В целях приведения нормативных правовых актов Республики Казахстан в соответствие с законодательством Республики Казахстан, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в нормативные правовые акты по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций следующие изменения:
1) в
постановление
Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 13 декабря 1996 года N 151 "Об утверждении Положений Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам "Об аттестации слушателей курсов по подготовке специалистов для работы на рынке ценным бумаг" и "О порядке выдачи разрешения учебным центрам на обучение специалистов для работы на рынке ценных бумаг" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 250, опубликованное в 2001 году в Сборнике нормативных правовых и нормативных актов по рынку ценных бумаг Республики Казахстан том IV, с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 2 сентября 1997 года
N 138
, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 406, и от 20 апреля 1999 года
N 30
, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 782):
название изложить в следующей редакции:
"Об утверждении Правил выдачи разрешения на осуществление деятельности по подготовке специалистов для работы на рынке ценных бумаг";
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Утвердить прилагаемые Правила выдачи разрешения на осуществление деятельности по подготовке специалистов для работы на рынке ценных бумаг.";
пункт 2 исключить;
в пункте 3 слова "данных Положений" заменить словами "настоящего постановления";
в пункте 4 слова "данных нормативных актов", "данным нормативным актам" заменить словами "настоящего постановления", "требованиям настоящего постановления" соответственно;
в Положении о порядке выдачи разрешения учебным центрам на обучение специалистов для работы на рынке ценных бумаг, утвержденном указанным постановлением:
название изложить в следующей редакции:
"Правила выдачи разрешения на осуществление деятельности по подготовке специалистов для работы на рынке ценных бумаг";
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан "
О рынке
ценных бумаг", "
О государственном
регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и определяют порядок выдачи, приостановления действия и отзыва разрешения уполномоченным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) на осуществление деятельности по подготовке специалистов для работы на рынке ценных бумаг.";
пункт 2 исключить;
в пункте 3 слова "Разрешение НКЦБ на право организации и проведения обучения специалистов для работы на рынке ценных бумаг" заменить словами "разрешение уполномоченного органа на осуществление деятельности по подготовке специалистов для работы на рынке ценных бумаг (далее - Разрешение)";
в пункте 4:
в абзаце первом:
слова "Разрешения учебному центру на обучение специалистов на рынке ценных бумаг (далее - Разрешение)" заменить словом "Разрешения";
слова "и выдается на основании постановления НКЦБ" исключить;
в абзаце втором слова "Приложением N 1 к настоящему Положению" заменить словами "Приложением к настоящим Правилам";
в пункте 5:
слова "Разрешения на обучение специалистов по ценным бумагам" заменить словом "Разрешения";
и далее по тексту аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "уполномоченного органа", "уполномоченный орган" и "уполномоченным органом", "Уполномоченный орган" в соответствующих падежах;
в пункте 6 слова "в подпунктах а), з), и) пункта 4 настоящего Положения" заменить словами "в подпунктах а), з), и) пункта 5 настоящих Правил";
пункты 9, 10, 11 исключить;
в пункте 15 слова "в пункте 4 настоящего Положения" заменить словами "в пункте 5 настоящих Правил";
пункт 16 исключить;
в пункте 19 слова "на проведение обучения специалистов по ценным бумагам" исключить;
в пункте 21 слова "на проведение обучения специалистов" исключить;
в приложении N 1:
запись в правом верхнем углу изложить в следующей редакции:
"Приложение к Правилам выдачи разрешения на осуществление деятельности по подготовке специалистов для работы на рынке ценных бумаг";
слова "Национальная комиссия Республики Казахстан по
ценным бумагам" заменить словами "_______________________________";
(наименование уполномоченного органа)
слова "Национальной комиссии" заменить словами "уполномоченного органа";
2) в
постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 1996 года N 351 "Об Инструкции "О порядке оформления и учета документов, подлежащих хранению в банках, и требованиях по организации хранения документов" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 434, опубликованное в 1997 году в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкінін Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана" N 6, с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 декабря 1999 года
N 445
, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1045, от 20 декабря 2001 года
N 545
, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1747, от 2 сентября 2002 года
N 335
, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1983):
название изложить в следующей редакции:
"Об утверждении Инструкции об оформлении и учете документов, подлежащих хранению в банках, и требованиях по организации хранения документов";
в пунктах 1, 2 слова "О порядке оформления и учета" заменить словами "об оформлении и учете";
в Инструкции "О порядке оформления и учета документов, подлежащих хранению в банках, и требованиях по организации хранения документов", утвержденной указанным постановлением:
в названии слова "О порядке оформления и учета" заменить словами "об оформлении и учете";
пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Правовую основу для осуществления банками мер по правильному учету и сохранности документов, связанных с их финансово-хозяйственной деятельностью и отчетностью, составляют Законы Республики Казахстан "
О банках
и банковской деятельности в Республике Казахстан", "
О бухгалтерском
учете и финансовой отчетности", иные нормативные правовые акты Республики Казахстан.";
пункты 3, 9, 10 исключить;
в пункте 12 слова "в соответствии с требованиями Правил" исключить;
в пункте 24 цифру "N 1" исключить;
в Приложении 1:
запись в правом верхнем углу изложить в следующей редакции:
"Приложение к Инструкции об оформлении и учете документов, подлежащих хранению в банках, и требованиях по организации хранения документов";
в Перечне документов, образующихся в процессе деятельности банков второго уровня, с указанием сроков хранения:
в графе "Наименование документов":
в строке, порядковый номер 11, после слов "Республики Казахстан" дополнить словами "и уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций";
в строке, порядковый номер 22, слова "правоохранительными органами, Национальным Банком Республики Казахстан" заменить словами "уполномоченными государственными органами";
в строке, порядковый номер 103, слова "мер экономического воздействия Национального Банка Республики Казахстан к банкам" заменить словами "уполномоченным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций ограниченных мер воздействия к банку";
3) в
постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан от 5 июня 1998 года N 112 "Об утверждении Правил организации внутреннего аудита (контроля) в банках второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 571, опубликованное 17-23 августа 1998 года в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана"):
в Правилах организации внутреннего аудита (контроля) в банках второго уровня, утвержденных указанным постановлением:
пункт 2 дополнить словами "и других нормативных правовых актов уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций";
пункты 4-10 исключить;
в пункте 25 слова "Национальный Банк Республики Казахстан" заменить словами "уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций";
4) в
постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан от 18 июня 1999 года N 129 "Об утверждении Правил о требованиях, предъявляемых к отчету о проведении аудита банковской деятельности и заключению аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банковской деятельности" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 855, опубликованное 19 июля - 1 августа 1999 года в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана", с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года
N 454
, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2668):
в названии, пунктах 1-4 слова "банковской деятельности и заключению аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банковской деятельности" заменить словом "банков";
в Правилах о требованиях, предъявляемых к отчету о проведении аудита банковской деятельности и заключению аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банковской деятельности, утвержденных указанным постановлением:
в названии слова "банковской деятельности и заключению аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банковской деятельности" заменить словом "банков";
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан "
О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан", "
Об аудиторской
деятельности", другими нормативными правовыми актами Республики Казахстан и определяют основные требования, предъявляемые к отчету аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банков (далее - аудитор, аудиторская организация) о проведении аудита банков.";
абзацы первый и второй пункта 2 изложить в следующей редакции:
"2. В соответствии с банковским законодательством аудиторы, аудиторские организации проводят аудит банков:
1) для подтверждения годового отчета, включая финансовую отчетность банков;";
в пункте 3 и далее по тексту слова "или небанковской организации", "и небанковских организаций", "либо небанковской организацией", "или небанковской организацией" исключить;
в пунктах 3, 7, 11 и абзаце четвертом подпункта 2) пункта 21 слова "банковской деятельности" заменить словом "банков";
пункты 4, 5 изложить в следующей редакции:
"4. Аудиторами, аудиторскими организациями по результатам проведенного аудита составляется отчет о проведении аудита банков (далее - отчет).
5. Отчет составляется по результатам аудита финансовой отчетности и всех видов проведенных аудитов банка. Отчет представляется Совету директоров и Правлению проверенного банка.
Раскрытие других отчетов, предусмотренных соответствующим стандартом бухгалтерского учета, отражается в пояснительной записке.
При необходимости, аудиторской организацией или аудитором по результатам аудита могут быть подготовлены соответствующие рекомендации.";
пункт 8 исключить;
в пункте 9 слова "заключения и", "заключения и/или", "заключение и/или" исключить;
в названии главы 2 слова "заключения и" исключить;
пункт 10 исключить;
в подпункте 2) пункта 16 слово "подлежащее" заменить словом "подлежащих", слово "регулирующим" заменить словом "регулирующих";
в пункте 18:
в абзаце первом слова "заключение и" исключить;
в абзаце втором слова "Заключение и отчет" заменить словом "Отчет";
в пункте 19 слова "Заключение и отчет прошиваются," заменить словом "Отчет прошивается,";
5) в
постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 ноября 2002 года N 465 "Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2103, опубликованное 1 - 12 января 2003 года в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана", с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 сентября 2003 года
N 327
, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2525):
в Правилах классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных, утвержденных указанным постановлением:
в преамбуле слова "Законами Республики Казахстан "
О Национальном
Банке Республики Казахстан", "
О банках
и банковской деятельности в Республике Казахстан"" заменить словами "Законами Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", "
О государственном
регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", другими нормативными правовыми актами Республики Казахстан";
по всему тексту слова "депозит", "депозитором", "депозитору", "депозитам", "депозитов", "депозита", "депозите" заменить словами "вклад (депозит)", "вкладчиком (депозитором)", "вкладчику (депозитору)", "вкладам (депозитам)", "вкладов (депозитов)", "вклада (депозита)", "вкладе (депозите)" соответственно;
в пункте 2 слова "подразделение банковского надзора Национального Банка Республики Казахстан (далее - подразделение банковского надзора)" заменить словами "уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган)";
по всему тексту слова "подразделение банковского надзора", "подразделения банковского надзора" заменить соответственно словами "уполномоченный орган", "уполномоченного органа", слова "Национальным Банком", "Национальным Банком Республики Казахстан" заменить словами "уполномоченным органом";
в пункте 5 слова "(далее - Национальный Банк)" исключить.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Юридическому департаменту (Байсынов М.Б.):
1) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".