В соответствии с подпунктом 3) пункта 1
статьи 55
Закона Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" и в соответствии с подпунктом 29) пункта 15
Положения
об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1270, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами.
2. Настоящее постановление вводится в действие c 1 февраля 2005 года.
3. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н. Т.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и Объединения юридических лиц "Ассоциация управляющих активами".
4. Департаменту по обеспечению деятельности (Несипбаев Р.Р.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 декабря 2004 года N 375
Правила
представления отчета о совершенных сделках по
инвестированию пенсионных активов и собственных активов
организациями, осуществляющими инвестиционное управление
пенсионными активами
1. Настоящие Правила устанавливают порядок, форму и сроки представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
2. Организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, представляют в уполномоченный орган:
1) ежедневно не позднее 16.00 алматинского времени следующего за отчетным днем - отчеты о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов (в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов в соответствии с Приложениями 1, 2 к настоящему постановлению в электронной форме;
2) ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца следующего за отчетным - отчеты о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов (в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца в соответствии с Приложениями 1, 2 к настоящему постановлению на бумажном носителе.
3. Отчетность, составленная на бумажном носителе, направляется сопроводительным письмом, составленным в произвольной форме, подписанным руководителем, главным бухгалтером, и заверяется печатью организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
4. Отчетность, составленная в электронной форме, направляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, по адресу, указанному уполномоченным органом.
Сноска. Пункт 4 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.05.2009
N 100
(порядок введения в действие см.
п. 4
).
5. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
6. В случае внесения изменений и/или дополнений в представляемую отчетность, организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами, представляет в уполномоченный орган исправленный вариант отчетности с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.
7. При рассмотрении отчетности уполномоченный орган, при необходимости, запрашивает у организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетности.
8. За несвоевременное представление, непредставление отчетности или представление недостоверных сведений, содержащихся в отчетности, организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами, и ее должностные лица несут ответственность в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.
9. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчета о
совершенных сделках по инвестированию
пенсионных активов и собственных
активов организациями, осуществляющими
инвестиционное управление
пенсионными активами
ОТЧЕТ
о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов
[сокращенное наименование накопительного пенсионного
фонда в родительном падеже]
[сокращенное наименование организации, осуществляющей
инвестиционное управление пенсионными активами в
родительном падеже] или [сокращенное наименование
накопительного пенсионного фонда, самостоятельно
осуществляющего инвестиционное управление пенсионными
активами в родительном падеже]
за период с __________________ по __________________
Форма 1. ЦЕННЫЕ БУМАГИ, РАЗРЕШЕННЫЕ К ПРИОБРЕТЕНИЮ
ЗА СЧЕТ ПЕНСИОННЫХ АКТИВОВ
|
№ |
Дата
|
Наимено-
|
Оплата услуг |
Вид сдел-
|
Ры-
|
Вид
|
||
|
Брокера-дилера |
Бан-
|
Бир-
|
||||||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 1 |
7 2 |
8 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Нацио-
|
Валюта
|
Номи-
|
Объем сделки
|
Ва-
|
Цена покупки за одну ценную
|
Доход-
|
Сум-
|
|
9 |
10 4 |
11 |
12 |
13 4 |
14 5 |
15 6 |
16 7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма 2. ВКЛАДЫ В НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН И В БАНКАХ ВТОРОГО УРОВНЯ
|
№ |
Дата пере-
|
Наиме-
|
Опе-
|
Дата
|
Срок вклада
|
Ставка вознаг-
|
Ва-
|
Сум-
|
|
А |
1 1 |
2 |
3 2 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма 3. АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ,
РАЗРЕШЕННЫЕ К ПРИОБРЕТЕНИЮ ЗА СЧЕТ ПЕНСИОННЫХ АКТИВОВ
|
№ |
Дата
|
Наиме-
|
Оп-
|
Вид сдел-
|
Вид
|
Объем сдел-
(еди-
|
Ва-
|
Цена по-
|
Сум-
|
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 1 |
5 2 |
6 |
7 3 |
8 |
9 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Первый руководитель [подпись] Главный бухгалтер [подпись]
место печати
Исполнитель [подпись, номер телефона]
Примечания к заполнению Отчета
о совершенных сделках по инвестированию
пенсионных активов
Форма 1.
1 В столбце 6 указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).
2 В столбце 7 указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо, что сделка совершена на неорганизованном рынке.
3 В столбце 8 указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг, допущенных к торгам на торговых площадках организаторов торгов ценными бумагами. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.
4 В столбцах 10 и 13 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
5 В столбце 14 указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.
6 В столбце 15 указывается доходность по ценным бумагам в процентах (по сделке с облигацией - доходность, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения в торговой системе организатора торгов ценными бумагами; по операциям обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки в секторе Автоматического репо).
7 В столбце 16 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 2.
1 В столбце 1 в случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета накопительного пенсионного фонда на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.
2 В столбце 3 указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).
3 В столбце 8 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 3.
1 В столбце 4 указывается вид сделки (покупка, продажа).
2 В столбце 5 указываются наименование видов аффинированных драгоценных металлов.
3 В столбце 7 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
4 В столбце 9 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
Приложение 2
к Правилам представления отчета о
совершенных сделках по инвестированию
пенсионных активов и собственных
активов организациями, осуществляющими
инвестиционное управление
пенсионными активами
ОТЧЕТ
о совершенных сделках по инвестированию собственных активов
[сокращенное наименование накопительного пенсионного
фонда в родительном падеже]
[сокращенное наименование организации, осуществляющей
инвестиционное управление пенсионными активами в
родительном падеже] или [сокращенное наименование
накопительного пенсионного фонда, самостоятельно
осуществляющего инвестиционное управление пенсионными
активами в родительном падеже]
за период с __________________ по __________________
Форма 1. ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ПРИОБРЕТЕННЫЕ ЗА СЧЕТ СОБСТВЕННЫХ АКТИВОВ
|
№ |
Дата
|
Наимено-
|
Оплата услуг |
Вид сдел-
|
Ры-
|
Вид
|
||
|
Брокера-дилера |
Бан-
|
Бир-
|
||||||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 1 |
7 2 |
8 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Нацио-
|
Валюта
|
Номи-
|
Объем сделки
|
Ва-
|
Цена покупки за одну ценную
|
Доход-
|
Сум-
|
|
9 |
10 4 |
11 |
12 |
13 4 |
14 5 |
15 6 |
16 7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма 2. ВКЛАДЫ В НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН И В БАНКАХ ВТОРОГО УРОВНЯ
|
№ |
Дата пере-
|
Наиме-
|
Опе-
|
Дата
|
Срок вклада
|
Ставка вознаг-
|
Ва-
|
Сум-
|
|
А |
1 1 |
2 |
3 2 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма 3. АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ,
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ЗА СЧЕТ СОБСТВЕННЫХ АКТИВОВ
|
№ |
Дата
|
Наиме-
|
Оп-
|
Вид сдел-
|
Вид
|
Объем сдел-
(еди-
|
Ва-
|
Цена по-
|
Сум-
|
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 1 |
5 2 |
6 |
7 3 |
8 |
9 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Первый руководитель [подпись] Главный бухгалтер [подпись]
место печати
Исполнитель [подпись, номер телефона]
Примечания к заполнению Отчета
о совершенных сделках по инвестированию
собственных активов
Форма 1.
1 В столбце 6 указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).
2 В столбце 7 указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо, что сделка совершена на неорганизованном рынке.
3 В столбце 8 указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг, допущенных к торгам на торговых площадках организаторов торгов ценными бумагами. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.
4 В столбцах 10 и 13 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
5 В столбце 14 указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.
6 В столбце 15 указывается доходность по ценным бумагам в процентах (по сделке с облигацией - доходность, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения в торговой системе организатора торгов ценными бумагами; по операциям обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки в секторе Автоматического репо).
7 В столбце 16 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 2.
1 В столбце 1 в случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета накопительного пенсионного фонда на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.
2 В столбце 3 указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).
3 В столбце 8 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 3.
1 В столбце 4 указывается вид сделки (покупка, продажа).
2 В столбце 5 указываются наименование видов аффинированных драгоценных металлов.
3 В столбце 7 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
4 В столбце 9 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.