Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда

      В соответствии с Законами Республики Казахстан " О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", " О страховой деятельности ", " О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", " О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :

      1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда.

      2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты согласно  приложению к настоящему постановлению.

      3. Настоящее постановление вводится в действие с 1 марта 2008 года и его действие распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2008 года.

      4. Департаменту стратегии и анализа (Дилимбетова Г.А.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, банков второго уровня, страховых (перестраховочных) организаций, открытых накопительных пенсионных фондов, Объединений юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", "Ассоциация управляющих активами".

      5. Службе Председателя принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

      6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

      Председатель

Утверждены            
постановлением Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию
и надзору финансового рынка и   
финансовых организаций      
от 24 декабря 2007 года N 275   

Правила
представления отчетности крупными участниками банков,
банковскими холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными участниками открытого
накопительного пенсионного фонда

      1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года " О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках), от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности " (далее - Закон о страховой деятельности), от 20 июня 1997 года " О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" (далее - Закон о пенсионном обеспечении), от 4 июля 2003 года " О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают формы и порядок представления в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда (далее - крупные участники финансовой организации, банковские холдинги).

      2. Отчетность крупного участника финансовой организации, банковского холдинга, являющегося одновременно крупным участником другого банка, страховой (перестраховочной) организации, открытого накопительного пенсионного фонда, представляется в уполномоченный орган в соответствии с формами, предусмотренными настоящими Правилами.

      3. Отчетность представляется крупными участниками финансовой организации, банковскими холдингами в уполномоченный орган в сроки, установленные статьями 54-1 Закона о банках, 74-1 Закона о страховой деятельности, 49-2 Закона о пенсионном обеспечении, соответственно.

      4. Финансовая отчетность крупных участников финансовой организации, являющихся юридическими лицами, и банковских холдингов включает следующие формы:
      бухгалтерский баланс;
      отчет о прибылях и убытках;
      отчет о движении денег;
      отчет об изменении в собственном капитале;
      информация об учетной политике и пояснительная записка.

      5. Крупный участник финансовой организации, являющийся юридическим лицом, ежегодно представляет в уполномоченный орган на бумажном носителе консолидированную и неконсолидированную годовую финансовую отчетность, и пояснительную записку к ней, не заверенные аудиторской организацией, в течение ста двадцати дней по окончании финансового года.
       Сноска. Пункт 5 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      6. Банковский холдинг, крупный участник страховой (перестраховочной) организации, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, крупный участник открытого накопительного пенсионного фонда, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, представляют в уполномоченный орган на бумажном носителе ежеквартальную консолидированную финансовую отчетность и пояснительную записку к ней в течение сорока пяти дней, следующих за отчетным кварталом, а также консолидированную и неконсолидированную годовую финансовую отчетность, и пояснительную записку к ней, не заверенные аудиторской организацией, в течение ста двадцати дней по окончании финансового года.
      Банковский холдинг, крупный участник страховой (перестраховочной) организации, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, крупный участник открытого накопительного пенсионного фонда, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, являющиеся нерезидентами Республики Казахстан, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения, представляют на бумажном носителе в уполномоченный орган консолидированную и неконсолидированную годовую финансовую отчетность и пояснительную записку к ней, не заверенные аудиторской организацией, в течение ста двадцати дней по окончании финансового года.
      В пояснительной записке к годовой финансовой отчетности крупного участника финансовой организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, являющихся нерезидентами Республики Казахстан и подлежащих консолидированному надзору в стране своего места нахождения отражается следующая информация:
      1) описание видов деятельности крупного участника (банковского холдинга) финансовой организации;
      2) наименование каждой организации, в которой крупный участник (банковский холдинг) финансовой организации является участником (акционером), размер доли участия в ее уставном капитале (количество принадлежащих акций), описание вида или видов деятельности;
      3) наименование каждой организации, являющейся крупным участником (акционером) крупного участника (банковского холдинга) финансовой организации, размер и доли ее участия в уставном капитале (количество принадлежащих ей акций), описание вида или видов деятельности данной организации.
      В случае отсутствия у финансовой организации банковского холдинга или крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, крупный участник финансовой организации, являющийся юридическим лицом, предоставляет в уполномоченный орган на бумажном носителе финансовую отчетность и пояснительную записку к ней, ежеквартально не позднее сорока пяти дней, следующих за отчетным кварталом.
       Сноска. Пункт 6 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

       6-1. Крупный участник финансовой организации, банковский холдинг, являющиеся нерезидентами Республики Казахстан, представляют в уполномоченный орган финансовую отчетность, пояснительную записку к ней и иные сведения, предусмотренные пунктом 6 настоящих Правил, на казахском и русском языках.
       Сноска. Правила дополнены пунктом 6-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      7. Крупный участник страховой (перестраховочной) организации, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, представляет в уполномоченный орган отчетность в сроки, установленные пунктом 3 статьи 74-1 Закона о страховой деятельности.

      8. В пояснительной записке отражается информация согласно приложениям 1 - 3 к настоящим Правилам, а также указывается подробное описание методов составления консолидированной финансовой отчетности с приложением необходимых для полного раскрытия информации рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности и соответствующим образом оформленных (подписанных первым руководителем и главным бухгалтером, а также скрепленных печатью организации) расшифровок статей финансовой отчетности дочерних и зависимых организаций крупного участника финансовой организации, являющегося юридическим лицом, (банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда), включенных в консолидированную финансовую отчетность крупного участника финансовой организации (банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда).
       Сноска. Пункт 8 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

       8-1. В случае если крупным участником финансовой организации, банковским холдингом является финансовая организация-резидент Республики Казахстан, то крупный участник финансовой организации, банковский холдинг представляет информацию согласно приложениям 1-3 к настоящим Правилам, при этом финансовая отчетность и пояснительная записка к ней не представляется в том случае, если крупный участник финансовой организации, банковский холдинг представлял в уполномоченный орган данную финансовую отчетность за требуемый период.
       Сноска. Правила дополнены пунктом 8-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      9. Копии отчета о проведенном аудите консолидированной, а в случае ее отсутствия неконсолидированной годовой финансовой отчетности, и рекомендации аудиторской организации представляются в уполномоченный орган крупным участником финансовой организации, являющимся юридическим лицом, (банковским холдингом) в течение тридцати дней со дня получения данных документов.
      Банковский холдинг - нерезидент Республики Казахстан, крупный участник - нерезидент Республики Казахстан, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, крупный участник - нерезидент Республики Казахстан, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения представляет в уполномоченный орган копию аудиторского отчета и рекомендации аудиторской организации в течение тридцати дней со дня получения данных документов банковским холдингом - нерезидентом Республики Казахстан, крупным участником - нерезидентом Республики Казахстан, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, крупным участником - нерезидентом Республики Казахстан, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения.
      Консолидированная годовая финансовая отчетность банковского холдинга - нерезидента Республики Казахстан, крупного участника - нерезидента Республики Казахстан, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, крупного участника - нерезидента Республики Казахстан, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, которые подлежат консолидированному надзору в стране своего места нахождения заверяется аудиторской организацией, правомочной на проведение аудита финансовых организаций в стране места нахождения банковского холдинга - нерезидента Республики Казахстан, крупного участника - нерезидента Республики Казахстан, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, крупного участника - нерезидента Республики Казахстан, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) прямо или косвенно двадцатью пятью и более процентами голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, которые подлежат консолидированному надзору.
       Сноска. Пункт 9 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

       9-1. Банковский холдинг, крупный участник финансовой организации, являющийся нерезидентом Республики Казахстан, представляет в уполномоченный орган копию аудиторского отчета и рекомендации аудиторской организации на казахском и русском языках.
       Сноска. Правила дополнены пунктом 9-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      10. В случаях, указанных в части третьей пункта 5 статьи 54-1 Закона о банках, в части третьей пункта 4 статьи 74-1 Закона о страховой деятельности и в части третьей пункта 5 статьи 49-2 Закона о пенсионном обеспечении, соответственно, крупный участник финансовой организации - юридическое лицо или банковский холдинг представляет в уполномоченный орган в течение тридцати дней с момента указанных изменений сведения о безупречной деловой репутации руководящих работников согласно приложению 4 к настоящим Правилам с приложением:
      документа, подтверждающего отсутствие неснятой или непогашенной судимости, выданного в форме справки уполномоченным государственным органом по формированию правовой статистики и ведению специальных учетов (дата выдачи указанного документа не может быть более трех месяцев, предшествующих дате представления в уполномоченный орган сведений о безупречной деловой репутации). Иностранные граждане дополнительно представляют документ аналогичного содержания, выданный соответствующим государственным органом страны их гражданства, а лица без гражданства - страны их постоянного проживания;
      копий документов, подтверждающих сведения, указанные в приложении 4 к настоящим Правилам.
      В случае необходимости проверки достоверности представленных документов уполномоченный орган запрашивает дополнительные сведения в соответствующих органах и организациях.
       Сноска. Пункт 10 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      11. Крупный участник финансовой организации, являющийся физическим лицом, в течение ста двадцати дней по окончании финансового года представляет в уполномоченный орган на бумажном носителе отчетность, включающую сведения о доходах и имуществе согласно приложению 5 к настоящим Правилам, а также информацию согласно приложениям 6 - 9 к настоящим Правилам.
      В случае представления декларации о доходах в органы налоговой службы в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан крупный участник финансовой организации, являющийся физическим лицом, в течение ста двадцати дней по окончании финансового года представляет в уполномоченный орган копию декларации по индивидуальному подоходному налогу, представляемую в налоговые органы в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, заверенную уполномоченными лицами страны проживания физического лица.
       Сноска. Пункт 11 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      12. Крупный участник финансовой организации, банковский холдинг в тридцатидневный срок со дня принятия решения уведомляют уполномоченный орган об изменении, соответственно:
      процентного соотношения количества принадлежащих ему акций банка к количеству размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных банком) акций и(или) к количеству голосующих акций банка, которыми он владеет прямо или косвенно или имеет возможность голосовать прямо или косвенно;
      процентного соотношения количества принадлежащих ему акций страховой (перестраховочной) организации к количеству голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, которыми он владеет прямо или косвенно или имеет возможность голосовать прямо или косвенно;
      процентного соотношения количества принадлежащих ему акций открытого накопительного пенсионного фонда к количеству голосующих акций открытого накопительного пенсионного фонда, которыми он владеет прямо или косвенно или имеет возможность голосовать прямо или косвенно.
      К указанной информации прилагаются сведения об условиях и порядке приобретения акций соответствующей финансовой организации, включая описание источников и средств, используемых для приобретения акций, согласно приложениям 10 , 11 к настоящим Правилам с приложением подтверждающих документов.
      В случае, указанном в части третьей пункта 18 статьи 17-1 Закона о банках, в части третьей пункта 13 статьи 36-1 Закона о пенсионном обеспечении, в части третьей пункта 13 статьи 26 Закона о страховой деятельности, уполномоченный орган по заявлению крупного участника банка, банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда либо в случае самостоятельного обнаружения указанного факта принимает решение о признании утратившим силу ранее выданного письменного согласия в течение одного месяца со дня обнаружения данного факта в порядке, предусмотренном для выдачи согласия на приобретение статуса крупного участника банка, банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда.
       Сноска. Пункт 12 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      13. Банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, открытые накопительные пенсионные фонды оказывают содействие своевременному и полному представлению соответствующими крупными участниками финансовой организации, банковскими холдингами отчетности в уполномоченный орган в соответствии с настоящими Правилами.

      14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда           

       Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Описание видов деятельности крупного
участника финансовой организации (банковского холдинга)

1. Информация об отчитывающейся организации:
Наименование крупного участника финансовой организации (банковского
холдинга)
__________________________________________________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых
отчитывающееся лицо является крупным участником_________ _________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Место нахождения _________________________________________________________
Телефон ______________________ Факс ______________________________________
 

2. Описание значительных операций (значительными признаются операции, сос-
тавляющие на дату их совершения десять и более процентов собственного
капитала крупного участника финансовой организации (банковского холдинга)
за вычетом активов, размещенных в акции и доли участия в уставном капитале
других лиц):

  3. Описание операций между финансовой организацией и соответствующим
крупным участником финансовой организации, между банком и банковским
холдингом, за исключением расчетно-кассового обслуживания банком крупных
участников банка (банковских холдингов):

  4. Описание иных операций, в которых крупный участник финансовой
организации (банковский холдинг) и финансовая организация участвуют
совместно:

  5. Дополнительная информация:
1) информация о должностных лицах крупного участника финансовой
организации (банковского холдинга):

2) информация об участниках (акционерах) крупного участника финансовой
организации (банковского холдинга) (за исключением организаций, являющихся
крупными участниками (крупными акционерами) крупного участника финансовой
организации (банковского холдинга)):

  3) информация о получении крупным участником финансовой организации
(банковским холдингом) займов для приобретения долей участия в уставных
капиталах (акций) организаций:

  4) информация об изменении перечня организаций, в которых крупный участник
финансовой организации (банковский холдинг) являлся крупным участником
(крупным акционером):

  Первый руководитель _______________________________________    __________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))      подпись
Главный бухгалтер   _______________________________________    __________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))      подпись
Место печати

Исполнитель         _______________________________________    __________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))      подпись
Телефон _________________________
Дата ____________________________

Приложение 2              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда          

              Информация об организациях, в которых крупный участник
                   финансовой организации (банковский холдинг)
                             является участником (акционером)

1. Информация об отчитывающейся организации:
Наименование крупного участника финансовой организации (банковского
холдинга)_________________________________________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых
отчитывающееся лицо является крупным участником _______ __________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Место нахождения _________________________________________________________
Телефон ______________________ Факс ______________________________________
 

2. Информация об отношениях:
1) крупного участника банка (банковского холдинга) с банком:
      владение размещенными (за вычетом привилегированных и выкупленных
финансовой организацией) акциями банка (в процентах):

      прямое ___________         косвенное ___________;

крупного участника страховой (перестраховочной) организации со страховой
(перестраховочной) организацией:
      владение голосующими акциями страховой (перестраховочной) организации
(в процентах):

      прямое ___________         косвенное ___________

крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда с открытым
накопительным пенсионным фондом:

      владение голосующими акциями открытого накопительного пенсионного
фонда (в процентах):

      прямое ___________         косвенное ___________

2) возможность голосовать акциями банка (в процентах от общего объема
голосующих акций банка):

      прямая ___________         косвенная ___________

возможность голосовать акциями страховой (перестраховочной) организации
(в процентах):

      прямое ___________         косвенное ___________

возможность голосовать акциями открытого накопительного пенсионного фонда
(в процентах от общего объема голосующих акций открытого накопительного
пенсионного фонда):

      прямое ___________         косвенное ___________

3) возможность крупного участника финансовой организации оказывать влияние
на принимаемые финансовой организацией решения в силу договора либо иным
образом (с приложением подтверждающих документов) ________________________
__________________________________________________________________________

4) возможность банковского холдинга определять решения, принимаемые банком,
в силу договора либо иным образом или иметь контроль (с приложением под-
тверждающих документов) __________________________________________________

3. Информация об организациях, в которых крупный участник финансовой
организации (банковский холдинг) является участником (акционером):

  4. Описание вида или видов деятельности организаций, в которых крупный
участник финансовой организации (банковский холдинг) является крупным
участником (крупным акционером) (с приложением финансовой отчетности)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

5. Схема участия крупного участника финансовой организации (банковского
холдинга) в уставных капиталах организаций (является условной, крупному
участнику финансовой организации (банковскому холдингу) необходимо
представить полную структуру)
                  _________________________
                 |Крупный участник крупного|
                 |  участника финансовой   |
                 |организации (банковского |
                 |          холдинга)       |
                              |
                              |51%
                              V            
                |Крупный участник финансовой|
                |  организации (банковский  |
                |            холдинг)        |
                     |        |        |
                     |        |        |
                 15% |        |        |  10%(25%)
                     V        |        V           
   |Организация, в которой|   |     |Соответствующая|
   |  крупный участник    |   |     |  финансовая   |
   |финансовой организации|   |     |  организация  |
   | (банковский холдинг) |   |     |_______________|
   |   является крупным   |   |
   |  участником (крупным |   |
   |       акционером)     |   |5%
                              V              
                 |   Организация, в которой   |
                 |крупный участник финансовой |
                 |  организации (банковский   |
                 |холдинг) является участником|
                 |         (акционером)        |

Первый руководитель _______________________________________  ___________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))    подпись
Главный бухгалтер ________________________________________   ___________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))    подпись

Место печати
Исполнитель ___________________________________________    ___________
               (фамилия, имя, (при наличии-отчество))        подпись

Телефон _____________________________
Дата ________________________________

Приложение 3              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда          

        Информация об организациях, являющихся крупными участниками
           (акционерами) крупного участника финансовой организации
                                 (банковского холдинга)

1. Информация об отчитывающейся организации:
Наименование крупного участника финансовой организации
(банковского холдинга)
__________________________________________________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчиты-
вающееся лицо является крупным участником ________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Место нахождения _________________________________________________________
Телефон ______________________ Факс ______________________________________

2. Информация об организациях, являющихся крупными участниками
(акционерами) крупного участника финансовой организации (банковского
холдинга):

  3. Описание вида или видов деятельности организаций, являющихся крупными
участниками (акционерами) крупного участника финансовой организации
(банковского холдинга) (с приложением финансовой отчетности) _____________
__________________________________________________________________________

4. Информация об аффилиированных лицах крупного участника финансовой
организации (банковского холдинга) (с указанием признака аффилиированности)
__________________________________________________________________________

5. Информация о лицах, осуществляющих контроль над крупным участником
финансовой организации (банковским холдингом) (с указанием основания
контроля) ________________________________________________________________

6. Информация о дочерних и зависимых организациях лица, контролирующего
крупного участника финансовой организации (банковский холдинг) ___________
__________________________________________________________________________

Первый руководитель _______________________________________  ___________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))    подпись
Главный бухгалтер ________________________________________   ___________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))    подпись

Место печати
Исполнитель ___________________________________________    ___________
               (фамилия, имя, (при наличии-отчество))        подпись

Телефон _____________________________
Дата ________________________________

Приложение 4              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда          

       Сноска. Приложение 4 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 199 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Сведения о безупречной деловой репутации руководящих
работников крупного участника финансовой
организации - юридического лица или банковского холдинга

1. Образование

  2. Сведения о прохождении семинаров, курсов по повышению квалификации
за последние три года

  3. Сведения о трудовой деятельности

  4. Имеющиеся публикации, научные разработки и другие достижения:
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
 

5. Сведения о наличии неснятой или непогашенной судимости

6. Сведения о наличии фактов неисполнения принятых на себя обязательств
(непогашенные или просроченные займы и другое): __________________________
__________________________________________________________________________
    (в случае наличия указанных фактов необходимо указать наименование
                   организации и сумму обязательств)
 

7. Наличие (отсутствие) аффилиированности с финансовой организацией:
__________________________________________________________________________
               (да/нет, указать признаки аффилиированности)
 

8. Другая информация, имеющая отношение к данному вопросу: _______________
__________________________________________________________________________

      Подтверждаю, что настоящая информация была проверена и является
достоверной и полной.

      Руководящие работники крупного участника финансовой организации-юридического лица или банковского холдинга ________
__________________________________________________________________________
     (фамилия, имя, (при наличии-отчество) печатными буквами, подпись)

      В случае изменения состава руководящих работников крупного участника финансовой организации - юридического лица или банковского холдинга крупный участник финансовой организации - юридическое лицо или банковский холдинг представляет сведения о безупречной деловой репутации руководящих работников с приложением подтверждающих документов.

      Место печати
      Дата ___________

Приложение 5              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда           

               Сведения о доходах и имуществе крупного участника
                              финансовой организации

Информация об отчитывающемся лице:
Фамилия, имя, (при наличии-отчество) _____________________________________

Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых
отчитывающееся лицо является крупным участником __________________________
Удостоверение личности (паспорт) _________________________________________
                                      (серия, номер, кем и когда выдан)
Место жительства _________________________________________________________
Телефон домашний ______________ рабочий __________________________________
Отчетный период __________________________________________________________

       Подпись _______________
      Дата __________________

Приложение 6              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда          

                Информация об осуществлении крупным участником
          финансовой организации влияния на принимаемые финансовой
                               организацией решения

Информация об отчитывающемся лице:
Фамилия, имя, (при наличии-отчество) _____________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчиты-
вающееся лицо является крупным участником ________________________________
Место жительства _________________________________________________________
Телефон домашний ___________________________ рабочий _____________________

Информация об осуществлении крупным участником финансовой организации
влияния на принимаемые финансовой организацией решения:
1) совместно с другими лицами в силу договора между ними _________________
2) иным образом __________________________________________________________

в том числе содержащая описание делегирования полномочий, определяющего
возможность такого влияния (с приложением подтверждающих документов).

Подпись ________________
Дата ___________________

Приложение 7              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда          

             Сведения о занимаемых крупным участником финансовой
                    организации должностях в организациях

Информация об отчитывающемся лице:
Фамилия, имя, (при наличии-отчество) _____________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых
отчитывающееся лицо является крупным участником __________________________
Место жительства _________________________________________________________
Телефон домашний ___________________________ рабочий _____________________

        Подпись _________________
      Дата ____________________

Приложение 8              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда           

       Информация о приобретении крупным участником финансовой
  организации принадлежащих ему долей участия в уставных капиталах
            (акций) организаций за счет полученных займов

Информация об отчитывающемся лице:
Фамилия, имя, (при наличии-отчество) _____________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчиты-
вающееся лицо является крупным участником ________________________________
Место жительства _________________________________________________________
Телефон домашний ___________________________ рабочий _____________________

        Подпись _________________
      Дата ____________________

Приложение 9              
к Правилам представления отчетности 
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками страховой
(перестраховочной) организации, крупными
участниками открытого накопительного  
пенсионного фонда           

            Сведения о близких родственниках, супруге и близких
                  родственниках супруга (супруги) крупного
                      участника финансовой организации

Информация об отчитывающемся лице:
Фамилия, имя, (при наличии-отчество) __________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых
отчитывающееся лицо является крупным участником _______________________
Место жительства ______________________________________________________
Телефон домашний ___________________________ рабочий __________________

        Таблица заполняется в случаях, если близкий родственник, супруг (супруга) или близкий родственник супруга (супруги) крупного участника финансовой организации:
      1) занимает должность в организации и имеет долю участия в ее уставном капитале (акции);
      2) занимает должность в организации, но не имеет доли участия в ее уставном капитале (акций);
      3) имеет долю участия в уставном капитале организации (акции), но не занимает должность в данной организации.

Подпись _________________
Дата ____________________

Приложение 10         
к Правилам представления отчетности
крупными участниками банков, 
банковскими холдингами, крупными
участниками страховой   
(перестраховочной) организации,
крупными участниками открытого
накопительного пенсионного фонда

       Сведения об изменении процентного соотношения количества
    акций финансовой организации, принадлежащих крупному участнику
        финансовой организации, являющемуся юридическим лицом,
                        (банковскому холдингу)

1. Информация об отчитывающемся лице:
Наименование крупного участника финансовой организации (банковского холдинга)
__________________________________________________________________________

Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчиты-
вающееся лицо является крупным участником ________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Место нахождения _________________________________________________________
Телефон ___________________________ Факс _________________________________

2. Сведения об условиях и порядке приобретения крупным участником
финансовой организации (банковским холдингом) акций финансовой
организации ______________________________________________________________
 

3. Описание источников и средств, используемых для приобретения акций
финансовой организации в пределах суммы активов крупного участника
финансовой организации (банковского холдинга) за вычетом его обязательств,
активов, ранее размещенных в акции финансовой организации, а также суммы
активов, размещенных в акции и доли участия в уставном капитале других
юридических лиц, с приложением подтверждающих документов__________________
__________________________________________________________________________

Первый руководитель _________________________________________  _________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))     подпись
Главный бухгалтер ___________________________________________  _________
                     (фамилия, имя, (при наличии-отчество))     подпись
Место печати
Исполнитель ___________________________________________  _________
              (фамилия, имя, (при наличии-отчество))      подпись
Телефон _________________
Дата ____________________

Приложение 11            
к Правилам представления отчетности  
крупными участниками банков, банковскими
холдингами, крупными участниками   
страховой (перестраховочной) организации,
крупными участниками открытого   
накопительного пенсионного фонда  

          Сведения об изменении процентного соотношения количества
                 акций финансовой организации, принадлежащих
                  крупному участнику финансовой организации,
                         являющемуся физическим лицом

1. Информация об отчитывающемся лице:
Фамилия, имя, (при наличии-отчество) _____________________________________
Наименование финансовых организаций, в уставном капитале которых отчиты-
вающееся лицо является крупным участником ________________________________
Место жительства _________________________________________________________
Телефон домашний ___________________________ рабочий _____________________

  2. Сведения об условиях и порядке приобретения крупным участником
финансовой организации акций финансовой организации ______________________
 

3. Описание источников и средств, используемых для приобретения акций
финансовой организации в размере, не превышающем стоимости имущества,
принадлежащего крупному участнику финансовой организации на праве
собственности, с приложением подтверждающих документов ___________________

Подпись _________________
Дата ____________________

Приложение            
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по    
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций 
от 24 декабря 2007 года N 275 

Перечень нормативных правовых актов,
признаваемых утратившими силу

      1. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 41 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков и банковскими холдингами и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года N 304 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4180).
 

      2. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 53 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками страховой (перестраховочной) организации" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4174).
 

      3. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 59 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками открытого накопительного пенсионного фонда" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4150, опубликованное в газете "Юридическая газета" от 5 мая 2006 г. N 81(1061)).
 

      4. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2007 года N 148 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 41 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков и банковскими холдингами и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года N 304 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4804).