Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

<*>
     Сноска. В название внесены изменения№;
     по тексту слова "брокерско-дилерскую" заменены словами "брокерскую и дилерскую" - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
 
     В соответствии c подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3  Закона  Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :
     1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг.
     2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
     3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
     4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
     5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

    Председатель

      

 
Утверждены              
постановлением Правления Агентства  
Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и     
финансовых организаций      
от 27 ноября 2004 года № 326     

  Правила представления отчетности организацией, 
осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
на рынке ценных бумаг  <*>

      Сноска. В название внесены изменения;
      по тексту слова "брокер-дилер", "брокера-дилера", "Брокер-дилер", "брокеру-дилеру" заменены словами "брокер и дилер", "брокера и дилера", "Брокер и дилер", "брокеру и дилеру" - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

     1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2  статьи 3  Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - брокер и дилер), в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).  <*>
      Сноска. В пункт 1 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     2. Настоящие Правила не распространяются на банки второго уровня, Национальный Банк Республики Казахстан, финансовые агентства, организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, управляющих инвестиционным портфелем, Национального оператора почты.
     3. Отчетность брокера и дилера включает в себя:
     1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
     2) отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
     3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
     4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.
     4. Брокер и дилер представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.  <*>
     Сноска. В пункт 4 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      4-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у брокера и дилера. По требованию уполномоченного органа брокер и дилер не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     4-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-2 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     4-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем брокера и дилера или лицом, его замещающим.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-3 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     5. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
     6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
     7-11.  (Пункты исключены - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     12. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и дилера. Брокер и дилер не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.  <*>
     Сноска. Пункт 12 в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     13.  (Пункт исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. 

                                        Приложение 1
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                   осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг              <*>
     Сноска. В приложение 1 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

            Отчет о ценных бумаг, приобретенных 
               за счет собственных активов

           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года

                                                 (тысячах тенге)

 

№ п/п	Наименование эмитента	Вид  ценной  бумаги	Нацио- нальный идентифи- кационный номер	Коли- чество  ценных  бумаг  (в штуках)	Номинальная стоимость
1	2	3	4	5	6
1	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан
1.1.
…
2	Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан
2.1.	Ценные бумаги банков второго уровня
2.1.1.
…
2.2.	Ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня
2.2.1.
…
3.	Ценные бумаги иностранных государств
3.1.
…
4.	Негосударственные ценные бумаги эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан
4.1.
…
5.	Ценные бумаги международных финансовых организаций
5.1.
…
6	Паи инвестиционных фондов
6.1
…
7	Всего

 
Продолжение таблицы

 

Валюта  номи- нальной стоимости	Суммарная текущая стоимость
	Ценные бумаги, имеющиеся  в наличии  для про- дажи, в  том  числе:	Начис- ленное  возна- граж- дение	Торговые  ценные  бумаги, в том  числе	Начис- ленное  возна- граж- дение	Ценные  бумаги,  удержи- ваемые  до пога- шения,  в том  числе	Начис- ленное  возна- граж- дение
7	8	9	10	11	12	13

 
Продолжение таблицы

 

Дата		Листинг /  рейтинг	Примечание*
Приобретения	Погашения
14	15	16	17

* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, 
  то следует проставлять слово "да"      

 
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_____________________________________

Место для печати

     

                                        Приложение 2
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                  осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг              <*>
     Сноска. В приложение 2 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

   Отчет о структуре операций«обратное РЕПО и Операция РЕПО,
             совершенных за счет собственных активов
           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года       

                                            (в тысячах тенге)

 

№  п/п	Содержание  операции	Наименование эмитента и вид ценной  бумаги	Национальный идентифи- кационный  номер	Валюта  номинальной  стоимости
1	2	3	4	5
1	Операции  "обратное РЕПО"
1.1.	Прямой способ
…
1.2.	Автоматический  способ
…
2	Операции "РЕПО"
2.1.	Прямой способ
…
2.2.	Автоматический  способ
…

     Продолжение таблицы

 

Дата		Срок  операции в днях	Ставка  возна- граж- дения	Коли- чество  ценных  бумаг	Сумма  операции в тенге	Листинг/ рейтинг
Открытия операции	закрытия  операции
6	7	8	9	10	11	12

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_____________________________________

Место для печати

     

                                       Приложение 3
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                   осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг              <*>
     Сноска. В приложение 3 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

      Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня,
            размещенных за счет собственных активов  

           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года  

     

                                            (в тысячах тенге)

 

№ п/п	Наименование статей в  разрезе  банков/банка	Код  банка	Валюта  вклада	Рей- тинг/ Лис- тинг	Срок  вклада  в днях	Ставка  возна- граждения  по вкладу  (в про- центах  годовых)
1	2	3	4	5	6	8
1	Вклады до  востребования
1.1.
…
2	Срочные  вклады
2.1.
…
3	Условные  вклады
3.1.
…
4	Всего

Продолжение таблицы  

 

Сумма основного долга по вкладу		Вознаграждение  по вкладу		Итого  текущая  стоимость вклада	Резервы  на возмож- ные потери	Примечание*
в  тенге	в иност- ранной  валюте	в  тенге	в иност- ранной  валюте
9	10	11	12	13	14	15

* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует 
  проставлять слово "да"      

      

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на 
подписание отчета 
___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_________________________________________

Место для печати

     

           Приложение 4                 
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                  осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг             

<*>
     Сноска. В приложение 4 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

      Отчет о структуре инвестиций в капитал других
                     юридических лиц

           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года  

     

№ п/п	Наименование юридичес- кого  лица	Код юридичес- кого лица	Балансовая стоимость (в тыся- чах тенге)	Количество (в штуках)	Доля участия в уставном капитале эмитента (%)	Дата приоб- ретения	Приме- чание
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Простые акции
1.1.
2.	Привилеги- рованные акции
2.1.
3.	Вклады и паи
3.1
4.	Всего

 

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_____________________________________

Место для печати