В соответствии c подпунктом 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2
статьи 3
Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)
ПОСТАНОВЛЯЕТ
:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, Объединений юридических лиц «Казахстанская Ассоциация Реестродержателей», «Ассоциация финансистов Казахстана».
4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций от 27 ноября 2004 года № 327
Правила представления отчетности организацией,
осуществляющей деятельность по ведению системы
реестров держателей ценных бумаг
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2
статьи 3
Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее - регистратор), в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
2. Настоящие Правила не распространяются на центрального депозитария.
3. Отчетность регистратора включает в себя:
1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.
4. Регистратор представляет отчетность ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
5. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
7. Все листы отчетности нумеруются, их общее количество указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
8. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером регистратора и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами регистратора, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.
9. Отчетность представляется в уполномоченный орган на бумажном и электронном носителях.
10. Сведения в отчетности, представленной на бумажном носителе, должны быть идентичны сведениям в отчетности, представленной на электронном носителе.
11. Отчетность на бумажных носителях составляется в двух экземплярах, один экземпляр отчетности представляется в уполномоченный орган, второй экземпляр остается у регистратора.
12. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, возвращается регистратору.
13. При необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность регистратор в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности в уполномоченный орган представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин внесения изменений и (или) дополнений.
14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчетности
организацией, осуществляющей
деятельность по ведению системы
реестров держателей ценных бумаг
Отчет о ценных бумагах,
приобретенных за счет собственных активов
регистратор _________________________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование
|
Вид
|
Национальный
|
Количество
|
Номи
|
Валюта
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Государственные ценные
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Негосударственные
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Ценные бумаги банков
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Ценные бумаги юридических
|
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Ценные бумаги иностранных
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Негосударственные
|
|
|
|
|
|
|
4.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Ценные бумаги международных финансовых организаций |
|
|
|
|
|
|
5.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Паи инвестиционных фондов |
|
|
|
|
|
|
6.1 |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Всего |
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Суммарная текущая стоимость |
|||||
|
Ценные
|
Начис
|
Торговые
|
Начис
|
Ценные
|
Начис
|
|
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
Продолжение таблицы
|
Дата |
Листинг / рейтинг |
|
|
Приобретения |
Погашения |
|
|
14 |
15 |
16 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Исполнитель ________________________________ дата __________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 2
к Правилам представления отчетности
организацией, осуществляющей
деятельность по ведению системы
реестров держателей ценных бумаг
Отчет
о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО»,
совершенных за счет собственных активов
регистратор _________________________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
(в тысячах тенге)
|
№ п/п |
Содержание операции |
Наименование
|
Национальный
|
Валюта
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Операции "обратное РЕПО" |
|
|
|
|
1.1. |
Прямой способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
1.2. |
Автоматический способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
2 |
Операции "РЕПО" |
|
|
|
|
2.1. |
Прямой способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
2.2. |
Автоматический способ |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Дата |
Срок операции
|
Ставка вознаграждения |
Количество
|
Сумма
|
Листинг/
|
|
|
Открытия операции |
Закрытия операции |
|||||
|
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Исполнитель ________________________________ дата __________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 3
к Правилам представления отчетности
организацией, осуществляющей
деятельность по ведению системы
реестров держателей ценных бумаг
Отчет
о структуре вкладов в банках второго уровня,
размещенных за счет собственных активов
регистратор _________________________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
(в тысячах тенге)
|
№ п/п |
Наименование
|
Код
|
Валюта
|
Рейтинг/
|
Срок вклада
|
Ставка вознаграждения по
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
8 |
|
1 |
Вклады до востребования |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Срочные вклады |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Условные вклады |
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Всего |
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Сумма основного долга
|
Вознаграждение
|
Итого
|
Резервы на
|
||
|
в тенге |
в иностранной
|
в тенге |
в иностранной
|
||
|
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Исполнитель ________________________________ дата __________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати
Приложение 4
к Правилам представления отчетности
организацией, осуществляющей
деятельность по ведению системы
реестров держателей ценных бумаг
Отчет
о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц
регистратор _________________________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
(в тысячах тенге)
|
№
|
Наименование
|
Код
|
Балансовая
|
Количество
|
Доля участия
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1. |
простые акции |
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
2. |
привилегированные
|
|
|
|
|
|
2.1. |
|
|
|
|
|
|
3. |
взносы и паи |
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
4. |
Всего |
|
|
|
|
Продолжение таблицы
|
Дата приобретения |
Примечание |
|
7 |
8 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
Исполнитель ________________________________ дата __________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати