металлы
и металлические депозиты, в том
числе, в банках-нерезидентах
Республики Казахстан, имеющих
рейтинговую оценку не ниже "АА-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств


0


8

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды,
базовым активом которых являются
активы, включенные в I группу риска


0


9

Начисленное вознаграждение по
активам, включенным в I группу
риска


0


II группа

10

Наличная иностранная валюта стран,
имеющих суверенный рейтинг не ниже
"ВВВ-" агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, и
стран, не имеющих соответствующей
рейтинговой оценки


20


11

Государственные ценные бумаги,
иностранных государств, имеющих
суверенный рейтинг от "А+" до "А-"
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


20


12

Облигации, выпущенные местными
исполнительными органами Республики
Казахстан, включенные в официальный
список фондовой биржи


20


13

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, имеющих
долгосрочный кредитный рейтинг не
ниже "А-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку не
ниже "kzА-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's", в
дочерних банках-резидентах,
родительский банк-нерезидент
которых имеет долгосрочный
кредитный рейтинг не ниже "АА-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств


20


14

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные иностранными
организациями, имеющие рейтинговую
оценку не ниже "АА-" по междуна-
родной шкале агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств


20


15

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств,
имеющие рейтинговую оценку не ниже
"А-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку не
ниже "kzА-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's"


20


16

Рrinсiраl рrоtеctеd nоtes,
выпущенные организациями, имеющими
рейтинговую оценку не ниже "АА-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств


20


17

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды,
базовым активом которых являются
активы, включенные  во II группу
риска


20


18

Деньги в пути


20


19

Начисленное вознаграждение по
активам, включенным во II группу
риска


20


III группа

20

Государственные ценные бумаги
иностранных государств, имеющих
суверенный рейтинг от "ВВВ+" до
"ВВВ-" агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств


50


21

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, имеющих
долгосрочный кредитный рейтинг от
"ВВВ+" до "ВВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку от
"kzАА+" до "kzАА-" по национальной
шкале агентства "Standard &
Рoor's", в дочерних банках-
резидентах, родительский банк-
нерезидент которых имеет
долгосрочный кредитный рейтинг от
"А+" до "А-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


50


22

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные иностранными
организациями, имеющие рейтинговую
оценку от "А+" до "А-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств


50


23

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств,
имеющие рейтинговую оценку от
"ВВВ+" до "ВВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку от
"kzАА+" до "kzАА-" по национальной
шкале агентства "Standard & Рoor's"


50


24

Рrinсiраl рrоtесtеd nоtеs,
выпущенные организациями, имеющими
рейтинговую оценку от "А+" до "А-"
по международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


50


25

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды,
базовым активом которых являются
активы,  включенные  в  III группу
риска


50


26

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды,
базовым активом которых является
индекс


50


27

Начисленное вознаграждение по
активам, включенным в III группу
риска


50


IV группа

28

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, имеющих
долгосрочный кредитный рейтинг от
"ВВ+" до "ВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку от "kzВВ+" до
"kzВВ-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's", в
дочерних банках-резидентах,
родительский банк-нерезидент
которых имеет долгосрочный
кредитный рейтинг не ниже "А-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


100


29

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные иностранными
организациями, имеющие рейтинговую
оценку от "ВВВ+" до "ВВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств


100


30

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств,
имеющие рейтинговую оценку от "ВВ+"
до "ВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку не
ниже "kzВВ-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's"


100


31

Рrinсiраl рrоtесtеd nоtеs,
выпущенные организациями, имеющими
рейтинговую оценку от "ВВВ+" до
"ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


100


32

Инфраструктурные облигации
организаций Республики Казахстан


100


33

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды,
базовым активом которых являются
активы,  включенные  в  IV группу
риска


100


34

Операции "Обратное репо"


100


35

Начисленное вознаграждение по
активам, включенным в IV группу
риска


100


V группа

36

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, при условии,
что данные банки являются банками-
эмитентами, включенными в первую
категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи


130


37

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств,
имеющие рейтинговую оценку от "В+"
до "В-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку от
"kzВ+" до "kzВ-" по национальной
шкале агентства "Standard & Рoor's"


130


38

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды,
базовым активом которых являются
активы, включенные в V группу риска


130


39

Начисленное вознаграждение по
активам, включенным в V группу
риска


130


39-1

Финансовые инструменты, не
соответствующие требованиям
приложения 1 Правил осуществления
деятельности по инвестиционному
управлению пенсионными активами,
утвержденных постановлением
Правления Агентства Республики
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и
финансовых организаций от 27
октября 2006 года № 225 "Об
утверждении Правил осуществления
деятельности по инвестиционному
управлению пенсионными активами"
(зарегистрированным в Реестре
государственной регистрации
нормативных правовых актов под №
4486)


300


VI группа

40

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств,
включенные в подкатегорию "долговые
ценные бумаги без рейтинговой
оценки первой подкатегории"
официального списка фондовой биржи


200


41

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств,
включенные в подкатегорию "долговые
ценные бумаги без рейтинговой
оценки второй подкатегории"
официального списка фондовой биржи


300


42

Долговые ценные бумаги,
подвергнутые организатором торгов
делистингу


300


43

Фьючерсы, опционы, свопы, форварды,
базовым активом которых являются
активы, включенные в VI группу
риска


250


44

Вклады в банках второго уровня,
акции которых были подвергнуты
организатором торгов делистингу


300


45

Начисленное вознаграждение по
активам, включенным в VI группу
риска


250


46

Итого сумма активов, взвешенных по
степени кредитного риска


х


      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета         _________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)          (подпись)

      Главный бухгалтер                           _________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)          (подпись)

      Место для печати

      Пояснения по заполнению таблицы:
      При взвешивании пенсионных активов по степени кредитного риска, в случае если долговая ценная бумага имеет специальный долговой рейтинг, то данная ценная бумага учитывается по данному рейтингу.
      В случае если начисленное суммарное вознаграждение по финансовому инструменту включено в расчет активов по степени кредитного риска в составе суммарной текущей стоимости финансового инструмента, то далее оно не учитывается отдельно.
      Свопы, фьючерсы, опционы, форварды включаются в расчет кредитного риска, путем умножения суммы рыночной стоимости указанных финансовых инструментов и кредитного риска по ним на степень риска, соответствующей категории контрагента, указанной в настоящем приложении.
      Кредитный риск по операциям фьючерс, опцион, своп и форвард рассчитывается как произведение номинальной стоимости указанных финансовых инструментов на коэффициент кредитного риска, указанный в приложении 2 к настоящим Правилам, и определяемый сроком погашения указанных финансовых инструментов.
      Рыночная стоимость (стоимость замещения) финансовых инструментов представляет собой:
      по сделкам на покупку - величину превышения текущей рыночной стоимости финансового инструмента над номинальной контрактной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если текущая рыночная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее номинальной контрактной стоимости, стоимость замещения равна нулю;
      по сделкам на продажу - величину превышения номинальной контрактной стоимости финансового инструмента над текущей рыночной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если номинальная контрактная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее текущей рыночной стоимости, стоимость замещения равна нулю.
      По бивалютным финансовым инструментам (финансовым инструментам, по которым требование и обязательство выражены в разных иностранных валютах) стоимость замещения определяется как величина превышения тенгового эквивалента требований над тенговым эквивалентом обязательств, определенных по курсу на дату составления отчетности. В случае если величина тенгового эквивалента требований меньше или равна тенговому эквиваленту обязательств, стоимость замещения равна нулю.
      Номинальная контрактная стоимость финансовых инструментов, представляет собой стоимость финансовых инструментов, по которой они отражены на дату заключения сделок на соответствующих счетах бухгалтерского учета. За номинальную контрактную стоимость бивалютных финансовых инструментов принимается та валюта, по которой у Организации формируются требования.
      По проданным опционам стоимость замещения не рассчитывается.
      Финансовые инструменты, подвергнутые организатором торгов делистингу, включаются в расчет кредитного риска путем умножения суммы текущей стоимости данных финансовых инструментов на степень риска, указанную в VI группе активов настоящего приложения.
      При наличии у долговой ценной бумаги рейтинговых оценок по международной и национальной шкале Республики Казахстан, приоритет отдается наивысшей рейтинговой оценке.

Приложение 2       
к Правилам расчета   
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной  
деятельности на рынке  
ценных бумаг       

            _________________________________________________
                     (наименование Организации, Фонда)

                          Кредитный риск
          по сделкам с производными финансовыми инструментами
                  по состоянию на ___________ 200__ года

(в тысячах тенге)

Наименова-
ние статей/
срок даты
валютиро-
вания

Сделки с
государственными
ценными бумагами

Валютные сделки

Процентные сделки

сум-
ма

сте-
пень риска

расчет-
ная
сумма

сум-
ма

сте-
пень
риска

расчет-
ная
сумма

сум-
ма

сте-
пень
риска

расчет-
ная
сумма

1

Менее 1
года


0,02



0,05



0,03



1.











2.











...










2

От 1 до 5
лет


0,03



0,07



0,06



1.











2.











...










3

Свыше 5 лет


0,04



0,09



0,09



1.











2.











...










4

Итого


х



х



х


продолжение таблицы     

Сделки с
негосударственными
ценными бумагами

Сделки с драгоценными
металлами

Прочие сделки

сумма

степень
риска

расчетная
сумма

сумма

степень
риска

расчетная
сумма

сумма

степень
риска

расчетная
сумма


0,06



0,07



0,10





















0,08



0,07



0,12






























0,10



0,08



0,15






























х



х



х


      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета       ____________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)

      Главный бухгалтер                         ____________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)

      Место для печати

      Пояснения по заполнению таблицы:
      Кредитный риск по производным финансовым инструментам рассчитывается путем умножения номинальной контрактной стоимости на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося от отчетной даты до даты валютирования.
      Операции с производными финансовыми инструментами, которые не попадают ни в одну из категорий приведенных в этой таблице, подлежат взвешиванию по коэффициентам кредитного риска, указанным в категории "Прочие сделки".

Приложение 3        
к Правилам расчета    
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной   
деятельности на рынке   
ценных бумаг        

            ______________________________________________
                   наименование Организации, Фонда

                  Специфический процентный риск
                   на "___"_____________ 200__ года

                                                 (в тысячах тенге)

Наименование

Сумма

Коэффициент
специфичного
риска (%)

Сумма к
расчету

1

Стоимость финансовых инструментов
с рыночным риском, связанным с
изменением ставки вознаграждения в
виде государственных ценных бумаг
Республики Казахстан, государст-
венных ценных бумаг, выпущенных
центральными Правительствами и
центральными банками иностранных
государств, суверенный рейтинг
которых не ниже "АА-" агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговая
оценка аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств


0


2

Стоимость финансовых инструментов с
рыночным риском, связанным с
изменением ставки вознаграждения со
сроком погашения менее шести
месяцев, в виде государственных
ценных бумаг Республики Казахстан,
выпущенных местными исполнительными
органами Республики Казахстан,
государственных ценных бумаг,
выпущенных центральными Правитель-
ствами и центральными банками
иностранных государств, суверенный
рейтинг которых не ниже "ВВВ-"
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговая оценка аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, ценных бумаг, выпущенных
международными финансовыми
организациями, ценных бумаг,
включенных в официальный список
организаторов торгов Республики
Казахстан и организаторов торгов за
пределами Казахстана, Рrinсiраl
рrоtесtеd nоtеs, не обращающиеся на
организованных рынках ценных бумаг


0,25


3

Стоимость финансовых инструментов с
рыночным риском, связанным с
изменением ставки вознаграждения со
сроком погашения от шести месяцев
до двадцати четырех месяцев, в виде
государственных ценных бумаг
Республики Казахстан, выпущенных
местными исполнительными органами
Республики Казахстан, государствен-
ных ценных бумаг, выпущенных
центральными Правительствами и
центральными банками иностранных
государств, суверенный рейтинг
которых не ниже "ВВВ-" агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговая
оценка аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств,
ценных бумаг, выпущенных междуна-
родными финансовыми организациями,
ценных бумаг, включенных в
официальный список организаторов
торгов Республики Казахстан и
организаторов торгов за пределами
Казахстана, Рrinсiраl рrоtесtеd
nоtеs, не обращающиеся на
организованных рынках ценных бумаг


1


4

Стоимость финансовых инструментов
с рыночным риском, связанным с
изменением ставки вознаграждения со
сроком погашения более двадцати
четырех месяцев, в виде государ-
ственных ценных бумаг Республики
Казахстан, выпущенных местными
исполнительными органами Республики
Казахстан; государственных ценных
бумаг, выпущенных центральными
Правительствами и центральными
банками иностранных государств,
суверенный рейтинг которых не ниже
"ВВВ-" агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговая оценка
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, ценных
бумаг, выпущенных международными
финансовыми организациями, ценных
бумаг, включенных в официальный
список организаторов торгов
Республики Казахстан и организато-
ров торгов за пределами Казахстана,
Рrinсiраl рrоtесtеd nоtеs, не
обращающиеся на организованных
рынках ценных бумаг


1,6


5

Стоимость финансовых инструментов с
рыночным риском, связанным с
изменением ставки вознаграждения,
указанных в шестой группе
приложения 1


8,00


Итого специфический риск


х


Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета        ____________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество)          (подпись)

Главный бухгалтер                          ____________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество)          (подпись)

Место для печати

Приложение 4       
к Правилам расчета   
пруденциальных нормативов 
для организаций, совмещающих
виды профессиональной  
деятельности на рынке  
ценных бумаг      

        _________________________________________
             наименование Организации, Фонда

               Общий процентный риск
           на "___" ____________ 200__ года

                                         (в тысячах тенге)

Зоны

Временные
интервалы

Стоимость
финансовых
инструментов

Коэффициент
взвешивания

Стоимость
взвешенных
финансовых
инструментов

1

2

3

4

5

1

менее 1 месяца


0,00


1-3 месяцев


0,002


3-6 месяцев


0,004


6-12 месяцев


0,007


Итог зоны 1

х

х


2

1-2 года


0,0125


2-3 года


0,0175


3-4 года


0,0225


Итог зоны 2

х

х


3

4-5 лет


0,0275


5-7 лет


0,0325


7-10 лет


0,0375


10-15 лет


0,045


15-20 лет


0,0525


более 20 лет


0,06


Итог зоны 3

х

х


4

Итого общий процентный риск

Итоговая сумма

х


      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета      ______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)     (подпись)

      Главный бухгалтер                        ______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)     (подпись)

      Место для печати

      Пояснения по заполнению таблицы:
      Общий процентный риск представляет собой сумму стоимости взвешенных финансовых инструментов по зонам.
      Финансовые инструменты с фиксированной ставкой распределяются по временным интервалам в соответствии с оставшимся сроком до погашения.
      Финансовые инструменты с плавающей ставкой распределяются по временным интервалам в зависимости от срока, оставшегося до даты пересмотра ставки.
      Финансовые инструменты, срок исполнения по которым находится на границе двух временных интервалов, распределяются в более ранний временной интервал.

Приложение 5       
к Правилам расчета   
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной  
деятельности на рынке  
ценных бумаг       

       Сноска. Приложение 5 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 164 (порядок введения в действие см. п. 4 ).

           __________________________________________
                наименование Организации, Фонда

                     Фондовый риск
              на "___"____________ 200__ года

                                             (в тысячах тенге)

Наименование

Сумма

Коэффициент риска

Сумма к расчету

1

Балансовая стоимость акций
юридических лиц Республики
Казахстан, имеющих рейтинговую
оценку не ниже "ВВ-" по междуна-
родной шкале агентства "Standard
& Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку не ниже
"kzВВ-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's",
за вычетом резервов на возможные
потери


0,08


2

Балансовая стоимость акций
юридических лиц, включенных в
первую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на
возможные потери


0,08


3

Балансовая стоимость депозитар-
ных расписок, базовым активом
которых являются акции
юридических лиц, указанные в
строках 1 и 2 настоящей таблицы,
за вычетом резервов на возможные
потери


0,08


4

Балансовая стоимость паев инвестиционных фондов, имеющих
рейтинговую оценку по междуна-
родной шкале "Standard & Рoor's
principal stability fund
ratings" не ниже "ВВВm-" или
"Standard & Рoor's Fund credit
quality ratings" не ниже
"ВВВf-", за вычетом резервов на
возможные потери


0,08


5

Балансовая стоимость акций
юридических лиц, включенных во
вторую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на
возможные потери


0,14


6

Балансовая стоимость депозитар-
ных расписок, базовым активом
которых являются акции
юридических лиц, указанные в
строке 5 настоящей таблицы


0,14


7

Балансовая стоимость акций
иностранных эмитентов, имеющих
рейтинговую оценку не ниже
"ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогич-
ного уровня одного из других
рейтинговых агентств, за вычетом
резервов на возможные потери


0,12


8

Балансовая стоимость депозитар-
ных расписок, базовым активом
которых являются акции эмитен-
тов, указанные в строке 7
настоящей таблицы


0,12


9

Балансовая стоимость паев
интервальных паевых инвестици-
онных фондов, управляющая компа-
ния которых является юридическим
лицом, созданным в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан, включенные в
официальный список фондовой
биржи


0,14


10

Финансовые инструменты, не
соответствующие требованиям
приложения 1 Правил
осуществления деятельности по
инвестиционному управлению
пенсионными активами,
утвержденных постановлением
Правления Агентства Республики
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и
финансовых организаций от 27
октября 2006 года № 225 "Об
утверждении Правил осуществления
деятельности по инвестиционному
управлению пенсионными активами"
(зарегистрированным в Реестре
государственной регистрации
нормативных правовых актов под №
4486)


0,16



Итого фондовый риск


Х


      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета        ______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)       (подпись)

      Главный бухгалтер                          ______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)        (подпись)

      Место для печати

Приложение 6      
к Правилам расчета   
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной  
деятельности на рынке  
ценных бумаг      

     ______________________________________________
           (наименование Организации, Фонда)

             Дополнительные сведения
       для расчета пруденциального норматива
"Коэффициент достаточности собственного капитала"
            1 ) для Организации, Фонда
    по состоянию на "___" ____________ 20__ года

                                      (в тысячах тенге)


признака

Наименование показателя

Сумма по
балансу

1

2

3

8001

Земля, находящаяся в собственности
или на праве постоянного
землепользования


8002

Здания и сооружения, находящиеся в
собственности


8003

Машины и оборудование, находящиеся в
собственности, за исключением
транспортных средств


8004

Прочие основные средства


8005

Дебиторская задолженность (за выче-
том резервов на возможные потери)
юридических лиц, не являющихся по
отношению к Организации, Фонду
аффилиированными лицами, за вычетом
дебиторской задолженности работников
и других лиц, просроченной по
условиям договора на срок не более
трех дней


8006

Дебиторская задолженность (за выче-
том резервов на возможные потери)
юридических лиц, не являющихся по
отношению к Организации, Фонду
аффилиированными лицами, за вычетом
дебиторской задолженности работников
и других лиц, просроченной по
условиям договора на срок не более
девяноста дней


8007

Прочая дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные
потери)


8008

Аффинированные драгоценные металлы и
металлические депозиты


8009

Прочие нематериальные активы


8010

Акции юридических лиц Республики
Казахстан, не являющихся аффилииро-
ванными лицами по отношению к
Организации, Фонду, имеющих рейтин-
говую оценку не ниже "ВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's", за вычетом
резервов на возможные потери


8011

Акции юридических лиц, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению
к Организации, Фонду, включенные в
первую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
за вычетом резервов на возможные
потери


8012

Акции юридических лиц, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению
к Организации, Фонду, включенные во
вторую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
за вычетом резервов на возможные
потери


8013

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
иностранных эмитентов, имеющих
рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, за
вычетом резервов на возможные потери


8014

Депозитарные расписки, базовым акти-
вом которых являются акции юриди-
ческих лиц Республики Казахстан,
имеющих рейтинговую оценку не ниже
"ВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку не
ниже "kzВВ-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's", за
вычетом резервов на возможные потери


8015

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц, включенные в первую
категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
за вычетом резервов на возможные
потери


8016

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц, включенные во
вторую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
за вычетом резервов на возможные
потери


8017

Негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Организации, Фонду, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери


8018

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств, не
являющихся аффилиированными лицами
по отношению к Организации, Фонду,
имеющие рейтинговую оценку от "В+"
до "В-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку не
ниже "kzВ-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's" (с
учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные потери


8019

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии
с законодательством Республики
Казахстан и других государств, не
являющихся аффилиированными лицами
по отношению к Организации, Фонду,
включенные в подкатегорию "долговые
ценные бумаги без рейтинговой оценки
первой подкатегории" официального
списка фондовой биржи (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов
на возможные потери


8020

Прочие ценные бумаги


8021

Деньги на текущих счетах в банках
второго уровня Республики Казахстан


8022

Деньги на текущих счетах в
центральном депозитарии ценных бумаг


8023

Деньги на текущих счетах в банках-
нерезидентах, которые имеют
долгосрочный и/или краткосрочный,
индивидуальный рейтинг не ниже
"ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


8024

Деньги на текущих счетах в организа-
циях-нерезидентах, предоставляющих
банковские услуги Организации, Фонду
для осуществления операции на
организованном рынке ценных бумаг


8025

Вклады в Национальном Банке
Республики Казахстан


8026

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов
на возможные потери при соответствии
одному из следующих условий:
банки имеют долгосрочный кредитный
рейтинг не ниже "ВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку не
ниже "kzВВ-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's";
банки являются дочерними банками-
резидентами, родительский банк-
нерезидент которых имеет долгосроч-
ный кредитный рейтинг не ниже "А-"
по международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств


8027

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, при условии,
что данные банки являются банками-
эмитентами, включенными в первую
категорию сектора "акции" официаль-
ного списка фондовой биржи (с учетом
сумм основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов
на возможные потери


8028

Вклады в банках-нерезидентах,
которые имеют долгосрочный и/или
краткосрочный, индивидуальный рей-
тинг не ниже "ВВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознагражде-
ния), за вычетом резервов на
возможные потери


8029

Государственные ценные бумаги
Республики Казахстан, включая
эмитированные в соответствии с
законодательством других государств
(с учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери


8030

Ценные бумаги иностранных
государств, имеющих суверенный
рейтинг не ниже "ВВВ-" по междуна-
родной шкале агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из других
рейтинговых агентств (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов
на возможные потери


8031

Негосударственные долговые ценные
бумаги иностранных эмитентов,
имеющие рейтинговую оценку не ниже
"ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознагражде-
ния), за вычетом резервов на
возможные потери


8032

Акции иностранных эмитентов, имеющих
рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, за
вычетом резервов на возможные потери


8033

Ценные бумаги международных
финансовых организаций (с учетом
сумм основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов
на возможные потери


8034

Акции организаторов торгов с ценными
бумагами и иных юридических лиц,
являющихся частью инфраструктуры
рынка ценных бумаг, акционерами
которых являются профессиональные
участники рынка ценных бумаг, за
вычетом резервов на возможные потери


      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета      ______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)      (подпись)

      Главный бухгалтер                        ______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)      (подпись)

      Место для печати

Приложение 7      
к Правилам расчета   
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной  
деятельности на рынке  
ценных бумаг      

       Сноска. Приложение 7 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 164 (порядок введения в действие см. п. 4 ).

         _______________________________________
               (наименование Управляющего)

              Дополнительные сведения
                для расчета пруденциальных
               нормативов для Управляющего
      по состоянию на "___" ____________ 20__ года"

                                         (в тысячах тенге)     

№ признака

Наименование показателя

Сумма по
балансу

1

2

3

8001

Земля, находящаяся в собственности или
на праве постоянного землепользования


8002

Здания и сооружения, находящиеся в
собственности


8003

Машины и оборудование, находящиеся в
собственности, за исключением
транспортных средств


8004

Прочие основные средства


8005

Дебиторская задолженность (за вычетом
резервов на возможные потери)
юридических лиц, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению к
Управляющему, за вычетом дебиторской
задолженности работников и других лиц,
просроченная по условиям договора на
срок не более трех дней


8006

Дебиторская задолженность (за вычетом
резервов на возможные потери) юридичес-
ких лиц, не являющихся аффилиированными
лицами по отношению к Управляющему, за
вычетом дебиторской задолженности
работников и других лиц, просроченная
по условиям договора на срок не более
девяноста дней


8007

Прочая дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные потери)


8008

Аффинированные драгоценные металлы и
металлические депозиты


8009

Прочие нематериальные активы


8010

Акции юридических лиц Республики
Казахстан, не являющихся аффилиирован-
ными лицами по отношению к Управляю-
щему, имеющих рейтинговую оценку не
ниже "ВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых агентств,
или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's", за вычетом
резервов на возможные потери


8011

Акции юридических лиц, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению к
Управляющему, включенные в первую
категорию сектора "акции" официального
списка фондовой биржи, за вычетом
резервов на возможные потери


8012

Акции юридических лиц, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению к
Управляющему, включенные во вторую
категорию сектора "акции" официального
списка фондовой биржи, за вычетом
резервов на возможные потери


8013

Депозитарные расписки, базовым активом
которых являются акции иностранных
эмитентов, имеющих рейтинговую оценку
не ниже "ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых агентств,
за вычетом резервов на возможные
потери


8014

Депозитарные расписки, базовым активом
которых являются акции юридических лиц
Республики Казахстан, имеющих
рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по
международной шкале агентства "Standard
& Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из других
рейтинговых агентств, или рейтинговую
оценку не ниже "kzВВ-" по национальной
шкале агентства "Standard & Рoor's", за
вычетом резервов на возможные потери


8015

Депозитарные расписки, базовым активом
которых являются акции юридических лиц,
включенные в первую категорию сектора
"акции" официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на возможные
потери


8016

Депозитарные расписки, базовым активом
которых являются акции юридических лиц,
включенные во вторую категорию сектора
"акции" официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на возможные
потери


8017

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в соответствии с
законодательством Республики Казахстан
и других государств, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению к
Управляющему, имеющие рейтинговую
оценку не ниже "ВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых агентств,
или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's" (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов на
возможные потери


8018

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в соответствии с
законодательством Республики Казахстан
и других государств, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению к
Управляющему, имеющие рейтинговую
оценку от "В+" до "В-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых агентств,
или рейтинговую оценку не ниже "kzВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's" (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов на
возможные потери


8019

Негосударственные долговые ценные
бумаги, выпущенные организациями
Республики Казахстан в соответствии с
законодательством Республики Казахстан
и других государств, не являющихся
аффилиированными лицами по отношению к
Управляющему, включенные в подкатегорию
"долговые ценные бумаги без рейтинговой
оценки первой подкатегории" официаль-
ного списка фондовой биржи (с учетом
сумм основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов на
возможные потери


8020

Прочие ценные бумаги


8021

Деньги на текущих счетах в банках
второго уровня Республики Казахстан


8022

Деньги на текущих счетах в центральном
депозитарии ценных бумаг


8023

Деньги на текущих счетах в банках-
нерезидентах, которые имеют долгосроч-
ный и/или краткосрочный, индивидуальный
рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


8024

Деньги на текущих счетах в организа-
циях-нерезидентах, предоставляющих
банковские услуги организациям для
осуществления операции на организован-
ном рынке ценных бумаг


8025

Вклады в Национальном Банке Республики
Казахстан


8026

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан (с учетом сумм
основного долга и начисленного возна-
граждения), за вычетом резервов на
возможные потери, при соответствии
одному из следующих условий:
банки имеют долгосрочный кредитный
рейтинг не ниже "ВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых агентств,
или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's";
банки являются дочерними банками-рези-
дентами, родительский банк-нерезидент
которых имеет долгосрочный кредитный
рейтинг не ниже "А-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых агентств


8027

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, при условии, что
данные банки являются банками-
эмитентами, включенными в первую
категорию сектора "акции" официального
списка фондовой биржи (за вычетом
резервов на возможные потери)


8027-1

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, при условии, что
данные банки являются
банками-эмитентами, включенными во
вторую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи (с
учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные потери


8028

Вклады в банках-нерезидентах, которые
имеют долгосрочный и/или краткосрочный,
индивидуальный рейтинг не ниже "ВВВ-"
по международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств (с учетом
сумм основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов на
возможные потери


8029

Государственные ценные бумаги Респуб-
лики Казахстан, включая эмитированные в
соответствии с законодательством других
государств (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознаграждения),
за вычетом резервов на возможные потери


8030

Ценные бумаги иностранных государств,
имеющих суверенный рейтинг не ниже
"ВВВ-" агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств (с учетом сумм основного долга
и начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные потери


8031

Негосударственные долговые ценные
бумаги иностранных эмитентов, имеющие
рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по
международной шкале агентства "Standard
& Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из других
рейтинговых агентств (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом резервов на
возможные потери


8032

Акции иностранных эмитентов, имеющих
рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по
международной шкале агентства "Standard
& Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из других
рейтинговых агентств, за вычетом
резервов на возможные потери


8033

Ценные бумаги международных финансовых
организаций (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознаграждения),
за вычетом резервов на возможные
потери


8034

Акции организаторов торгов с ценными
бумагами и иных юридических лиц,
являющихся частью инфраструктуры рынка
ценных бумаг, акционерами которых
являются профессиональные участники
рынка ценных бумаг, за вычетом резервов
на возможные потери


      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета       _______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)       (подпись)

      Главный бухгалтер                         _______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)       (подпись)

      Место для печати

      Приложение 8      
к Правилам расчета  
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной   
деятельности на рынке  
ценных бумаг      

             _________________________________________
                 (наименование Организации, Фонда)

              Расчет пруденциального норматива
             "Коэффициент достаточности собственного
              капитала" (К 1 ) для Организации, Фонда
            по состоянию на "__" ___________ 20__ года

                                                  (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Стоимость
по
балансу

Учитываемый
объем (%)

Сумма к
расчету

1

Деньги и денежные эквиваленты -
всего (сумма строк 1.1 - 1.5):


100


1.1

деньги в кассе


100


1.2

деньги на текущих счетах в банках
второго уровня Республики
Казахстан


100


1.3

деньги на текущих счетах в
центральном депозитарии ценных
бумаг


100


1.4

деньги на текущих счетах в
банках-нерезидентах, которые
имеют долгосрочный и/или
краткосрочный, индивидуальный
рейтинг не ниже "ВВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтин-
говую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых
агентств


100


1.5

деньги на текущих счетах в
организациях-нерезидентах,
предоставляющих банковские услуги
Организации, Фонду для
осуществления операций на
организованном рынке ценных бумаг


100


2

Вклады в Национальном Банке
Республики Казахстан


100


3

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан (с учетом
сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери, при соответствии одному
из следующих условий:
банки имеют долгосрочный
кредитный рейтинг не ниже "ВВ-"
по международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинго-
вую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку
не ниже "kzВВ-" по национальной
шкале агентства "Standard &
Рoor's";
банки являются дочерними банками-
резидентами, родительский
банк-нерезидент которых имеет
долгосрочный кредитный рейтинг не
ниже "А-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других
рейтинговых агентств


100


4

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, при
условии, что данные банки
являются банками-эмитентами,
включенными в первую категорию
сектора "акции" официального
списка фондовой биржи (за вычетом
резервов на возможные потери)


80


5

Вклады в банках-нерезидентах,
которые имеют долгосрочный и/или
краткосрочный, индивидуальный
рейтинг не ниже "ВВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинго-
вую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых
агентств (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознагра-
ждения), за вычетом резервов на
возможные потери


100


6

Государственные ценные бумаги
Республики Казахстан, включая
эмитированные в соответствии с
законодательством других
государств, (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом
резервов на возможные потери


100


7

Акции юридических лиц Республики
Казахстан, не являющихся
аффилиированными лицами по
отношению к Организации, Фонду,
имеющих рейтинговую оценку не
ниже "ВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинго-
вых агентств, или рейтинговую
оценку не ниже "kzВВ-" по
национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's", за вычетом
резервов на возможные потери


100


8

Акции юридических лиц, не
являющихся аффилиированными
лицами по отношению к Организа-
ции, Фонду, включенные в первую
категорию сектора "акции"
официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на
возможные потери


70


9

Акции юридических лиц, не
являющихся аффилиированными
лицами по отношению к Организа-
ции, Фонду, включенные во вторую
категорию сектора "акции"
официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на
возможные потери


50


10

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
иностранных эмитентов, имеющих
рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-"
по международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинго-
вую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых
агентств, за вычетом резервов на
возможные потери


70


11

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц Республики
Казахстан, имеющих рейтинговую
оценку не ниже "ВВ-" агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинго-
вую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку
не ниже "kzВВ-" по национальной
шкале агентства "Standard &
Рoor's", за вычетом резервов на
возможные потери


100


12

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц, включенные в
первую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на
возможные потери


70


13

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц, включенные во
вторую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой
биржи, за вычетом резервов на
возможные потери


50


14

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в соответ-
ствии с законодательством
Республики Казахстан и других
государств, не являющихся
аффилиированными лицами по
отношению к Организации, Фонду,
имеющие рейтинговую оценку не
ниже "ВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтин-
говых агентств, или рейтинговую
оценку не ниже "kzВВ-" по
национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's" (с учетом
сумм основного долга и начислен-
ного вознаграждения), за вычетом
резервов на возможные потери


100


15

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в
соответствии с законодательством
Республики Казахстан и других
государств, не являющихся по
отношению к Организации, Фонду
аффилиированными лицами, имеющие
рейтинговую оценку от "В+" до
"В-" агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку не ниже "kzВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's", или
включенные в подкатегорию
"долговые ценные бумаги без
рейтинговой оценки первой
подкатегории" официального списка
фондовой биржи, (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом
резервов на возможные потери


80


16

Ценные бумаги иностранных
государств, имеющих суверенный
рейтинг не ниже "ВВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинго-
вую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых
агентств (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознаграж-
дения), за вычетом резервов на
возможные потери


100


17

Негосударственные долговые ценные
бумаги иностранных эмитентов,
имеющие рейтинговую оценку не
ниже "ВВВ-" по международной
шкале агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств (с
учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери


100


18

Акции иностранных эмитентов,
имеющих рейтинговую оценку не
ниже "ВВВ-" по международной
шкале агентства "Standard
& Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, за
вычетом резервов на возможные
потери


100


19

Ценные бумаги международных
финансовых организаций (с учетом
сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери


100


20

Аффинированные драгоценные
металлы и металлические депозиты


100


21

Акции организаторов торгов с
ценными бумагами и иных юриди-
ческих лиц, являющихся частью
инфраструктуры рынка ценных
бумаг, акционерами которых
являются профессиональные
участники рынка ценных бумаг, за
вычетом резервов на возможные
потери


50


22

Дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные
потери) юридических лиц, не
являющихся аффилиированными
лицами по отношению к Организа-
ции, Фонду, за вычетом дебитор-
ской задолженности работников и
других лиц (сумма строк 22.1,
22.2)


100


22.1

Дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные
потери) юридических лиц, не
являющихся по отношению к Органи-
зации, Фонду аффилиированными
лицами, за вычетом дебиторской
задолженности работников и других
лиц, просроченная по условиям
договора на срок не более трех
дней


100


22.2

Дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные
потери) юридических лиц, не
являющихся по отношению к
Организации, Фонду аффилиирован-
ными лицами, за вычетом дебитор-
ской задолженности работников и
других лиц, просроченная по
условиям договора на срок не
более девяноста дней


50


23

Основные средства организации по
балансовой стоимости (сумма строк
23.1 - 23.3)


100


23.1

земля, находящаяся в собствен-
ности или на праве постоянного
землепользования


100


23.2

здания и сооружения, находящиеся
в собственности


100


23.3

машины и оборудование, находя-
щиеся в собственности, за
исключением транспортных средств


100


24

Итого ликвидные и прочие активы
(сумма строк 1-23)




25

Обязательства по балансу




26

Стоимость финансовых инструмен-
тов, взвешенных по степени риска




27

Усредненный валовый доход




28

Фондовый риск




29

Валютный риск




30

К 1 (строка 24 - строка 25)/
(строка 26 + строка 27)




31

Текущая стоимость пенсионных
активов




32

Сумма активов по балансу




      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета         _______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)

      Главный бухгалтер                           _______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)

      Место для печати

      Приложение 9      
к Правилам расчета   
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной  
деятельности на рынке  
ценных бумаг       

       Сноска. Приложение 9 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 164 (порядок введения в действие см. п. 4 ).

            ____________________________________________
                    (наименование Управляющего)

                Расчет пруденциального норматива
         "Коэффициент достаточности собственного капитала"
                       1 ) для Управляющего
            по состоянию на "___" ___________ 20__ года

                                                    (в тысячах тенге)

Наименование показателя

Стоимость
по
балансу

Учиты-
ваемый
объем (%)

Сумма к
расчету

1

Деньги и денежные эквиваленты
- всего (сумма строк 1.1 - 1.5):


100


1.1

деньги в кассе (в графе 5
учитывается не более десяти
процентов от суммы активов по
балансу Управляющего)


100


1.2

деньги на текущих счетах в банках
второго уровня Республики Казахстан


100


1.3

деньги на текущих счетах в
центральном депозитарии ценных
бумаг


100


1.4

деньги на текущих счетах в банках-
нерезидентах, которые имеют
долгосрочный и/или краткосрочный,
индивидуальный рейтинг не ниже
"ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств


100


1.5

деньги на текущих счетах в органи-
зациях-нерезидентах, предоставля-
ющих банковские услуги Управляющему
для осуществления операций на
организованном рынке ценных бумаг


100


2

Вклады в Национальном Банке
Республики Казахстан


100


3

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан (с учетом сумм
основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом
резервов на возможные потери, при
соответствии одному из следующих
условий:
банки имеют долгосрочный кредитный
рейтинг не ниже "ВВ-" по
международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's";
банки являются дочерними банками-
резидентами, родительский банк-
нерезидент которых имеет долгосроч-
ный кредитный рейтинг по междуна-
родной шкале агентства "Standard &
Рoor's" не ниже "А-" или рейтинго-
вую оценку аналогичного уровня
одного из других рейтинговых
агентств


100


4

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, при условии,
что данные банки являются банками-
эмитентами, включенными в первую
категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
с учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения
(за вычетом резервов на возможные
потери)


80


4-1

Вклады в банках второго уровня
Республики Казахстан, при условии,
что данные банки являются
банками-эмитентами, включенными во
вторую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
с учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения (за
вычетом резервов на возможные
потери)


70


5

Вклады в банках-нерезидентах,
которые имеют долгосрочный и/или
краткосрочный, индивидуальный
рейтинг не ниже "ВВВ-" по междуна-
родной шкале агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств (с
учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери


100


6

Государственные ценные бумаги
Республики Казахстан, включая
эмитированные в соответствии с
законодательством других государств
(с учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери


100


7

Акции юридических лиц Республики
Казахстан, не являющихся аффилииро-
ванными лицами по отношению к
Управляющему, имеющих рейтинговую
оценку не ниже "ВВ-" по междуна-
родной шкале агентства "Standard
& Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's", за вычетом
резервов на возможные потери


100


8

Акции юридических лиц, не являю-
щихся аффилиированными лицами по
отношению к Управляющему, включен-
ные в первую категорию сектора
"акции" официального списка
фондовой биржи, за вычетом резервов
на возможные потери


70


9

Акции юридических лиц, не являю-
щихся аффилиированными лицами по
отношению к Управляющему,
включенные во вторую категорию
сектора "акции" официального списка
фондовой биржи, за вычетом резервов
на возможные потери


50


10

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
иностранных эмитентов, имеющих
рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-"
по международной шкале агентства
"Standard & Рoor's" или рейтинговую
оценку аналогичного уровня одного
из других рейтинговых агентств, за
вычетом резервов на возможные
потери


70


11

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц Республики
Казахстан, имеющих рейтинговую
оценку не ниже "ВВ-" по междуна-
родной шкале агентства "Standard &
Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-"
по национальной шкале "Standard
& Рoor's", за вычетом резервов на
возможные потери


100


12

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц, включенные в
первую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
за вычетом резервов на возможные
потери


70


13

Депозитарные расписки, базовым
активом которых являются акции
юридических лиц, включенные во
вторую категорию сектора "акции"
официального списка фондовой биржи,
за вычетом резервов на возможные
потери


50


14

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в соответ-
ствии с законодательством Респуб-
лики Казахстан и других государств,
не являющихся аффилиированными
лицами по отношению к Управляющему,
имеющие рейтинговую оценку не ниже
"ВВ-" агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, или рейтинговую оценку не
ниже "kzВВ-" по национальной шкале
агентства "Standard & Рoor's" (с
учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери


100


15

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в соответ-
ствии с законодательством Респуб-
лики Казахстан и других государств,
не являющихся аффилиированными
лицами, по отношению к Управляю-
щему, имеющие рейтинговую оценку от
"В+" до "В-" агентства "Standard
& Рoor's" или рейтинговую оценку
аналогичного уровня одного из
других рейтинговых агентств, или
рейтинговую оценку не ниже "kzВ-"
по национальной шкале агентства
"Standard & Рoor's" (с учетом
сумм основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом
резервов на возможные потери


80


15-1

Негосударственные долговые ценные
бумаги юридических лиц Республики
Казахстан, выпущенные в
соответствии с законодательством
Республики Казахстан и других
государств, не являющихся
аффилиированными лицами по
отношению к Управляющему,
включенные в подкатегорию "долговые
ценные бумаги без рейтинговой
оценки первой подкатегории"
официального списка фондовой биржи,
(с учетом сумм основного долга и
начисленного вознаграждения), за
вычетом резервов на возможные
потери


80


16

Ценные бумаги иностранных госу-
дарств, имеющих суверенный рейтинг
не ниже "ВВВ-" по международной
шкале агентства "Standard & Рoor's"
или рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознагражде-
ния), за вычетом резервов на
возможные потери


100


17

Негосударственные долговые ценные
бумаги иностранных эмитентов,
имеющие рейтинговую оценку не ниже
"ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств (с учетом сумм основного
долга и начисленного вознагражде-
ния), за вычетом резервов на
возможные потери


100


18

Акции иностранных эмитентов,
имеющих рейтинговую оценку не ниже
"ВВВ-" по международной шкале
агентства "Standard & Рoor's" или
рейтинговую оценку аналогичного
уровня одного из других рейтинговых
агентств, за вычетом резервов на
возможные потери


100


19

Ценные бумаги международных
финансовых организаций (с учетом
сумм основного долга и начисленного
вознаграждения), за вычетом
резервов на возможные потери


100


20

Аффинированные драгоценные металлы
и металлические депозиты


100


21

Акции организаторов торгов с
ценными бумагами и иных юридических
лиц, являющихся частью инфраструк-
туры рынка ценных бумаг, акционе-
рами которых являются профессио-
нальные участники рынка ценных
бумаг, за вычетом резервов на
возможные потери


50


22

Дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные
потери) юридических лиц, не
являющихся аффилиированными лицами
по отношению к Управляющему, за
вычетом дебиторской задолженности
работников и других лиц (сумма
строк 22.1, 22.2)


100


22.1

Дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные
потери) юридических лиц, не
являющихся аффилиированными лицами
по отношению к Управляющему, за
вычетом дебиторской задолженности
работников и других лиц,
просроченная по условиям договора
на срок не более трех дней, в
размере, не превышающем двадцати
процентов от суммы активов по
балансу Управляющего


100


22.2

Дебиторская задолженность (за
вычетом резервов на возможные
потери) юридических лиц, не
являющихся аффилиированными лицами
по отношению к Управляющему, за
вычетом дебиторской задолженности
работников и других лиц,
просроченная по условиям договора
на срок не более девяноста дней, в
размере, не превышающем десяти
процентов от суммы активов по
балансу Управляющего


50


23

Основные средства Управляющего по
балансовой стоимости (сумма строк
23.1 - 23.3)


100


23.1

земля, находящаяся в собственности
или на праве постоянного
землепользования, в размере, не
превышающем десяти процентов от
суммы активов по балансу
Управляющего


100


23.2

здания и сооружения, находящиеся в
собственности, в размере, не
превышающем десяти процентов от
суммы активов по балансу
Управляющего


100


23.3

машины и оборудование, находящиеся
в собственности, за исключением
транспортных средств, в размере, не
превышающем пяти процентов от суммы
активов по балансу Управляющего


100


24

Итого ликвидные и прочие активы
(сумма строк 1-23)




25

Обязательства по балансу




26

Минимальный размер собственного
капитала




27

К1 "Норматив достаточности
собственного капитала" ((строка 24
- строка 25)/строка 26) не менее 1




      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета           _______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)           (подпись)

      Главный бухгалтер                             _______________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)           (подпись)

      Место для печати