Об утверждении Правил и форм представления сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг, а также сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования

Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 28 июля 2016 года № 407. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 31 августа 2016 года № 14184.

Обновленный
      Примечание РЦПИ!
Настоящий приказ вводится в действие с 01.01.2017.

      В соответствии с пунктами 7-4 и 7-7 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) ПРИКАЗЫВАЮ:
      1. Утвердить:
      1) Правила представления сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг согласно приложению 1 к настоящему приказу;
      2) форму сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг согласно приложению 2 к настоящему приказу;
      3) Правила представления сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования согласно приложению 3 к настоящему приказу;
      4) форму сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования согласно приложению 4 к настоящему приказу.
      2. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (Ергожин Д.Е.) в установленном законодательстве порядке обеспечить:
      1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего приказа его направление на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и информационно-правовой системе "Әділет";
      3) в течение пяти рабочих дней со дня получения настоящего приказа от Министерства юстиции Республики Казахстан его направление в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" Министерства юстиции Республики Казахстан для размещения в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан;
      4) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан.
      3. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.
      Сноска. Пункт 3 в редакции приказа Министра финансов РК от 31.03.2017 № 213
      Министр финансов
Республики Казахстан
Б. Султанов

      "СОГЛАСОВАН"
Исполняющий обязанности
Председателя Национального Банка
Республики Казахстан
____________________ Г. Пирматов
29 июля 2016 года

  Приложение 1
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 407

Правила представления
сведений о проверяемых физических лицах-держателях ценных бумаг

      1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-4 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее – организация), сведений по проверяемым физическим лицам-держателях ценных бумаг (далее – сведения) по запросу органа государственных доходов Республики Казахстан.
      2. Сведения представляются организацией электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений, и заверяются электронной цифровой подписью в соответствии с Законом Республики Казахстан от 7 января 2003 года "Об электронном документе и электронной цифровой подписи".
      3. Сведения представляются отдельно в разрезе видов ценных бумаг.
      4. Сведения включают в себя следующие данные:
      1) в графе 1 – порядковый номер строки;
      2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер (ИИН) физического лица-держателя ценных бумаг;
      3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-держателя ценных бумаг;
      4) в графе 4 – вид ценных бумаг, держателем которых является физическое лицо, указанное в графе 2;
      5) в графе 5 – национальный идентификационный номер ценной бумаги и (или) ISIN;
      6) в графе 6 – количество ценных бумаг;
      7) в графе 7 – номинальная стоимость ценных бумаг.
      5. В случае представления информации по паям дополнительно представляется следующая информация:
      1) в графе 8 – наименование паевого инвестиционного фонда;
      2) в графе 9 – бизнес-идентификационный номер (БИН) управляющей компании;
      3) в графе 10 – наименование управляющей компании.

  Приложение 2
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 407
  Форма

Сведения о проверяемых физических лицах-держателей ценных бумаг*

№ п/п
Физическое лицо
Вид ценных бумаг
Национальный идентификационный номер ценой бумаги и (или) ISIN
 
Количество ценных бумаг
Номинальная стоимость ценных бумаг (тенге)
Наименование паевого инвестиционного фонда
Бизнес идентификационный номер управляющей компании
Наименование управляющей компании
Индивидуальный идентификационный номер (ИИН)
Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
 
1
2
3
4
5
 
6
7
8
9
10
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      * Сведения представляются отдельно в разрезе физических лиц

  Приложение 3
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 407

Правила представления сведений по заключенным
проверяемыми физическими лицами договорам страхования

      1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-7 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями (далее – страховая организация) сведений по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования (далее – сведения) по запросу органа государственных доходов Республики Казахстан.
      2. Сведения представляются страховой организацией электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений, и заверяются электронной цифровой подписью в соответствии с Законом Республики Казахстан от 7 января 2003 года "Об электронном документе и электронной цифровой подписи".
      3. Сведения представляются отдельно по договорам (полисам) страхования в разрезе классов (видов) страхования.
      4. Сведения включают в себя следующие данные:
      1) в графе 1 – порядковый номер строки;
      2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер (ИИН) физического лица – страхователя или застрахованного;
      3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-страхователя или застрахованного;
      4) в графе 4 – класс (вид) страхования по которому физическое лицо, указанное в графе 2, является страхователем или застраховано;
      5) в графе 5 – номер договора (полиса) страхования;
      6) в графе 6 – объект страхования;
      7) в графе 7 – сумма страховой выплаты;
      8) в графе 8 – сумма страховой премии.

  Приложение 4
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 407
  Форма

Сведения по заключенным проверяемыми физическими лицами договорам страхования

№ п/п
Физическое лицо
Класс (вид) страхования
Номер договора (полиса) страхования
Объект страхования
Сумма страховой выплаты (тенге)
Сумма страховой премии (тенге)
Индивидуальный идентификационный номер (ИИН)
Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
1
2
3
4
5
6
7
8