Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 , статьей 49 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан и его действие распространяется на отношения, возникшие с 1 июля 2006 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, объединения юридических лиц "Ассоциация Финансистов Казахстана", организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций.
4. Отделу международных отношений и связей с общественностью (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 17 июня 2006 года N 142
Правила
представления отчетности о выполнении пруденциальных
нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента
в качестве номинального держателя и отдельные виды
банковских операций
Настоящие Правила устанавливают порядок представления в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций (далее - брокеры и (или) дилеры), отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению брокерами и (или) дилерами.
Сноска. Преамбула с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
1. Отчеты о выполнении пруденциальных нормативов включают в себя:
1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) расшифровку активов, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) расшифровку условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) расшифровку условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
5) таблицу сравнения сроков активов и обязательств в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
6) отчет о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции за каждый рабочий день недели (месяца) в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
7) дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.
Сноска. Пункт 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
2. Отчеты, указанные в приложениях 1-7 к настоящим Правилам, представляются на бумажном и электронном носителях ежемесячно не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Отчет, указанный в приложении 6 к настоящим Правилам, представляется также еженедельно на третий рабочий день недели, следующей за отчетной, на электронном носителе без подтверждения на бумажном носителе.
Сноска. Пункт 2 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
3. Отчеты на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату, указанные в приложениях 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 к настоящим Правилам, подписываются первым руководителем брокера и (или) дилера (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяются печатью и представляются в уполномоченный орган, а также хранятся в организации.
По требованию уполномоченного органа организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
Сноска. Пункт 3 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
3-1. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем брокера и (или) дилера (в период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
Сноска. Правила дополнены пунктом 3-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2); в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
3-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
Сноска. Правила дополнены пунктом 3-2 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
3-3. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, брокер и (или) дилер в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и (или) дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и (или) дилера. Брокер и (или) дилер не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
Сноска. Правила дополнены пунктом 3-3 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
4. Данные в отчетах указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
5. Единица измерения, используемая при составлении отчетов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге. Коэффициенты представляются с тремя знаками после запятой.
6. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 07.07.2009 № 139 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет о выполнении пруденциальных
нормативов на "___" _______200__года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
N |
Наименование |
Сумма |
1 |
2 |
3 |
1 |
Уставный капитал |
|
1-1 |
Оплаченный уставный капитал, в части |
|
1-2 |
Оплаченный уставный капитал, в части |
|
2 |
Дополнительный капитал |
|
3 |
Нераспределенный чистый доход прошлых лет |
|
4 |
Нераспределенный чистый доход текущего года |
|
4-1 |
Фонды, резервы, сформированные за счет |
|
5 |
Переоценка основных средств и ценных бумаг |
|
6 |
Субординированный долг брокера и (или) |
|
6-1 |
Общие резервы (провизии) в сумме, не |
|
7 |
Нематериальные активы |
|
8 |
Убыток текущего года |
|
9 |
Убыток прошлых лет |
|
10 |
Совокупная сумма инвестиций брокера и (или) |
|
10-1 |
Сумма превышения совокупной суммы |
|
11 |
Итого собственный капитал |
|
11-1 |
Капитал первого уровня |
|
11-2 |
Капитал второго уровня |
|
11-3 |
Привилегированные акции, не включенные |
|
12 |
Итого активы, взвешенные с учетом кредитного риска |
|
13 |
Итого условные обязательства, взвешенные с учетом кредитного риска |
|
13-1 |
Сумма общих резервов (провизии), не |
|
14 |
Итого производные финансовые инструменты, взвешенные с учетом кредитного риска |
|
15 |
Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие три года в соответствии с пунктом 7 Правил |
|
16 |
Операционный риск |
|
17 |
Итого активы, условные и возможные обязателсьтва, взвешенные по степени кредитного и операционного рисков |
|
18 |
Коэффициент достаточности собственного капитала (К1) |
|
18-1 |
Коэффициент достаточности собственного |
|
18-2 |
Коэффициент достаточности собственного |
|
19 |
Сумма максимального размера риска на одного заемщика |
|
20 |
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (К3) |
|
21 |
Краткосрочные обязательства перед |
|
22 |
Коэффициент максимального лимита |
|
23 |
Обязательства перед нерезидентами, |
|
24 |
Коэффициент капитализации организации к |
|
25 |
Обязательства перед нерезидентами и |
|
26 |
Коэффициент капитализации организации к |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее):
____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: __________________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 2
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 2 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Расшифровка активов, взвешенных с учетом кредитов
на "___"__________ 200_года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
N |
Наименование статей |
Сумма |
Степень |
Сумма |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
I группа |
||||
1. |
Наличные тенге |
0 |
||
2. |
Наличная иностранная |
0 |
||
Аффинированные |
0 |
|||
4 |
Займы, предоставленные |
0 |
||
Займы, предоставленные |
0 |
|||
6 |
Займы, предоставленные |
0 |
||
7 |
Займы, предоставленные |
0 |
||
8 |
Займы, предоставленные |
0 |
||
9 |
Вклады в Национальном |
0 |
||
10 |
Вклады в центральных |
0 |
||
11 |
Вклады в международных |
0 |
||
12 |
Дебиторская задолженность |
0 |
||
13 |
Дебиторская задолженность |
0 |
||
14 |
Государственные ценные |
0 |
||
15 |
Ценные бумаги, имеющие |
0 |
||
16 |
Ценные бумаги, выпущенные |
0 |
||
17 |
Начисленное вознаграждение |
0 |
||
II группа |
||||
18 |
Наличная иностранная |
20 |
||
19 |
Займы, предоставленные |
20 |
||
20 |
Займы, предоставленные |
20 |
||
21 |
Займы, предоставленные |
20 |
||
22 |
Займы, предоставленные |
20 |
||
23 |
Займы, предоставленные |
20 |
||
24 |
Займы, предоставленные |
20 |
||
25 |
Вклады в центральных |
20 |
||
26 |
Вклады в международных |
20 |
||
27 |
Вклады в организациях, |
20 |
||
28 |
Дебиторская задолженность |
20 |
||
29 |
Дебиторская задолженность |
20 |
||
30 |
Ценные бумаги, имеющие |
20 |
||
31 |
Ценные бумаги, выпущенные |
20 |
||
32 |
Ценные бумаги, выпущенные |
20 |
||
33 |
Ценные бумаги, выпущенные |
20 |
||
34 |
Ценные бумаги, выпущенные |
20 |
||
35 |
Долговые ценные бумаги, |
20 |
||
36 |
Начисленное вознаграждение |
20 |
||
III группа |
||||
37 |
Неаффинированные |
50 |
||
38 |
Займы, предоставленные |
50 |
||
39 |
Займы, предоставленные |
50 |
||
40 |
Займы, предоставленные |
50 |
||
41 |
Займы, предоставленные |
50 |
||
42 |
Займы, предоставленные |
50 |
||
43 |
Вклады в центральных |
50 |
||
44 |
Вклады в международных |
50 |
||
45 |
Вклады в организациях, |
50 |
||
46 |
Дебиторская задолженность |
50 |
||
47 |
Ценные бумаги, имеющие |
50 |
||
48 |
Ценные бумаги, выпущенные |
50 |
||
49 |
Ценные бумаги, выпущенные |
50 |
||
50 |
Ценные бумаги, выпущенные |
50 |
||
51 |
Начисленное вознаграждение |
50 |
||
IV группа |
||||
52 |
Займы, предоставленные |
100 |
||
53 |
Займы, предоставленные |
100 |
||
54 |
Займы, предоставленные |
100 |
||
55 |
Займы, предоставленные |
100 |
||
56 |
Займы, предоставленные |
100 |
||
56-1 |
Займы, предоставленные |
100 |
||
56-2 |
Займы, предоставленные |
100 |
||
57 |
Вклады в центральных |
100 |
||
58 |
Вклады в международных |
100 |
||
59 |
Вклады в организациях- |
100 |
||
60 |
Дебиторская задолженность |
100 |
||
61 |
Дебиторская задолженность |
100 |
||
62 |
Ценные бумаги, имеющие |
100 |
||
63 |
Ценные бумаги, выпущенные |
100 |
||
64 |
Ценные бумаги, выпущенные |
100 |
||
65 |
Ценные бумаги, выпущенные |
100 |
||
66 |
Начисленное вознаграждение |
100 |
||
67 |
Расчеты по платежам |
100 |
||
68 |
Основные средства |
100 |
||
69 |
Материальные запасы |
100 |
||
70 |
Предоплата суммы |
100 |
||
V группа |
||||
71 |
Инвестиции, учитываемые по |
100 |
||
72 |
Лицензионное программное |
100 |
||
73 |
Займы, предоставленные |
150 |
||
74 |
Займы, предоставленные |
150 |
||
75 |
Займы, предоставленные |
150 |
||
76 |
Займы, предоставленные |
150 |
||
77 |
Займы, предоставленные |
150 |
||
78 |
Вклады в центральных банках |
150 |
||
79 |
Вклады в международных |
150 |
||
80 |
Вклады в организациях- |
150 |
||
81 |
Дебиторская задолженность |
150 |
||
82 |
Ценные бумаги, выпущенные |
150 |
||
83 |
Ценные бумаги, выпущенные |
150 |
||
84 |
Ценные бумаги, выпущенные |
150 |
||
85 |
Ценные бумаги, выпущенные |
150 |
||
86 |
Начисленное вознаграждение |
150 |
||
Итого: |
X |
|||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее):
____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 3
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 3 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Расшифровка условных и возможных обязательств,
взвешенных с учетом кредитов риска
на "___"__________ 200_года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
N |
Наименование статей |
Сумма, |
Коэффициент |
Сумма к |
I группа |
||||
1 |
Условные (возможные) |
0 |
||
2 |
Возможные (условные) |
0 |
||
II группа |
||||
3 |
Возможные (условные) |
20 |
||
III группа |
||||
4 |
Возможные (условные) |
50 |
||
IV группа |
||||
5 |
Соглашение о продаже Брокеру |
100 |
||
6 |
Иные условные (возможные) |
100 |
||
Итого: |
X |
|||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее):
____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 4
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 4 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Расшифровка условных и возможных требований
обязательств по производным финансовым инструментам,
взвешенных с учетом кредитов риска
на "___"__________ 200_года
_______________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
N |
Наименование |
Сумма, |
Коэффи- |
Сумма |
Рыноч- |
Коэф- |
Сумма к |
1 |
2 |
3 |
4 |
5=3*4 |
6 |
7 |
8=(5+6)*7 |
1 |
Операции с |
0 |
0 |
||||
2 |
Операции с |
0 |
20 |
||||
3 |
Операции с |
0 |
50 |
||||
4 |
Операции с |
0 |
100 |
||||
5 |
Операции с |
0 |
150 |
||||
6 |
Операции с |
0,5 |
0 |
||||
7 |
Операции с |
0,5 |
20 |
||||
8 |
Операции с |
0,5 |
50 |
||||
9 |
Операции с |
0,5 |
100 |
||||
10 |
Операции с |
0,5 |
150 |
||||
11 |
Операции с |
1,5 |
0 |
||||
12 |
Операции с |
1,5 |
20 |
||||
13 |
Операции с |
1,5 |
50 |
||||
14 |
Операции с |
1,5 |
100 |
||||
15 |
Операции с |
1,5 |
150 |
||||
16 |
Операции с |
1 |
0 |
||||
17 |
Операции с |
1 |
20 |
||||
18 |
Операции с |
1 |
50 |
||||
19 |
Операции с |
1 |
100 |
||||
20 |
Операции с |
1 |
150 |
||||
21 |
Операции с |
5 |
0 |
||||
22 |
Операции с |
5 |
20 |
||||
23 |
Операции с |
5 |
50 |
||||
24 |
Операции с |
5 |
100 |
||||
25 |
Операции с |
5 |
150 |
||||
26 |
Операции с |
7,5 |
0 |
||||
27 |
Операции с |
7,5 |
20 |
||||
28 |
Операции с |
7,5 |
50 |
||||
29 |
Операции с |
7,5 |
100 |
||||
30 |
Операции с |
7,5 |
150 |
||||
31 |
Операции с |
6 |
0 |
||||
32 |
Операции с |
6 |
20 |
||||
33 |
Операции с |
6 |
50 |
||||
34 |
Операции с |
6 |
100 |
||||
35 |
Операции с |
6 |
150 |
||||
36 |
Операции с |
8 |
0 |
||||
37 |
Операции с |
8 |
20 |
||||
38 |
Операции с |
8 |
50 |
||||
39 |
Операции с |
8 |
100 |
||||
40 |
Операции с |
8 |
150 |
||||
41 |
Операции с |
10 |
0 |
||||
42 |
Операции с |
10 |
20 |
||||
43 |
Операции с |
10 |
50 |
||||
44 |
Операции с |
10 |
100 |
||||
45 |
Операции с |
10 |
150 |
||||
46 |
Операции с |
7 |
0 |
||||
47 |
Операции с |
7 |
20 |
||||
48 |
Операции с |
7 |
50 |
||||
49 |
Операции с |
7 |
100 |
||||
50 |
Операции с |
7 |
150 |
||||
51 |
Операции с |
7 |
0 |
||||
52 |
Операции с |
7 |
20 |
||||
53 |
Операции с |
7 |
50 |
||||
54 |
Операции с |
7 |
100 |
||||
55 |
Операции с |
7 |
150 |
||||
56 |
Операции с |
8 |
0 |
||||
57 |
Операции с |
8 |
20 |
||||
58 |
Операции с |
8 |
50 |
||||
59 |
Операции с |
8 |
100 |
||||
60 |
Операции с |
8 |
150 |
||||
61 |
Операции с |
10 |
0 |
||||
62 |
Операции с |
10 |
20 |
||||
63 |
Операции с |
10 |
50 |
||||
64 |
Операции с |
10 |
100 |
||||
65 |
Операции с |
10 |
150 |
||||
66 |
Операции с |
12 |
0 |
||||
67 |
Операции с |
12 |
20 |
||||
68 |
Операции с |
12 |
50 |
||||
69 |
Операции с |
12 |
100 |
||||
70 |
Операции с |
12 |
150 |
||||
71 |
Операции с |
15 |
0 |
||||
72 |
Операции с |
15 |
20 |
||||
73 |
Операции с |
15 |
50 |
||||
74 |
Операции с |
15 |
100 |
||||
75 |
Операции с |
15 |
150 |
||||
Итого |
X |
X |
|||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее):
____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Приложение 5
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 5 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Таблица сравнения сроков активов и обязательств
на "__" ________ 200_года
___________________________________________________
(краткое наименование Брокеров и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
N |
Статьи |
Ак- |
Обяза- |
Активы |
Условные |
Отношение |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
До |
|||||
2 |
До 30 дней |
|||||
3 |
До 3 месяцев |
|||||
4 |
До 6 месяцев |
|||||
5 |
До 1 года |
|||||
6 |
Свыше 1 года |
|||||
7 |
Итого: |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее):
____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Пояснения по заполнению Таблицы сравнения сроков
активов и обязательств:
При заполнении Таблицы сравнения сроков активов и обязательств для каждого актива (обязательства) предусматривается наименьший срок, по истечении которого Брокер и (или) дилер имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов (исполняет требования клиентов). В строку 1 относятся активы и обязательства Брокера и (или) дилера, принимаемые в расчет величины высоколиквидных активов в соответствии с Правилами и обязательств до востребования, в том числе обязательств, по которым не установлен срок осуществления расчетов. Активы включаются, за исключением классифицированных активов (кроме сомнительных первой и второй категории). Данные по графам активов, обязательств и условных обязательств по строкам от 1 до 5 заполняются нарастающим итогом. Сумма строк 5 и 6 заносится в графу "Итого", которая сверяется с данными баланса Брокера и (или) дилера. Возникшее расхождение по графе "Итого" и итогом активной части баланса будет соответствовать сумме сформированных Брокером и (или) дилером резервов (провизии) и классифицированных активов (кроме сомнительных первой и второй категории).
Приложение 6
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Сноска. Приложение 6 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет о валютных позициях
по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции
за каждый рабочий день месяца
по состоянию на "___" _________ 200_года
_____________________________________________
(краткое наименование Брокера и (или) дилера)
(в тысячах тенге)
Требо- |
Обяза- |
Сальдо на конец операционного дня |
|||||
1 |
2 |
||||||
(дата) |
(дата) |
||||||
Сумма |
Сумма |
Пози- |
Сумма |
Сумма |
Пози- |
||
1. Требование в |
|||||||
.... |
.... |
||||||
2. Вклады, |
|||||||
.... |
.... |
||||||
3. Займы, выданные/ полученные |
|||||||
.... |
.... |
||||||
4. Начисленное |
|||||||
.... |
.... |
||||||
5. Долговые и |
|||||||
.... |
.... |
||||||
6. Дебиторская/ |
|||||||
.... |
.... |
||||||
7. Производственные |
|||||||
.... |
.... |
||||||
Итого |
Итого обя- |
||||||
.... |
.... |
||||||
Итого |
Итого обя- |
||||||
Итого требо- |
Итого |
||||||
продолжение таблицы
Сальдо на конец операционного дня по дням недели |
||||||||
3 |
4 |
5 |
||||||
(дата) |
(дата) |
(дата) |
||||||
Сумма |
Сумма |
По- |
Сумма |
Сумма |
По- |
Сумма |
Сумма |
По- |
Величина собственного капитала Брокера и(или) дилера на последнюю
отчетную дату расчета нормативов: ______________________________
Установленный максимальный размер открытой валютной позиции по
валютам отдельных иностранных государств (групп иностранных
государств): ___________________________________________________
Установленный максимальный размер валютной нетто-позиции:
________________________________________________________________
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее):
____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: ______________________ _________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________200 __ года.
Место для печати
Пояснения по заполнению Отчета о валютных позициях
по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции
1. В соответствующих ячейках отражаются требования и обязательства в иностранной валюте, учитываемых на балансовых счетах, за вычетом сформированных специальных провизий.
2. В ячейках "Итого требования по внебалансовым счетам" указываются условные требования и обязательства в иностранной валюте, с учетом сумм проводимых Брокером и(или) дилером хеджируемых сделок, в том числе беспоставочных сделок, зы вычетом сформированных специальных провизии.
3. В ячейках "Итого требования" и "Итого обязательства" указывается нетто-позиция по всем иностранным валютам за каждый рабочий день недели отчетного периода.
4. Данные по размерам открытых позиций по валютам отдельных иностранных государств (групп иностранных государств) или по валютной нетто-позиции, превышающем установленные максимальные размеры, выделяются красным цветом.
Приложение 7
к Правилам представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов организациями,
осуществляющими брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Сноска. Правила дополнены приложением 7 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.04.2008 N 60 (порядок введения в действие см. п. 2 ); с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 07.07.2009 № 139 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Дополнительные данные для расчета
пруденциальных нормативов
_____________________________________________
(краткое наименование брокера и (или) дилера)
по состоянию на "____"___________20___года
(в тысячах тенге)
Признак |
Наименование признака |
Сумма |
8001 |
Субординированный долг, включаемый в расчет |
|
8002 |
Размер переоценки основных средств и |
|
8003 |
Размер общих резервов (провизий) |
|
8004 |
Совокупная сумма инвестиций брокера и |
|
8005 |
Инвестиции в ценные бумаги, допущенные к |
|
8006 |
Максимальный размер риска на одного заемщика |
|
8007 |
Наличные тенге |
|
8008 |
Наличная иностранная валюта стран, имеющих |
|
8009 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
8010 |
Займы, предоставленные Правительству |
|
8011 |
Займы, предоставленные центральным |
|
8012 |
Займы, предоставленные Национальному Банку |
|
8013 |
Займы, предоставленные центральным банкам |
|
8014 |
Займы, предоставленные международным |
|
8015 |
Вклады в Национальном Банке Республики |
|
8016 |
Вклады в центральных банках стран, имеющих |
|
8017 |
Вклады в международных финансовых |
|
8018 |
Дебиторская задолженность Правительства |
|
8019 |
Дебиторская задолженность местных |
|
8020 |
Государственные ценные бумаги Республики |
|
8021 |
Ценные бумаги, имеющие статус |
|
8022 |
Ценные бумаги, выпущенные международными |
|
8023 |
Начисленное вознаграждение по активам, |
|
8024 |
Наличная иностранная валюта стран, имеющих |
|
8025 |
Займы, предоставленные центральным |
|
8026 |
Займы, предоставленные центральным банкам |
|
8027 |
Займы, предоставленные международным |
|
8028 |
Займы, предоставленные местным |
|
8029 |
Займы, предоставленные местным органам |
|
8030 |
Займы, предоставленные организациям, имеющим |
|
8031 |
Вклады в центральных банках стран, имеющих |
|
8032 |
Вклады в международных финансовых |
|
8033 |
Вклады в организациях, имеющих долговой |
|
8034 |
Дебиторская задолженность местных |
|
8035 |
Дебиторская задолженность организаций, |
|
8036 |
Ценные бумаги, имеющие статус |
|
8037 |
Ценные бумаги, выпущенные международными |
|
8038 |
Ценные бумаги, выпущенные местными |
|
8039 |
Ценные бумаги, выпущенные местными органами |
|
8040 |
Ценные бумаги, выпущенные организациями, |
|
8041 |
Долговые ценные бумаги, выпущенные |
|
8042 |
Начисленное вознаграждение по активам, |
|
8043 |
Неаффинированные драгоценные металлы |
|
8044 |
Займы, предоставленные центральным |
|
8045 |
Займы, предоставленные центральным банкам |
|
8046 |
Займы, предоставленные международным |
|
8047 |
Займы, предоставленные местным органам |
|
8048 |
Займы, предоставленные организациям, имеющим |
|
8049 |
Вклады в центральных банках стран, имеющих |
|
8050 |
Вклады в международных финансовых |
|
8051 |
Вклады в организациях, имеющих долговой |
|
8052 |
Дебиторская задолженность организаций, |
|
8053 |
Ценные бумаги, имеющие статус |
|
8054 |
Ценные бумаги, выпущенные международными |
|
8055 |
Ценные бумаги, выпущенные местными органами |
|
8056 |
Ценные бумаги, выпущенные организациями, |
|
8057 |
Начисленное вознаграждение по активам, |
|
8058 |
Займы, предоставленные центральным |
|
8059 |
Займы, предоставленные центральным банкам |
|
8060 |
Займы, предоставленные международным |
|
8061 |
Займы, предоставленные местным органам |
|
8062 |
Займы, предоставленные организациям- |
|
8063 |
Займы, предоставленные физическим лицам на |
|
8064 |
Займы, предоставленные дочерним организациям |
|
8065 |
Вклады в центральных банках стран, имеющих |
|
8066 |
Вклады в международных финансовых |
|
8067 |
Вклады в организациях-резидентах, имеющих |
|
8068 |
Дебиторская задолженность организаций- |
|
8069 |
Дебиторская задолженность физических лиц |
|
8070 |
Ценные бумаги, имеющие статус |
|
8071 |
Ценные бумаги, выпущенные местными органами |
|
8072 |
Ценные бумаги, выпущенные международными |
|
8073 |
Ценные бумаги, выпущенные организациями- |
|
8074 |
Начисленное вознаграждение по активам, |
|
8075 |
Расчеты по платежам |
|
8076 |
Основные средства |
|
8077 |
Материальные запасы |
|
8078 |
Предоплата суммы вознаграждения и расходов |
|
8079 |
Инвестиции, учитываемые по справедливой |
|
8080 |
Лицензионное программное обеспечение, |
|
8081 |
Займы, предоставленные центральным |
|
8082 |
Займы, предоставленные центральным банкам |
|
8083 |
Займы, предоставленные международным |
|
8084 |
Займы, предоставленные местным органам |
|
8085 |
Займы, предоставленные организациям- |
|
8086 |
Вклады в центральных банках стран, имеющих |
|
8087 |
Вклады в международных финансовых |
|
8088 |
Вклады в организациях-нерезидентах, имеющих |
|
8089 |
Дебиторская задолженность организаций- |
|
8090 |
Ценные бумаги, выпущенные центральными |
|
8091 |
Ценные бумаги, выпущенные местными органами |
|
8092 |
Ценные бумаги, выпущенные международными |
|
8093 |
Ценные бумаги, выпущенные организациями- |
|
8094 |
Начисленное вознаграждение по активам, |
|
8095 |
Обязательства перед нерезидентами Республики |
|
8096 |
Срочные обязательства перед нерезидентами |
|
8097 |
Срочные обязательства перед нерезидентами |
|
8098 |
Краткосрочные обязательства перед филиалами |
|
8099 |
Обязательства перед филиалами и |
|
8100 |
Краткосрочные обязательства перед |
|
8101 |
Обязательства перед нерезидентами Республики |
|
8102 |
Выпущенные брокером и (или) дилером в |
|
8103 |
Ценные бумаги, выпущенные брокером и (или) |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее):
____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: ____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: _________________________ ___________ ________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "___" ___________20__ года
Место для печати
