О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами"

      В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок представления отчетности накопительными пенсионными фондами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :

      1. Внести в  постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3329, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, 2005 год, N 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года  N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года  N 119 "О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4258) следующие изменения и дополнения:
      в  Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 1:
      в подпункте 6) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
      дополнить подпунктом 7) следующего содержания:
      "7) отчет об остатках собственных денег на текущих счетах по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.";
      пункт 2-1 изложить в следующей редакции:
      "2-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно, подписывается первым руководителем или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на подписание отчета, заверяется печатью и хранится у Организации. По требованию уполномоченного органа Организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.";
      в приложении 1:
      в таблице "Отчет о стоимости пенсионных активов":
      после строки 7.1 дополнить строкой 7.2 следующего содержания:
"

                                                         ";
      после строки 10.1 дополнить строкой 10.2 следующего содержания:
"

                                                         ";
      строку 11 изложить в следующей редакции:
"

                                                         ";
      в строках 11.1, 11.2, 11.2-1, 11.3, 11.3.1, 11.4 слово "убытки" заменить словом "расходы";
      строку 11.2-2 после слова "Доходы" дополнить словом "(расходы)";
      строку 11.13-2 изложить в следующей редакции:
"

                                                         ";
      в пункте 6 Примечания слово "убытки" заменить словом "расходы";
      в приложении 2:
      таблицу "1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов" после столбца 17 "Итого в процентах от текущей стоимости пенсионных активов" дополнить столбцом 18 "Примечание  ¹⁵ ";
      таблицу "4. Условные требования/обязательства" изложить в следующей редакции:
"

                                                                   ";
      примечание дополнить пунктом 15 следующего содержания:
      "15. В столбце 18 указывается категория ценной бумаги (для продажи, торговые либо удерживаемые до погашения).";
      дополнить приложением 7 согласно приложению к настоящему постановлению.

      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

      3. Департаменту стратегии и анализа (Бубеев М.С.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, накопительных пенсионных фондов, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

      4. Отделу международных отношений и связей с общественностью обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

      5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Узбекова Г.Н.

       Председатель

Приложение к постановлению          
Правления Агентства                 
Республики Казахстан                
по регулированию и надзору          
финансового рынка и                 
финансовых организаций              
от 30 марта 2007 года N 63          

"Приложение 7                       
к Правилам представления отчетности 
юридическими лицами, осуществляющими
деятельность по инвестиционному     
управлению пенсионными активами     

Отчет об остатках собственных денег на текущих счетах
за период с __________________ по _________________
___________________________________________________
(полное наименование организации,
осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами)

         Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета _____________________
      дата___________________
      Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
      отчета _________________________
      дата_____________________
      Исполнитель_____________ дата_____________________
      Телефон: _________________________________________
      Место для печати.".