В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Внести дополнения и изменения в следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования деятельности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций:
1) в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года N 326 "Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3313), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3868):
в Правилах представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
пункт 2 дополнить словами ", брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций";
2) в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года N 334 "Об утверждении Правил представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3327), с дополнением и изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 9 января 2006 года N 13 "О внесении дополнения и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 334 "Об утверждении Правил представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4071):
в Правилах представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденных указанным постановлением:
пункты 1 и 2 изложить в следующей редакции:
"1. Отчетность небанковских организаций включает в себя:
1) отчет о предоставленных банковских займах (далее - займы) в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) отчет о ценных бумагах в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "операция "РЕПО" в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
5) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
6) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
7) отчет об основных источниках привлеченных денег в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
8) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
9) отчет о просроченной задолженности по займам в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам.
2. Небанковские организации (за исключением организаторов торгов, Национального оператора почты и небанковских организаций, имеющих лицензию уполномоченного органа на проведение банковских заемных операций) представляют отчетность в уполномоченный орган ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Национальный оператор почты представляет отчетность в уполномоченный орган ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Небанковские организации, имеющие лицензию уполномоченного органа на проведение банковских заемных операций (за исключением брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций), представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем.
Брокеры и (или) дилеры, осуществляющие отдельные виды банковских операций, представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем";
дополнить пунктами 2-1 и 2-2 следующего содержания:
"2-1. Небанковские организации, имеющие лицензию уполномоченного органа на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), (или) 2) и (или) 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках), представляют отчетность, предусмотренную подпунктом 2) пункта 1 настоящих Правил.
2-2. Небанковские организации, имеющие лицензию уполномоченного органа на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктом 8), пункта 2 статьи 30 Закона о банках представляют отчетность, предусмотренную подпунктами 1), 3)-9) пункта 1 настоящих Правил.
2-3. Небанковские организации, за исключением организаций, предусмотренных пунктами 2-1 и 2-2 настоящих Правил, и Национальный оператор почты представляют отчетность, предусмотренную подпунктами 3)-6) пункта 1 настоящих Правил.";
дополнить приложениями 3-9 согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
3) в постановление Правления Агентства от 25 февраля 2006 года N 43 "Об утверждении Правил предоставления отчетности ипотечными организациями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4157), с дополнениями и изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства от 27 октября 2006 года N 231 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 43 "Об утверждении Правил представления отчетности ипотечными организациями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4465), от 25 июня 2007 года N 189 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования деятельности ипотечных организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4872), от 24 сентября 2007 года N 239 "О внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 43 "Об утверждении Правил предоставления отчетности ипотечными организациями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4982):
в Правилах представления отчетности ипотечными организациями, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 1:
в подпункте 7) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктами 8) и 9) следующего содержания:
"8) отчет об основных источниках привлеченных денег в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
9) отчет о просроченной задолженности по займам в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам.";
пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Ипотечные организации представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, согласно приложениям 1-9 к настоящим Правилам.";
в приложении 1:
в таблице "1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала":
строку, порядковый номер 1005, дополнить словами "и электронных терминалах";
после строки, порядковый номер 1106, дополнить строкой, порядковый номер 1150 следующего содержания:
"
1150 |
Банкноты национальной валюты до |
";
строку, порядковый номер 1200 изложить в следующей редакции:
"
1200 |
Ценные бумаги, предназначенные |
";
строку, порядковый номер 1450 изложить в следующей редакции:
"
1450 |
Ценные бумаги, имеющиеся в |
";
строку, порядковый номер 1451, исключить;
в строках, порядковые номера 1453-1457:
слова "прочим", "прочих" исключить;
после слов "бумагам", "бумаг" дополнить словами ", имеющимся в наличии для продажи", ", имеющихся в наличии для продажи";
после строки, порядковый номер 1476, дополнить строками, порядковые номера 1480 - 1484 следующего содержания:
"
1480 |
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|
1481 |
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|
1482 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, |
|
1483 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, |
|
1484 |
Вознаграждение, начисленное предыдущими |
";
после строки, порядковый номер 1604, дополнить строкой, порядковый номер 1610 следующего содержания:
"
1610 |
Долгосрочные активы, предназначенные для |
";
после строки, порядковый номер 1660, дополнить строкой, порядковый номер 1661 следующего содержания:
"
1661 |
Гудвилл |
";
в строке, порядковый номер 1816, слова "по выданным гарантиям" заменить словами "по операциям с гарантиями";
после строки, порядковый номер 1824, дополнить строками, порядковые номера 1825, 1826, 1827 следующего содержания:
"
1825 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги |
|
1826 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги |
|
1827 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги |
";
строку, порядковый номер 1852 изложить в следующей редакции:
"
1852 |
Расчеты с профессиональными участниками |
";
в строках, порядковые номера 1867, 1878, слово "небанковской" заменить словом "неосновной";
в строках, порядковые номера 2034, 2036, 2038, дополнить словами "и местных исполнительных органов Республики Казахстан";
в строках, порядковые номера 2035, 2037, слова "местных органов власти" заменить словами "местных исполнительных органов";
в строке, порядковый номер 2730, слово "прочим" исключить;
строку, порядковый номер 2852, изложить в следующей редакции:
"
2852 |
Расчеты с профессиональными участниками |
";
после строки, порядковый номер 2861, дополнить строкой, порядковый номер 2863 следующего содержания:
"
2863 |
Обязательства по привилегированным акциям |
";
в строке, порядковый номер 2867, слово "небанковской" заменить словом "неосновной";
после строки, порядковый номер 2867, дополнить строками, порядковые номера 2868, 2869 следующего содержания:
"
2868 |
Оценочные обязательства |
|
2869 |
Кредиторы по гарантиям |
";
строки, порядковые номера 3002, 3026, 3581, 3582, 3585, 3586 исключить;
строку, порядковый номер 3599, изложить в следующей редакции:
"
3599 |
Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый |
";
в таблице "2. Отчет об остатках на балансовых счетах доходов и расходов":
в наименовании строк 5030, 5034, 5036 - 5038 слова "местных органов власти" заменить словами "местных исполнительных органов";
в строке, порядковый номер 5306, слова "прочим ценным бумагам" заменить словами "ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи";
после строки, порядковый номер 5307, дополнить строкой, порядковый номер 5308 следующего содержания:
"
5308 |
Расходы по амортизации премии по приобретенным |
";
в строке, порядковый номер 5459, слова "связанной с небанковской" заменить словами "не связанной с основной";
после строки, порядковый номер 5466, дополнить строкой, порядковый номер 5468 следующего содержания:
"
5468 |
Ассигнования по созданию оценочных обязательств |
";
после строки, порядковый номер 5713, дополнить строкой, порядковый номер 5714 следующего содержания:
"
5714 |
Расходы от обесценения гудвилла |
";
в строке, порядковый номер 5922, слово "небанковской" заменить словом "неосновной";
после строки, порядковый номер 5925, дополнить строкой, порядковый номер 5926 следующего содержания:
5926 |
Расходы по привилегированным акциям |
";
строки, порядковые номера 5940, 5941, 5942, 5943 исключить;
после строки порядковый номер 4052 дополнить строкой, порядковый номер 4091 следующего содержания:
"
4091 |
Другие доходы, связанные с получением |
";
в наименовании строки 4431 слова "местных органов власти" заменить словами "местных исполнительных органов";
в строке, порядковый номер 4450, слова "прочим ценным бумагам" заменить словами "ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи";
строку, порядковый номер 4451 исключить;
в строке, порядковый номер 4453, слово "прочим" исключить;
после строки, порядковый номер 4476, дополнить строками, порядковые номера 4480 - 4482 следующего содержания:
"
4480 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения |
|
4481 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения |
|
4482 |
Доходы по амортизации дисконта по |
";
в строке, порядковый номер 4606, слова "по выдаче гарантий" заменить словами "по операциям с гарантиями";
после строки, порядковый номер 4614, дополнить строками, порядковые номера 4615 - 4617 следующего содержания:
"
4615 |
Комиссионные доходы за услуги по инкассации |
|
4616 |
Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже |
|
4617 |
Комиссионные доходы за услуги по сейфовым |
";
в строке, порядковый номер 4922, слово "небанковской" заменить словом "неосновной";
строки, порядковые номера 4940, 4941, 4942, 4943 исключить;
после строки, порядковый номер 4943, дополнить строками, порядковые номера 4950 - 4959 следующего содержания:
"
4950 |
Доходы от восстановления резервов (провизий) |
|
4951 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), |
|
4952 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), |
|
4953 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), |
|
4954 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), |
|
4955 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), |
|
4956 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), |
|
4957 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), |
|
4958 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по условным обязательствам |
|
4959 |
Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью |
";
в таблице "3. Отчет об остатках на внебалансовых счетах условных и возможных требований и обязательств";
в строках, порядковые номера 6210, 6710, слова "(по пассивным операциям)" исключить;
строку, порядковый номер 6220, исключить;
в строках, порядковые номера 6310, 6810, слова "(по пассивным операциям)" исключить;
строки, порядковые номера 6320, 6498, 6499 исключить;
после строки, порядковый номер 6415, дополнить строками, порядковые номера 6998, 6999 следующего содержания:
"
6998 |
Позиция по сделкам с аффинированными |
|
6999 |
Позиция по сделкам с иностранной валютой |
";
строки, порядковые номера 6720, 6820, исключить;
в таблице "4. Отчет об остатках на внебалансовых счетах меморандума";
после строки, порядковый номер 7535, дополнить строкой, порядковый номер 7536 следующего содержания:
"
7536 |
Просроченные ипотечные займы, права |
";
после строки порядковый номер 7688 дополнить строками, порядковые номера 7700 - 7713 следующего содержания:
"
7700 |
Активы, принятые на кастодиальное |
|
7701 |
Ценные бумаги |
|
7702 |
Вклады в других банках |
|
7703 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
7704 |
Операции "обратное РЕПО" |
|
7705 |
Операции "РЕПО" |
|
7706 |
Производные финансовые инструменты |
|
7707 |
Инвестиции в капитал |
|
7708 |
Инвестиции в здания, машины, оборудование, |
|
7709 |
Прочие активы |
|
7710 |
Дивиденды |
|
7711 |
Вознаграждение |
|
7712 |
Вознаграждение, начисленное предыдущим |
|
7713 |
Прочие требования |
";
приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
приложение 4 изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
в приложении 5:
в таблице "Отчет о ценных бумагах по состоянию на_____200___года ":
наименование графы 4 дополнить словами ", международный идентификационный номер";
после строки, порядковый номер 2.2.1, дополнить строками, порядковые номера 2.3, 2.3.1 следующего содержания:
"
2.3 |
Обли- |
||||||||||||||||
2.3.1. |
";
строку, порядковый номер 7, изложить в следующей редакции:
"
7. |
Про- |
";
дополнить строками, порядковые номера 7.1 и 8 следующего содержания:
"
7.1 |
|||||||||||||||||
... |
|||||||||||||||||
8 |
Все |
";
знак и слова "*если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то следует проставлять слово "да"" заменить словами "В графе 3 указываются данные по видам ценным бумаг (виды государственных ценных бумаг - акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации)
Графа 17 заполняется латинскими буквами
Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 18 следует проставлять слово "да"";
в приложении 6:
в таблице "Отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО" по состоянию на __________ 200__ года":
наименование графы 4 дополнить словами ", международный идентификационный номер";
дополнить приложениями 8, 9 согласно приложению 4 к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту стратегии и анализа (Дилимбетова Г.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Службе Председателя Агентства принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Приложение 1
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 24 декабря 2007 года N 274
"Приложение 3
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет о ценных бумагах
__________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на ___________________
(в тысячах тенге)
N |
Наименование |
Вид |
Нацио- |
Коли- |
Номи- |
Валюта |
Сформи- |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Государственные |
||||||
1.1. |
|||||||
... |
|||||||
2 |
Негосударствен- |
||||||
2.1. |
Ценные бумаги |
||||||
2.1. 1. |
|||||||
... |
|||||||
2.2. |
Ценные бумаги |
||||||
2.2. 1. |
|||||||
... |
|||||||
2.3. |
Облигации |
||||||
2.3. 1. |
|||||||
... |
|||||||
3. |
Ценные бумаги |
||||||
3.1. |
|||||||
... |
|||||||
4. |
Негосударствен- |
||||||
4.1. |
|||||||
... |
|||||||
5. |
Ценные бумаги |
||||||
5.1. |
|||||||
... |
|||||||
6 |
Паи инвестицион- |
||||||
6.1 |
|||||||
... |
|||||||
7 |
Прочие |
||||||
7.1 |
|||||||
... |
|||||||
8 |
Всего |
продолжение таблицы
Суммарная текущая стоимость (за вычетом резервов по сомнительным долгам) |
Дата |
Лис- |
При- |
||||||
Ценные |
на- |
Торго- |
на- |
Ценные |
начис- |
При- |
Пога- |
||
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
В графе 3 указываются данные по видам ценных бумаг (виды государственных ценных бумаг акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации)
Графа 17 заполняется латинскими буквами
Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 18 следует проставлять слово "да"
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 4
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет о структуре операций "обратное РЕПО"
и "операция "РЕПО"
_____________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей отдельные
виды банковских операций)
на___________
(в тысячах тенге)
N |
Содержание |
Наиме- |
Нацио- |
Валюта |
Дата |
|
откры- |
закры- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Операции |
|||||
1.1. |
Прямой способ |
|||||
... |
||||||
1.2. |
Автоматический |
|||||
... |
||||||
2 |
Операции "РЕПО" |
|||||
2.1. |
Прямой способ |
|||||
... |
||||||
2.2. |
Автоматический |
|||||
... |
||||||
продолжение таблицы
Срок |
Ставка |
Коли- |
Сформи- |
Сумма |
Листинг/ |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 5
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня
___________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на___________
(в тысячах тенге)
N |
Наименование |
Код |
Валюта |
Рейтинг/ Листинг |
Срок |
Ставка |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Вклады до |
|||||
1.1. |
||||||
2 |
Срочные вклады |
|||||
2.1. |
||||||
3 |
Условные вклады |
|||||
3.1. |
||||||
4 |
Всего |
продолжение таблицы
Сумма основного |
Вознаграждение |
Сформи- |
Итого |
Резервы |
При- |
||
в тенге |
в иност- |
в тенге |
в иност- |
||||
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 6
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на ______________
(в тысячах тенге)
N |
Наименование |
Код |
Балан- |
Коли- |
Доля |
Дата |
Рей- |
При- |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. |
Простые акции |
|||||||
1.1. |
||||||||
2. |
Привилегиро- |
|||||||
2.1. |
||||||||
3. |
Вклады и паи |
|||||||
3.1 |
||||||||
4. |
Всего |
|||||||
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 7
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет об основных источниках привлеченных денег
______________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на __________________
(в тысячах тенге)
N |
Наиме- |
Код |
Займы |
Суб- |
Кредиторская |
Дол- |
Рас- |
Про- |
В |
||
долго- |
крат- |
долго- |
крат- |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
|||||||||||
1.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
2. |
|||||||||||
2.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
3 |
|||||||||||
3.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
4 |
|||||||||||
4.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
5 |
|||||||||||
5.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
6 |
|||||||||||
6.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
7 |
|||||||||||
7.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
8 |
|||||||||||
8.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
9 |
|||||||||||
9.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
10 |
|||||||||||
10.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
Итого |
|||||||||||
Пояснения по заполнению
Отчета об основных источниках привлеченных денег
При заполнении Отчета об основных источниках привлеченных денег, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания). При этом, если у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, имеются обязательства перед юридическим лицом, которое входит в число десяти крупнейших кредиторов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, и обязательства перед крупными акционерами/дочерними организациями данного лица, необходимо также указывать сведения по крупным акционерам/дочерним организациям в соответствующих подпунктах. В случае если у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, имеются обязательства перед юридическим лицом и его крупными акционерами/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число 10 крупнейших кредиторов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, необходимо указывать сведения по данному лицу и его крупным акционерам/дочерним организациям.
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 8
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет об обслуживании ипотечных займов
__________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _____________
(в тысячах тенге)
N |
Наиме- |
Но- |
Став- |
Общая |
Аннуитетные |
В том числе |
||||
Все- |
ос- |
на- |
Все- |
ос- |
на- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Всего |
||||||||||
продолжение таблицы
Остаток |
Фактически |
Оста- |
Начис- |
Начис- |
Приме- |
|||
Все- |
ос- |
на- |
п |
|||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 9
к Правилам представления отчетности
организациями, осуществляющими отдельные
виды банковских операций
Отчет о просроченной задолженности по займам
_______________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
отдельные виды банковских операций)
на _______________
(в тысячах тенге)
Сроки |
Наименование |
1. |
2. Сомнительные |
3. |
В |
||||
Сом- |
Сом- |
Сом- |
Сом- |
Сом- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
до 30 |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
30-60 |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
60-90 |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
более |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
Итого |
по основному |
||||||||
по вознаграждению |
|||||||||
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати";
Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 24 декабря 2007 года N 274
"Приложение 2
к Правилам представления
отчетности ипотечными
организациями
Отчет о предоставленных займах
_______________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" "_______" 200___года
(в тысячах тенге)
Займы |
Символ |
Остаток займа |
1 |
2 |
3 |
Займы банкам и организациям, |
100 |
|
Займы юридическим лицам: |
200 |
|
на сельскохозяйственные цели |
210 |
|
на производственные цели |
220 |
|
на строительство |
230 |
|
на покупку недвижимости |
240 |
|
на развитие сферы услуг |
250 |
|
прочие займы |
260 |
|
Займы физическим лицам: |
300 |
|
на сельскохозяйственные цели |
310 |
|
на потребительские цели |
320 |
|
на покупку жилья |
330 |
|
на строительство |
340 |
|
на развитие сферы услуг |
350 |
|
прочие займы |
360 |
Займы по типу залога:
недвижимость, |
410 |
|
В том числе под залог земли |
420 |
|
гарантии и поручительства, |
430 |
|
в том числе под гарантии |
440 |
|
ценные бумаги |
450 |
|
Автотранспорт |
460 |
|
Вклады |
470 |
|
другое обеспечение |
480 |
|
бланковые займы |
490 |
|
Итого займов |
400 |
Справочно: Средневзвешенная ставка вознагражденная по займам (в процентах)
Займы банкам и организациям, осуществляющим отдельные |
700 |
|
займы юридическим лицам |
800 |
|
займы физическим лицам |
900 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати";
Приложение 3
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 24 декабря 2007 года N 274
"Приложение 4
к Правилам представления отчетности
ипотечными организациями
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
_____________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "___" "_______" 200_ года
(в тысячах тенге)
N |
Наименование |
Код |
Балан- |
Коли |
Доля |
Дата |
Рей- |
При- |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. |
Простые акции |
|||||||
1.1. |
||||||||
2. |
Привилегиро- |
|||||||
2.1. |
||||||||
3. |
Вклады и паи |
|||||||
3.1 |
||||||||
4. |
Всего |
|||||||
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати";
Приложение 4
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 24 декабря 2007 года N 274
"Приложение 8
к Правилам представления отчетности
ипотечными организациями
Отчет об основных источниках привлеченных денег
___________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" "_______" 200___года
(в тысячах тенге)
N |
Наиме- |
К |
Займы |
Суб- |
Кредитор- |
Долго- |
Произ- |
Про- |
В |
||
долго |
крат- |
долго |
крат- |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
|||||||||||
1.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
2. |
|||||||||||
2.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
3 |
|||||||||||
3.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
4 |
|||||||||||
4.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
5 |
|||||||||||
5.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
6 |
|||||||||||
6.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
7 |
|||||||||||
7.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
8 |
|||||||||||
8.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
9 |
|||||||||||
9.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
10 |
|||||||||||
10.1. |
|||||||||||
... |
|||||||||||
Итого |
|||||||||||
Пояснения по заполнению
Отчета об основных источниках привлеченных денег
При заполнении Отчета об основных источниках привлеченных денег, ипотечные организации раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания). При этом, если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом, которое входит в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации и обязательства перед крупными акционерами/дочерними организациями данного лица, необходимо также указывать сведения по крупным акционерам/дочерним организациям в соответствующих подпунктах. В случае если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом и его крупными акционерами/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации необходимо указывать сведения по данному лицу и его крупным акционерам/дочерним организациям.
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати;
Приложение 9
к Правилам представления отчетности
ипотечными организациями
Отчет о просроченной задолженности по займам
____________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
на _______________
(в тысячах тенге)
Сроки |
Наиме- |
1. |
2. Сомнительные |
3. |
В |
||||
Сом- |
Сом- |
Сом- |
Сом- |
Сом- |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
до 30 |
по основному |
||||||||
по вознаг- |
|||||||||
30-60 |
по основному |
||||||||
по вознаг- |
|||||||||
60-90 |
по основному |
||||||||
по вознаг- |
|||||||||
более |
по основному |
||||||||
по вознаг- |
|||||||||
Итого |
по основному |
||||||||
по вознаг- |
|||||||||
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________
Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати".