В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 , статьей 49 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан и его действие распространяется на отношения, возникшие с 1 июля 2006 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, объединения юридических лиц "Ассоциация Финансистов Казахстана", организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций.
4. Отделу международных отношений и связей с общественностью (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 17 июня 2006 года N 142
Правила
представления отчетности о выполнении пруденциальных
нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента
в качестве номинального держателя и отдельные виды
банковских операций
Настоящие Правила устанавливают порядок представления в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций (далее - брокеры и (или) дилеры), отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению брокерами и (или) дилерами.
1. Отчеты о выполнении пруденциальных нормативов включают в себя:
1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) расшифровку активов, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) расшифровку условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) расшифровку условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
5) таблицу сравнения сроков активов и обязательств в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
6) отчет о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции за каждый рабочий день недели (месяца) в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам.
2. Отчеты, указанные в приложениях 1 - 6 к настоящим Правилам, представляются на бумажном и электронном носителях ежемесячно не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Отчет, указанный в приложении 6 к настоящим Правилам, представляется также еженедельно на третий рабочий день недели, следующей за отчетной, на электронном носителе без подтверждения на бумажном носителе.
3. Отчеты, представленные на бумажном носителе, должны быть идентичны отчетам, представленным на электронном носителе.
4. Данные в отчетах указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
5. Единица измерения, используемая при составлении отчетов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. Коэффициенты представляются с тремя знаками после запятой.
6. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Отчет о выполнении пруденциальных
нормативов на "___" _______200__года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
|
N |
Наименование |
Сумма |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Уставный капитал |
|
|
2 |
Дополнительный капитал |
|
|
3 |
Нераспределенный чистый доход прошлых лет |
|
|
4 |
Нераспределенный чистый доход текущего года |
|
|
5 |
Переоценка основных средств и ценных бумаг |
|
|
6 |
Субординированный долг Брокера и (или) дилера за минусом выкупленного собственного субординированного долга Брокера и (или) дилера, включаемый в собственный капитал, в соответствии с пунктом 15 Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденных постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N __ (далее - Правила) |
|
|
7 |
Нематериальные активы |
|
|
8 |
Убыток текущего года |
|
|
9 |
Убыток прошлых лет |
|
|
10 |
Инвестиции Брокера и(или) дилера в акции и субординированный долг юридического лица в соответствии с пунктом 14 Правил |
|
|
11 |
Итого собственный капитал |
|
|
12 |
Итого активы, взвешенные с учетом кредитного риска |
|
|
13 |
Итого условные обязательства, взвешенные с учетом кредитного риска |
|
|
14 |
Итого производные финансовые инструменты, взвешенные с учетом кредитного риска |
|
|
15 |
Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие три года в соответствии с пунктом 18 Правил |
|
|
16 |
Операционный риск |
|
|
17 |
Итого активы, условные и возможные обязателсьтва, взвешенные по степени кредитного и операционного рисков |
|
|
18 |
Коэффициент достаточности собственного капитала (К1) |
|
|
19 |
Сумма максимального размера риска на одного заемщика |
|
|
20 |
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (К3) |
|
Руководитель: ______________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 2
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Расшифровка активов, взвешенных с учетом кредитов
на "___"__________ 200_года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
|
N |
Наименование статей |
Сумма |
Степень
|
Сумма
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
I группа |
|||
|
1. |
Наличные тенге |
|
0 |
|
|
2. |
Наличная иностранная
|
|
0 |
|
|
|
Аффинированные
|
|
0 |
|
|
4 |
Займы, предоставленные
|
|
0 |
|
|
|
Займы, предоставленные
|
|
0 |
|
|
6 |
Займы, предоставленные
|
|
0 |
|
|
7 |
Займы, предоставленные
|
|
0 |
|
|
8 |
Займы, предоставленные
|
|
0 |
|
|
9 |
Вклады в Национальном
|
|
0 |
|
|
10 |
Вклады в центральных
|
|
0 |
|
|
11 |
Вклады в международных
|
|
0 |
|
|
12 |
Дебиторская задолженность
|
|
0 |
|
|
13 |
Дебиторская задолженность
|
|
0 |
|
|
14 |
Государственные ценные
|
|
0 |
|
|
15 |
Ценные бумаги, имеющие
|
|
0 |
|
|
16 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
0 |
|
|
17 |
Начисленное вознаграждение
|
|
0 |
|
|
|
II группа |
|||
|
18 |
Наличная иностранная
|
|
20 |
|
|
19 |
Займы, предоставленные
|
|
20 |
|
|
20 |
Займы, предоставленные
|
|
20 |
|
|
21 |
Займы, предоставленные
|
|
20 |
|
|
22 |
Займы, предоставленные
|
|
20 |
|
|
23 |
Займы, предоставленные
|
|
20 |
|
|
24 |
Займы, предоставленные
|
|
20 |
|
|
25 |
Вклады в центральных
|
|
20 |
|
|
26 |
Вклады в международных
|
|
20 |
|
|
27 |
Вклады в организациях,
|
|
20 |
|
|
28 |
Дебиторская задолженность
|
|
20 |
|
|
29 |
Дебиторская задолженность
|
|
20 |
|
|
30 |
Ценные бумаги, имеющие
|
|
20 |
|
|
31 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
20 |
|
|
32 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
20 |
|
|
33 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
20 |
|
|
34 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
20 |
|
|
35 |
Долговые ценные бумаги,
|
|
20 |
|
|
36 |
Начисленное вознаграждение
|
|
20 |
|
|
|
III группа |
|||
|
37 |
Неаффинированные
|
|
50 |
|
|
38 |
Займы, предоставленные
|
|
50 |
|
|
39 |
Займы, предоставленные
|
|
50 |
|
|
40 |
Займы, предоставленные
|
|
50 |
|
|
41 |
Займы, предоставленные
|
|
50 |
|
|
42 |
Займы, предоставленные
|
|
50 |
|
|
43 |
Вклады в центральных
|
|
50 |
|
|
44 |
Вклады в международных
|
|
50 |
|
|
45 |
Вклады в организациях,
|
|
50 |
|
|
46 |
Дебиторская задолженность
|
|
50 |
|
|
47 |
Ценные бумаги, имеющие
|
|
50 |
|
|
48 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
50 |
|
|
49 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
50 |
|
|
50 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
50 |
|
|
51 |
Начисленное вознаграждение
|
|
50 |
|
|
|
IV группа |
|||
|
52 |
Займы, предоставленные
|
|
100 |
|
|
53 |
Займы, предоставленные
|
|
100 |
|
|
54 |
Займы, предоставленные
|
|
100 |
|
|
55 |
Займы, предоставленные
|
|
100 |
|
|
56 |
Займы, предоставленные
|
|
100 |
|
|
57 |
Вклады в центральных
|
|
100 |
|
|
58 |
Вклады в международных
|
|
100 |
|
|
59 |
Вклады в организациях-
|
|
100 |
|
|
60 |
Дебиторская задолженность
|
|
100 |
|
|
61 |
Дебиторская задолженность
|
|
100 |
|
|
62 |
Ценные бумаги, имеющие
|
|
100 |
|
|
63 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
100 |
|
|
64 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
100 |
|
|
65 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
100 |
|
|
66 |
Начисленное вознаграждение
|
|
100 |
|
|
67 |
Расчеты по платежам |
|
100 |
|
|
68 |
Основные средства |
|
100 |
|
|
69 |
Материальные запасы |
|
100 |
|
|
70 |
Предоплата суммы
|
|
100 |
|
|
|
V группа |
|||
|
71 |
Инвестиции, учитываемые по
|
|
100 |
|
|
72 |
Лицензионное программное
|
|
100 |
|
|
73 |
Займы, предоставленные
|
|
150 |
|
|
74 |
Займы, предоставленные
|
|
150 |
|
|
75 |
Займы, предоставленные
|
|
150 |
|
|
76 |
Займы, предоставленные
|
|
150 |
|
|
77 |
Займы, предоставленные
|
|
150 |
|
|
78 |
Вклады в центральных банках
|
|
150 |
|
|
79 |
Вклады в международных
|
|
150 |
|
|
80 |
Вклады в организациях-
|
|
150 |
|
|
81 |
Дебиторская задолженность
|
|
150 |
|
|
82 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
150 |
|
|
83 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
150 |
|
|
84 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
150 |
|
|
85 |
Ценные бумаги, выпущенные
|
|
150 |
|
|
86 |
Начисленное вознаграждение
|
|
150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
X |
|
|
Руководитель: ______________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 3
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Расшифровка условных и возможных обязательств,
взвешенных с учетом кредитов риска
на "___"__________ 200_года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
|
N |
Наименование статей |
Сумма |
Коэффициент
|
Сумма к
|
|
I группа |
||||
|
1 |
Условные (возможные)
|
|
0 |
|
|
2 |
Возможные (условные)
|
|
0 |
|
|
II группа |
||||
|
3 |
Возможные (условные)
|
|
20 |
|
|
III группа |
||||
|
4 |
Возможные (условные)
|
|
50 |
|
|
IV группа |
||||
|
5 |
Соглашение о продаже Брокеру
|
|
100 |
|
|
6 |
Иные условные (возможные)
|
|
100 |
|
|
Итого: |
|
X |
|
|
Руководитель: ______________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 4
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Расшифровка условных и возможных требований
обязательств по производным финансовым инструментам,
взвешенных с учетом кредитов риска
на "___"__________ 200_года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
|
N |
Наименование
|
Сум-
|
Коэффи-
|
Сумма
|
Рыноч-
|
Коэф-
|
Сумма к
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5=3*4 |
6 |
7 |
8=(5+6)*7 |
|
1 |
Операции с
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
2 |
Операции с
|
|
0 |
|
|
20 |
|
|
3 |
Операции с
|
|
0 |
|
|
50 |
|
|
4 |
Операции с
|
|
0 |
|
|
100 |
|
|
5 |
Операции с
|
|
0 |
|
|
150 |
|
|
6 |
Операции с
|
|
0,5 |
|
|
0 |
|
|
7 |
Операции с
|
|
0,5 |
|
|
20 |
|
|
8 |
Операции с
|
|
0,5 |
|
|
50 |
|
|
9 |
Операции с
|
|
0,5 |
|
|
100 |
|
|
10 |
Операции с
|
|
0,5 |
|
|
150 |
|
|
11 |
Операции с
|
|
1,5 |
|
|
0 |
|
|
12 |
Операции с
|
|
1,5 |
|
|
20 |
|
|
13 |
Операции с
|
|
1,5 |
|
|
50 |
|
|
14 |
Операции с
|
|
1,5 |
|
|
100 |
|
|
15 |
Операции с
|
|
1,5 |
|
|
150 |
|
|
16 |
Операции с
|
|
1 |
|
|
0 |
|
|
17 |
Операции с
|
|
1 |
|
|
20 |
|
|
18 |
Операции с
|
|
1 |
|
|
50 |
|
|
19 |
Операции с
|
|
1 |
|
|
100 |
|
|
20 |
Операции с
|
|
1 |
|
|
150 |
|
|
21 |
Операции с
|
|
5 |
|
|
0 |
|
|
22 |
Операции с
|
|
5 |
|
|
20 |
|
|
23 |
Операции с
|
|
5 |
|
|
50 |
|
|
24 |
Операции с
|
|
5 |
|
|
100 |
|
|
25 |
Операции с
|
|
5 |
|
|
150 |
|
|
26 |
Операции с
|
|
7,5 |
|
|
0 |
|
|
27 |
Операции с
|
|
7,5 |
|
|
20 |
|
|
28 |
Операции с
|
|
7,5 |
|
|
50 |
|
|
29 |
Операции с
|
|
7,5 |
|
|
100 |
|
|
30 |
Операции с
|
|
7,5 |
|
|
150 |
|
|
31 |
Операции с
|
|
6 |
|
|
0 |
|
|
32 |
Операции с
|
|
6 |
|
|
20 |
|
|
33 |
Операции с
|
|
6 |
|
|
50 |
|
|
34 |
Операции с
|
|
6 |
|
|
100 |
|
|
35 |
Операции с
|
|
6 |
|
|
150 |
|
|
36 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
0 |
|
|
37 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
20 |
|
|
38 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
50 |
|
|
39 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
100 |
|
|
40 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
150 |
|
|
41 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
0 |
|
|
42 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
20 |
|
|
43 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
50 |
|
|
44 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
100 |
|
|
45 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
150 |
|
|
46 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
0 |
|
|
47 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
20 |
|
|
48 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
50 |
|
|
49 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
100 |
|
|
50 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
150 |
|
|
51 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
0 |
|
|
52 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
20 |
|
|
53 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
50 |
|
|
54 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
100 |
|
|
55 |
Операции с
|
|
7 |
|
|
150 |
|
|
56 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
0 |
|
|
57 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
20 |
|
|
58 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
50 |
|
|
59 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
100 |
|
|
60 |
Операции с
|
|
8 |
|
|
150 |
|
|
61 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
0 |
|
|
62 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
20 |
|
|
63 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
50 |
|
|
64 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
100 |
|
|
65 |
Операции с
|
|
10 |
|
|
150 |
|
|
66 |
Операции с
|
|
12 |
|
|
0 |
|
|
67 |
Операции с
|
|
12 |
|
|
20 |
|
|
68 |
Операции с
|
|
12 |
|
|
50 |
|
|
69 |
Операции с
|
|
12 |
|
|
100 |
|
|
70 |
Операции с
|
|
12 |
|
|
150 |
|
|
71 |
Операции с
|
|
15 |
|
|
0 |
|
|
72 |
Операции с
|
|
15 |
|
|
20 |
|
|
73 |
Операции с
|
|
15 |
|
|
50 |
|
|
74 |
Операции с
|
|
15 |
|
|
100 |
|
|
75 |
Операции с
|
|
15 |
|
|
150 |
|
|
|
Итого
|
|
X |
|
X |
|
|
Руководитель: ______________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 5
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Таблица сравнения сроков активов и обязательств
на "__" ________ 200_года
___________________________________________________
(краткое наименование Брокеров и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
|
N |
Статьи |
Ак-
|
Обяза-
|
Активы
|
Условные
|
Отношение
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
До
|
|
|
|
|
|
|
2 |
До 30 дней |
|
|
|
|
|
|
3 |
До 3 месяцев |
|
|
|
|
|
|
4 |
До 6 месяцев |
|
|
|
|
|
|
5 |
До 1 года |
|
|
|
|
|
|
6 |
Свыше 1 года |
|
|
|
|
|
|
7 |
Итого: |
|
|
|
|
|
Руководитель: ______________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Пояснения по заполнению Таблицы сравнения сроков
активов и обязательств:
При заполнении Таблицы сравнения сроков активов и обязательств для каждого актива (обязательства) предусматривается наименьший срок, по истечении которого Брокер и(или) дилер имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов (исполняет требования клиентов). В строку 1 относятся активы и обязательства Брокера и(или) дилера, принимаемые в расчет величины высоколиквидных активов и обязательств до востребования, перечисленные в настоящей Инструкции. Активы включаются, за исключением классифицированных активов (кроме сомнительных первой и второй категории). Данные по графам активов, обязательств и условных обязательств по строкам от 1 до 5 заполняются нарастающим итогом. Сумма строк 5 и 6 заносится в графу "Итого", которая сверяется с данными баланса Брокера и(или) дилера. Возникшее расхождение по графе "Итого" и итогом активной части баланса будет соответствовать сумме сформированных Брокером и(или) дилером резервов (провизии) и классифицированных активов (кроме сомнительных первой и второй категории).
Приложение 6
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Отчет о валютных позициях
по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции
за каждый рабочий день месяца
по состоянию на "___" _________ 200_года
_____________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
|
Требо-
|
Обяза-
|
Сальдо на конец операционного дня
|
|||||
|
1 |
2 |
||||||
|
(дата) |
(дата) |
||||||
|
Сумма
|
Сумма
|
Пози-
|
Сумма
|
Сумма
|
Пози-
|
||
|
1. Требование в
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
2. Вклады,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
3. Займы, выданные/ полученные |
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
4. Начисленное
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
5. Долговые и
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
6. Дебиторская/
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
7. Производственные
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
Итого обя-
|
|
|
|
|
|
|
|
.... |
.... |
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
Итого обя-
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого требо-
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы
|
Сальдо на конец операционного дня по дням недели |
||||||||
|
3 |
4 |
5 |
||||||
|
(дата) |
(дата) |
(дата) |
||||||
|
Сумма
|
Сумма
|
По-
|
Сумма
|
Сумма
|
По-
|
Сумма
|
Сумма
|
По-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Величина собственного капитала Брокера и(или) дилера на последнюю
отчетную дату расчета нормативов: ______________________________
Установленный максимальный размер открытой валютной позиции по
валютам отдельных иностранных государств (групп иностранных
государств): ___________________________________________________
Установленный максимальный размер валютной нетто-позиции:
________________________________________________________________
Руководитель: ______________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _________________________ _______________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Пояснения по заполнению Отчета о валютных позициях
по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции
1. В соответствующих ячейках отражаются требования и обязательства в иностранной валюте, учитываемых на балансовых счетах, за вычетом сформированных специальных провизий.
2. В ячейках "Итого требования по внебалансовым счетам" указываются условные требования и обязательства в иностранной валюте, с учетом сумм проводимых Брокером и(или) дилером хеджируемых сделок, в том числе беспоставочных сделок, зы вычетом сформированных специальных провизии.
3. В ячейках "Итого требования" и "Итого обязательства" указывается нетто-позиция по всем иностранным валютам за каждый рабочий день недели отчетного периода.
4. Данные по размерам открытых позиций по валютам отдельных иностранных государств (групп иностранных государств) или по валютной нетто-позиции, превышающем установленные максимальные размеры, выделяются красным цветом.