Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг

     В соответствии c подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2  статьи 3  Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :
     1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг.
     2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
     3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, Объединений юридических лиц «Казахстанская Ассоциация Реестродержателей», «Ассоциация финансистов Казахстана».
     4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
     5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

     Председатель

 

Утверждены                   
постановлением Правления          
Агентства Республики Казахстан        
по регулированию и надзору         
финансового рынка и финансовых        
организаций от 27 ноября 2004 года № 327 

Правила представления отчетности организацией, 
осуществляющей деятельность по ведению системы 
реестров держателей ценных бумаг

     1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2  статьи 3  Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее - регистратор), в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
     2. Настоящие Правила не распространяются на центрального депозитария.
     3. Отчетность регистратора включает в себя:
     1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
     2) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
     3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
     4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.
     4. Регистратор представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.  <*>
     Сноска. В пункт 4 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      4-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у регистратора. По требованию уполномоченного органа регистратор не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     4-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-2 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     4-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем регистратора или лицом, его замещающим.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-3 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     5. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
     6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
     7-11.  (Пункты исключены - от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     12. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной регистратором, уполномоченный орган уведомляет об этом регистратора. Регистратор не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.  <*>
     Сноска. Пункт 12 в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     13.  (Пункт исключен - от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. 

 

Приложение 1            
к Правилам представления отчетности 
организацией, осуществляющей    
деятельность по ведению системы  
реестров держателей ценных бумаг  <*>

     Сноска. В приложение 1 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).  

                Отчет о ценных бумагах,
            приобретенных за счет собственных активов 
              регистратор _________________________
              по состоянию на ___  _______  200_ года 

                                       (в тысячах тенге)

 

№  п/п	Наименование  эмитента	Вид  ценной бумаги	Национальный идентифика ционный номер	Количество  ценных  бумаг  (в штуках)	Номи нальная стоимость	Валюта  номи нальной стоимости
1	2	3	4	5	6	7
1	Государственные ценные бумаги Республики  Казахстан
1.1.
…
2	Негосударственные  эмиссионные ценные  бумаги организаций Республики Казахстан
2.1.	Ценные бумаги банков  второго уровня
2.1.1.
…
2.2.	Ценные бумаги юридических  лиц, за исключением банков  второго уровня
2.2.1.
…
3.	Ценные бумаги иностранных  государств
3.1.
…
4.	Негосударственные  ценные бумаги эмитентов - нерезидентов  Республики Казахстан
4.1.
…
5.	Ценные бумаги международных финансовых организаций
5.1.
…
6	Паи инвестиционных фондов
6.1
…
7	Всего

Продолжение таблицы

 

Суммарная текущая стоимость
Ценные бумаги,  имеющиеся  в наличии для продажи,  в том числе:	Начис ленное возна граждение	Торговые ценные бумаги,  в том числе	Начис ленное возна граждение	Ценные  бумаги,  удерживаемые до погашения, в том числе	Начис ленное возна граждение
8	9	10	11	12	13

Продолжение таблицы

Дата		Листинг / рейтинг	Примечание*
Приобретения	Погашения
14	15	16	17

* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то 
  следует проставлять слово "да"
 
 
Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Исполнитель ________________________________ дата __________________

Телефон:_____________________________________

Место для печати

 

Приложение 2            
к Правилам представления отчетности 
организацией, осуществляющей    
деятельность по ведению системы  
реестров держателей ценных бумаг 

                          Отчет 
       о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО»,
                совершенных за счет собственных активов 
                регистратор _________________________
                по состоянию на ___  _______  200_ года 

                                          (в тысячах тенге)

 

 

№ п/п	Содержание операции	Наименование эмитента и вид  ценной бумаги	Национальный идентификацион ный номер	Валюта  номинальной  стоимости
1	2	3	4	5
1	Операции "обратное РЕПО"
1.1.	Прямой способ
…
1.2.	Автоматический способ
…
2	Операции "РЕПО"
2.1.	Прямой способ
…
2.2.	Автоматический способ
…

Продолжение таблицы

Дата		Срок операции в днях	Ставка вознаграждения	Количество ценных бумаг	Сумма операции   в тенге	Листинг/ рейтинг
Открытия операции	Закрытия операции
6	7	8	9	10	11	12

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Исполнитель ________________________________ дата __________________

Телефон:_____________________________________

Место для печати

 

Приложение 3            
к Правилам представления отчетности 
организацией, осуществляющей    
деятельность по ведению системы  
реестров держателей ценных бумаг 

<*>
     Сноска. В приложение 3 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).       

                          Отчет 
             о структуре вкладов в банках второго уровня, 
               размещенных за счет собственных активов 
                регистратор _________________________
                по состоянию на ___  _______  200_ года       

                                          (в тысячах тенге)

 

№ п/п	Наименование  статей  в разрезе банков/банка	Код банка	Валюта вклада	Рейтинг/ Листинг	Срок вклада  в днях	Ставка вознаграждения по вкладу (в процентах годовых)
1	2	3	4	5	6	8
1	Вклады до востребования
1.1.
…
2	Срочные вклады
2.1.
…
3	Условные вклады
3.1.
…
4	Всего

Продолжение таблицы

Сумма основного долга по вкладу		Вознаграждение  по вкладу		Итого  текущая  стоимость  вклада	Резервы на  возможные  потери	Примечание*
в тенге	в иностранной валюте	в тенге	в иностранной валюте
9	10	11	12	13	14	15

* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует 
  проставлять слово "да"
 
 
Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Исполнитель ________________________________ дата __________________

Телефон:_____________________________________

Место для печати

 

Приложение 4            
к Правилам представления отчетности 
организацией, осуществляющей    
деятельность по ведению системы  
реестров держателей ценных бумаг 

                          Отчет 
       о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц 
                регистратор _________________________
                по состоянию на ___  _______  200_ года       

                                          (в тысячах тенге)

 

№ п/п	Наименование  юридического лица	Код  юриди ческого  лица	Балансовая  стоимость  (в тысячах  тенге)	Количество (в штуках)	Доля участия в уставном капитале  эмитента (%)
1	2	3	4	5	6
1.	простые акции
1.1.
2.	привилегированные  акции
2.1.
3.	взносы и паи
3.1.
4.	Всего

     Продолжение таблицы      

Дата приобретения	Примечание
7	8

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета ________________ дата __________
 
Исполнитель ________________________________ дата __________________

Телефон:_____________________________________

Место для печати