Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

  <*>
     Сноска. В название внесены изменения№;
     по тексту слова "брокерско-дилерскую" заменены словами "брокерскую и дилерскую" - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
 
     В соответствии c подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3  Закона  Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :
     1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг.
     2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
     3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
     4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
     5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

    Председатель

      

 
Утверждены              
постановлением Правления Агентства  
Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и     
финансовых организаций      
от 27 ноября 2004 года № 326     

  Правила представления отчетности организацией, 
осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
на рынке ценных бумаг  <*>

      Сноска. В название внесены изменения;
      по тексту слова "брокер-дилер", "брокера-дилера", "Брокер-дилер", "брокеру-дилеру" заменены словами "брокер и дилер", "брокера и дилера", "Брокер и дилер", "брокеру и дилеру" - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

     1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2  статьи 3  Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - брокер и дилер), в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).  <*>
      Сноска. В пункт 1 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     2. Настоящие Правила не распространяются на банки второго уровня, Национальный Банк Республики Казахстан, финансовые агентства, организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, управляющих инвестиционным портфелем, Национального оператора почты, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
       Сноска. Пункт 2 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).
     3. Отчетность брокера и дилера включает в себя:
     1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
     2) отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
     3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
     4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.
     4. Брокер и дилер представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.  <*>
     Сноска. В пункт 4 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      4-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у брокера и дилера. По требованию уполномоченного органа брокер и дилер не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     4-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-2 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     4-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем брокера и дилера или лицом, его замещающим.  <*>
     Сноска. Глава дополнена пунктом 4-3 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     5. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
     6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
     7-11.  (Пункты исключены - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     12. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и дилера. Брокер и дилер не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.  <*>
     Сноска. Пункт 12 в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     13.  (Пункт исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
     14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. 

                                        Приложение 1
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                   осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг              <*>
     Сноска. В приложение 1 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

            Отчет о ценных бумаг, приобретенных 
               за счет собственных активов

           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года

                                                 (тысячах тенге)

 

№ п/п	Наименование эмитента	Вид  ценной  бумаги	Нацио- нальный идентифи- кационный номер	Коли- чество  ценных  бумаг  (в штуках)	Номинальная стоимость
1	2	3	4	5	6
1	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан
1.1.
…
2	Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан
2.1.	Ценные бумаги банков второго уровня
2.1.1.
…
2.2.	Ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня
2.2.1.
…
3.	Ценные бумаги иностранных государств
3.1.
…
4.	Негосударственные ценные бумаги эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан
4.1.
…
5.	Ценные бумаги международных финансовых организаций
5.1.
…
6	Паи инвестиционных фондов
6.1
…
7	Всего

 
Продолжение таблицы

 

Валюта  номи- нальной стоимости	Суммарная текущая стоимость
	Ценные бумаги, имеющиеся  в наличии  для про- дажи, в  том  числе:	Начис- ленное  возна- граж- дение	Торговые  ценные  бумаги, в том  числе	Начис- ленное  возна- граж- дение	Ценные  бумаги,  удержи- ваемые  до пога- шения,  в том  числе	Начис- ленное  возна- граж- дение
7	8	9	10	11	12	13

 
Продолжение таблицы

 

Дата		Листинг /  рейтинг	Примечание*
Приобретения	Погашения
14	15	16	17

* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, 
  то следует проставлять слово "да"      

 
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_____________________________________

Место для печати

     

                                        Приложение 2
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                  осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг              <*>
     Сноска. В приложение 2 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

   Отчет о структуре операций«обратное РЕПО и Операция РЕПО,
             совершенных за счет собственных активов
           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года       

                                            (в тысячах тенге)

 

№  п/п	Содержание  операции	Наименование эмитента и вид ценной  бумаги	Национальный идентифи- кационный  номер	Валюта  номинальной  стоимости
1	2	3	4	5
1	Операции  "обратное РЕПО"
1.1.	Прямой способ
…
1.2.	Автоматический  способ
…
2	Операции "РЕПО"
2.1.	Прямой способ
…
2.2.	Автоматический  способ
…

     Продолжение таблицы

 

Дата		Срок  операции в днях	Ставка  возна- граж- дения	Коли- чество  ценных  бумаг	Сумма  операции в тенге	Листинг/ рейтинг
Открытия операции	закрытия  операции
6	7	8	9	10	11	12

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_____________________________________

Место для печати

     

                                       Приложение 3
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                   осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг              <*>
     Сноска. В приложение 3 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

      Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня,
            размещенных за счет собственных активов  

           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года  

     

                                            (в тысячах тенге)

 

№ п/п	Наименование статей в  разрезе  банков/банка	Код  банка	Валюта  вклада	Рей- тинг/ Лис- тинг	Срок  вклада  в днях	Ставка  возна- граждения  по вкладу  (в про- центах  годовых)
1	2	3	4	5	6	8
1	Вклады до  востребования
1.1.
…
2	Срочные  вклады
2.1.
…
3	Условные  вклады
3.1.
…
4	Всего

Продолжение таблицы  

 

Сумма основного долга по вкладу		Вознаграждение  по вкладу		Итого  текущая  стоимость вклада	Резервы  на возмож- ные потери	Примечание*
в  тенге	в иност- ранной  валюте	в  тенге	в иност- ранной  валюте
9	10	11	12	13	14	15

* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует 
  проставлять слово "да"      

      

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на 
подписание отчета 
___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_________________________________________

Место для печати

     

           Приложение 4                 
                    к Правилам представления отчетности организацией, 
                  осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность 
                                    на рынке ценных бумаг             

<*>
     Сноска. В приложение 4 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

      Отчет о структуре инвестиций в капитал других
                     юридических лиц

           брокер и дилер _________________________
            по состоянию на ___ _______ 200_ года  

     

№ п/п	Наименование юридичес- кого  лица	Код юридичес- кого лица	Балансовая стоимость (в тыся- чах тенге)	Количество (в штуках)	Доля участия в уставном капитале эмитента (%)	Дата приоб- ретения	Приме- чание
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Простые акции
1.1.
2.	Привилеги- рованные акции
2.1.
3.	Вклады и паи
3.1
4.	Всего

 

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________ дата ________________

Исполнитель ________________ дата _______________

Телефон:_____________________________________

Место для печати