ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Осы қаулы 16.12.2020 бастап қолданысқа енгізіледі
"Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы, "Бухгалтерлік есеп пен қаржылық есептілік туралы" 2007 жылғы 28 ақпандағы, "Мемлекеттік статистика туралы" 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептiлiкті ұсыну тәртібін жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің БасқармасыҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
1. Қоса беріліп отырған Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидалары бекітілсін.
2. Бухгалтерлік есеп департаменті Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:
1) Заң департаментімен бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;
2) осы қаулы ресми жарияланғаннан кейін оны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды;
3) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Заң департаментіне осы қаулының осы тармағының 2) тармақшасында және 3-тармағында көзделген іс-шаралардың орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.
3. Ақпарат және коммуникациялар департаменті – Ұлттық Банктің баспасөз қызметі осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде оның көшірмесін мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.
4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары А.М. Баймағамбетовке жүктелсін.
5. Осы қаулы 2020 жылғы 16 желтоқсаннан бастап күшіне енеді және ресми жариялануы тиіс.
|
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Төрағасы |
Е. Досаев |
КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасының
Қаржы нарығын реттеу және
дамыту агенттігі
2020 жылғы "__" ________
КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасының
Ұлттық экономика министрлігі
Статистика комитеті
2020 жылғы "__" ________
| Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2020 жылғы 21 қыркүйегі № 107 қаулысымен бекітілген |
Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидалары
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы, "Бухгалтерлік есеп пен қаржылық есептілік туралы" 2007 жылғы 28 ақпандағы, "Мемлекеттік статистика туралы" 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес әзірленді және бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілік нысандарын, тiзбесiн, кезеңділігін және ұсыну мерзімін қоса алғанда, Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының (бұдан әрі – филиалдар) бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікті ұсыну тәртібін айқындайды.
2. Қаржылық есептілікте 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.
3. Бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептіліктер электрондық форматта ұсынылады.
4. Қағаз тасымалдағыштағы бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікте филиал басшысы немесе оның міндетін атқарушы тұлға, бас бухгалтер, орындаушы қол қояды және ол филиалда сақталады. Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның талап етуі бойынша филиал сұратуды алған күннен бастап 2 (екі) жұмыс күнінен кешіктірмей түзетулері және өшірілген жерлері болмауға тиіс қағаз тасымалдағыштағы бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікті ұсынады.
5. Электрондық форматта ұсынылған бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілік қағаз тасымалдағыштағы бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікке сәйкес келеді. Электрондық форматта ұсынылған деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен бірдейлігін филиалдың басшысы немесе оның міндетін атқарушы тұлға қамтамасыз етеді.
Қағаз тасымалдағыштағы жылдық бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікте 2 (екі) немесе одан көп салыстырмалы кезеңдердің болуына жол беріледі.
6. Ұлттық Банкке бұрын ұсынылған бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептіліктен қателер анықталған жағдайда, филиал көрсетілген кезектілікпен мынадай іс-шараларды жүзеге асыру жолымен қатені түзетуді қамтамасыз етеді:
1) анықталған қатені бухгалтерлік жазбаны жүзеге асыру және түзетуші бухгалтерлік жазба жүргізілген есепті кезеңнің бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілігін ретроспективті түзету жолымен түзетеді;
2) бұрын ұсынылған бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептіліктен анықталған қатенің сипаттамасын көрсете отырып, Ұлттық Банкке жазбаша хабарлама жібереді.
7. Филиалдар ай сайынғы, тоқсан сайынғы және жыл сайынғы бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікпен бірге Ұлттық Банкке электрондық форматта активтер мен міндеттемелер туралы есептің "басқа да активтер" және "басқа да міндеттемелер" баптары бойынша, сондай-ақ кірістер мен шығыстар туралы есептің "басқа да кірістер" және "басқа да шығыстар" баптары бойынша нақтылануы ашып көрсетілетін түсіндірме жазбаны ұсынады.
Қосымша Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары түсіндірме жазбада кірістер мен шығыстар туралы есептің және ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есептің "пайыздық кірістер" және "пайыздық шығыстар" баптарының нақтылануын ұсынады.
8. Ақша қозғалысы туралы есептер халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес тікелей әдіс бойынша жасалады.
2-тарау. Жылдық бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікті ұсыну
9. Филиалдар Ұлттық Банкке жыл сайын есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес жасалған бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікті электрондық форматта келесі нысандарға сәйкес ұсынады:
1) активтер мен міндеттемелер туралы есепті Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
2) кірістер мен шығыстар туралы есепті Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
3) ақша қозғалысы туралы есепті Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша.
Қосымша "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары Ұлттық Банкке жыл сайын есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есепті Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша және инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кірістер мен шығыстар туралы есепті Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ұсынады.
3-тарау. Тоқсан сайынғы және ай сайынғы бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептіліктерді ұсыну
10. Ұлттық Банкке тоқсан сайынғы бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікті:
1) Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей келесі нысандар бойынша:
активтер мен міндеттемелер туралы есепті Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
кірістер мен шығыстар туралы есепті Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
ақша қозғалысы туралы есепті Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ұсынады;
2) Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей келесі нысандар бойынша:
ақша қозғалысы туралы есепті Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
активтер мен міндеттемелер туралы есепті Қағидаларға 6-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
кірістер мен шығыстар туралы есепті Қағидаларға 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ұсынады.
11. Ұлттық Банкке ай сайынғы бухгалтерлік есепке алу деректері бойынша есептілікті:
1) Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей келесі нысандар бойынша:
ақша қозғалысы туралы есепті Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
активтер мен міндеттемелер туралы есепті Қағидаларға 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
кірістер мен шығыстар туралы есепті Қағидаларға 9-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ұсынады;
2) "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей келесі нысандар бойынша:
инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есепті Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша;
инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кірістер мен шығыстар туралы есепті Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ұсынады.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Активтер мен міндеттемелер туралы есеп
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: Н1-БФ.
Кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.
Ұсыну мерзімі:
1) Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары:
есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей тоқсан сайын;
есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;
2) Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары – есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.
| (мың теңгемен) |
Баптың атауы | Есепті кезеңнің соңында | Алдыңғы жылдың соңында |
1 | 2 | 3 |
Резервтер ретінде қабылданған активтер | ||
… | ||
… | ||
Активтер жиынтығы | ||
… | ||
… | ||
Міндеттемелер жиынтығы | ||
Бас офис шоты | ||
... | ||
Резервтер | ||
... | ||
Филиал қызметінің нәтижесі | ||
... | ||
Міндеттемелер жиынтығы, бас офис шоты, резервтер және филиал қызметінің нәтижесі |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефон ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефон | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" (индекс – 1Н-БФ, кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары тоқсан сайын және жыл сайын, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ұсынады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары Қазақстан Республикасы бейрезидент-банкі филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының операцияларына қарай еркін толтырылады.
7. 2-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғандағы есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.
8. 3-бағанда алдыңғы кезеңнің деректері көрсетіледі.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Кірістер мен шығыстар туралы есеп
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: Н2-БФ.
Кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.
Ұсыну мерзімі:
1) Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары:
есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей тоқсан сайын;
есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;
2) Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары – есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.
| (мың теңгемен) |
Баптың атауы | Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең ішінде (өспелі жиынтығымен) | Ағымдағы жылдың басынан бастап ұқсас кезең ішінде (өспелі жиынтығымен) |
1 | 2 | 3 |
... | ||
... | ||
... | ||
... | ||
Жиынтық кірістер | ||
... | ||
... | ||
... | ||
... | ||
Жиынтық шығыстар | ||
Корпоративті табыс салығын төлегенге дейінгі таза кіріс (шығыс) | ||
Корпоративті табыс салығы | ||
... | ||
Кезең ішіндегі жиынтық таза кіріс (шығыс) |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефон ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефон | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Кірістер мен шығыстар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме "Кірістер мен шығыстар туралы есеп" (индекс – 2Н-БФ, кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Кірістер мен шығыстар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары тоқсан сайын және жыл сайын, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ұсынады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары Қазақстан Республикасы бейрезидент-банкі филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының операцияларына қарай еркін толтырылады.
7. 2-бағанда ағымдағы жылдың басынан бастап кезең ішіндегі (өспелі жиынтығымен) деректер көрсетіледі.
8. 3-бағанда өткен жылдың басынан бастап ұқсас кезең ішіндегі (өспелі жиынтығымен) деректері көрсетіледі.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Ақша қаражаты қозғалысы туралы есеп
Әкімшілік деректер нысанның индексі: Н3-БФ.
Кезеңділігі: ай сайын/тоқсан сайын/жыл сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.
Ұсыну мерзімі:
1) Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары:
есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей тоқсан сайын;
есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;
2) Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары:
есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;
есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;
3) Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары:
есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей тоқсан сайын;
есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.
| (мың теңгемен) |
Баптардың атауы | Есепті кезең үшін | Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңі үшін |
1 | 2 | 3 |
… | ||
Табыс салығын төлегенге дейінгі операциялық қызметтен түскен ақша қаражатының таза ағыны | ||
… | ||
Операциялық қызметтен түскен ақша қаражатының жиынтығы | ||
… | ||
Инвестициялық қызметтен түскен ақша қаражатының таза ағыны | ||
… | ||
Қаржылық қызметтен түскен ақша қаражатының ағыны | ||
… | ||
Жыл соңындағы жағдай бойынша ақша қаражаты және олардың баламалары |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефоны ______________________________________________________ | ||
| ||
| ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефоны | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Ақша қаражаты қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға |
|
| қосымша |
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме "Ақша қаражаты қозғалысы туралы есеп" (индексі – 3Н-БФ, кезеңділігі: ай сайын/тоқсан сайын/жыл сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Ақша қаражаты қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары тоқсан сайын және жыл сайын, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары ай сайын және жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ұсынады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары Қазақстан Республикасы бейрезидент-банкі филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының операцияларына қарай еркін толтырылады.
7. 2-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғандағы есепті кезеңнің деректері көрсетіледі.
8. 3-бағанда өткен жылдың ұқсас кезеңі соңындағы деректер көрсетіледі.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп
Әкімшілік деректер нысанның индексі: Н1-БСҰФИПБ.
Кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары.
Ұсыну мерзімі:
есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;
есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.
| (мың теңгемен) |
Баптың атауы | Жол коды | Есепті кезеңнің соңында | Есепті кезеңнің соңында |
1 | 2 | 3 | 4 |
Активтер | |||
Ақша қаражаты және ақша қаражатының баламалары | 1 | ||
Тазартылған бағалы металдар | 2 | ||
Банктердегі салымдар | 3 | ||
Бағалы қағаздар | 4 | ||
оның ішінде: | |||
Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары | 4.1 | ||
халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары | 4.2 | ||
шетел эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары | 4.3 | ||
шет мемлекеттердің бағалы қағаздары | 4.4 | ||
Қазақстан Республикасы эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары | 4.5 | ||
басқа да бағалы қағаздар | 4.6 | ||
Депозитарлық қолхаттар | 5 | ||
Инвестициялық пай қорларының пайлары | 6 | ||
Акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар | 7 | ||
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар | 8 | ||
Дебиторлық берешек | 9 | ||
Туынды қаржы құралдары | 10 | ||
Материалдық емес активтер | 11 | ||
Негізгі құрал-жабдықтар | 12 | ||
оның ішінде: | |||
жер телімдері | 12.1 | ||
үйлер мен ғимараттар | 12.2 | ||
басқа да негізгі құрал-жабдықтар | 12.3 | ||
Басқа да активтер | 13 | ||
Активтер жиынтығы | 14 | ||
Міндеттемелер | |||
Инвестициялық қордың бағалы қағаздарын сатып алу | 15 | ||
Төленуге тиіс дивидендтер | 16 | ||
Алынған қарыздар | 17 | ||
Туынды қаржы құралдары | 18 | ||
Кредиторлық берешек | 19 | ||
"РЕПО" операциялары бойынша міндеттемелер | 20 | ||
Басқа да міндеттемелер | 21 | ||
Міндеттемелер жиынтығы | 22 | ||
Таза активтер жиынтығы | 23 |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефоны ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефоны | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
"Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп" Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме (индекс – Н1-БСҰФИПБ, кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. "Өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары нысанды әрбір клиент бөлінісінде есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын және жыл сайын толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезең соңындағы деректер көрсетіледі.
7. 4-бағанда есепті кезең басындағы деректер көрсетіледі.
8. 1 - 23-жолдарда бас кітаптан немесе деректер базасынан алынған ақпарат негізінде халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған деректер көрсетіледі.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кірістер мен шығыстар туралы есеп
Әкімшілік деректер нысанның индексі: Н2-БСҰФИПБ.
Кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары.
Ұсыну мерзімі:
есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;
есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.
(мың теңгемен)
Баптың атауы | Жол коды | Жылдың басынан бастап есепті күн аралығы кезеңі үшін | Есепті кезең үшін |
1 | 2 | 3 | 4 |
Кезең басындағы инвестициялық қордың таза активтері | 1 | ||
Клиент активтерінің түсімдері | 2 | ||
Инвестициялық қордың бағалы қағаздарын (пайларын) орналастырудан түсімдер | 3 | ||
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кірістер | 4 | ||
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон және (немесе) дисконт) түріндегі кірістер | 5 | ||
оның ішінде: | |||
Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша | 5.1 | ||
халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша | 5.2 | ||
шетел эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары бойынша | 5.3 | ||
шет мемлекеттердің бағалы қағаздары бойынша | 5.4 | ||
Қазақстан Республикасы эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары бойынша | 5.5 | ||
басқа да бағалы қағаздар бойынша | 5.6 | ||
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кірістер | 6 | ||
Акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кірістер | 7 | ||
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан түскен кірістер | 8 | ||
Акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардан түскен кірістер | 9 | ||
Қайта бағалаудан түскен кірістер | 10 | ||
оның ішінде: | |||
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен | 10.1 | ||
шетел валютасын қайта бағалаудан | 10.2 | ||
қайта бағалаудан түскен басқа кірістер | 10.3 | ||
Шетел валютасын сатып алу-сатудан түскен кірістер | 11 | ||
Мүлікті жалға бергеннен түскен кірістер | 12 | ||
Басқа қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кірістер | 13 | ||
Басқа да кірістер | 14 | ||
Кірістер жиынтығы | 15 | ||
Инвестициялық қордың сатып алынған бағалы қағаздары (пайлары) | 16 | ||
Инвестициялық қордың акциялары бойынша төленген дивидендтар бойынша шығыстар | 17 | ||
Клиенттің активтерін алу | 18 | ||
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан болған шығыстар | 19 | ||
Акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардан болған шығыстар | 20 | ||
Қайта бағалаудан болған шығыстар | 21 | ||
оның ішінде: | |||
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен | 21.1 | ||
шетел валютасын қайта бағалаудан | 21.2 | ||
қайта бағалаудан басқа да шығыстар | 21.3 | ||
Шетел валютасын сатып алу-сатудан болған шығыстар | 22 | ||
Комиссиялық шығыстар | 23 | ||
оның ішінде: | |||
инвестициялық портфельді басқарушыға | 23.1 | ||
брокерге және дилерге | 23.2 | ||
кастодианға және орталық депозитарийге | 23.3 | ||
басқа да адамдарға | 23.4 | ||
Басқа да шығыстар | 24 | ||
Шығыстар жиынтығы | 25 | ||
Анықталмаған (қате аударылған) сомалар | 26 | ||
Анықталмаған (қате) аударылған сомаларды қайтару | 27 | ||
Кезең соңындағы таза активтер | 28 | ||
Таза активтердегі өзгерістер | 29 |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефоны ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефоны | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кірістер мен шығыстар туралы есеп" (индексі – Н2-БСҰФИПБ, кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кірістер мен шығыстар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. "Өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалы нысанды әрбір клиент бөлігінде есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын және жыл сайын толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, жылдың басынан бастап есепті күн аралығы кезеңіндегі деректер көрсетіледі.
7. 4-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.
8. 1 - 29-жолдарда бас кітаптан немесе деректер базасынан алынған ақпарат негізінде халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған деректер көрсетіледі.
9. 1-жол бойынша:
3-бағанда тиісті жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша деректер көрсетіледі;
4-бағанда әрбір есепті кезеңнің бірінші күніндегі жағдай бойынша деректер көрсетіледі.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Активтер мен міндеттемелер туралы есеп
Әкімшілік деректер нысанның индексі: Н1-БСБФ.
Кезеңділігі: тоқсан сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.
Ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей.
| (мың теңгемен) |
Баптың атауы | Жол коды | Есепті кезеңнің соңында | Алдыңғы жылдың соңында |
1 | 2 | 3 | 4 |
Активтер | |||
Резерв ретінде қабылданған активтер | 1 | ||
Ақша қаражаты және ақша қаражатының баламалары | 2 | ||
оның ішінде: | |||
кассадағы қолма-қол ақша | 2.1 | ||
банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың шоттарындағы ақша | 2.2 | ||
Алынатын сақтандыру сыйлықақылары (құнсызданудан болатын резервтерді шегергенде) | 3 | ||
Дебиторлық берешек | 4 | ||
Комиссиялық сыйақылар | 5 | ||
Берілген қаржылық жалдау (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 6 | ||
Орналастырылған салымдар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 7 | ||
Инвестициялық мүлік | 8 | ||
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш | 9 | ||
Қорлар | 10 | ||
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығарылатын топтар) | 11 | ||
Материалдық емес активтер (амортизацияны және құнсызданудан болған зиянды шегергенде) | 12 | ||
Негізгі құрал-жабдықтар (амортизацияны және құнсызданудан болған зиянды шегергенде) | 13 | ||
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер (амортизация мен құнсызданудан болған залалдарды шегергенде) | 14 | ||
Болашақ кезеңдердегі шығыстар | 15 | ||
Ағымдағы салық активі | 16 | ||
Кейінге қалдырылған салық активі | 17 | ||
Басқа активтер | 18 | ||
Активтердің жиынтығы | 19 | ||
Міндеттемелер | |||
Алынған қарыздар | 20 | ||
Кредиторлық берешек | 21 | ||
Резервтер | 22 | ||
Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттемелер | 23 | ||
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі | 24 | ||
Жалдау бойынша міндеттемелер | 25 | ||
Қайта сақтандырушылармен есеп айырысу | 26 | ||
Сақтандыру (қайта сақтандыру) қызметі бойынша делдалдармен есеп айырысу | 27 | ||
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша төлеуге арналған шоттар | 28 | ||
Бағалау міндеттемелері | 29 | ||
Басқа міндеттемелер | 30 | ||
Міндеттемелердің жиынтығы | 31 | ||
Бас офистің шоты | 32 | ||
Резервтер | 33 | ||
Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалы қызметінің нәтижесі | 34 | ||
Міндеттемелердің жиынтығы, бас офистің шоты, резервтер және Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының қызмет нәтижелері | 35 |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефон ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефон | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
"Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме (индекс – 1Н-БСБФ, кезеңділігі: тоқсан сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерінің филиалы тоқсан сайын есепті кезең соңындағы жағдай бойынша толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.
7. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.
8. 1-35-жолдарда бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған деректер көрсетіледі.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Кірістер мен шығыстар туралы есеп
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: Н2-БСБФ.
Кезеңділігі: тоқсан сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.
Ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей.
(мың теңгемен)
Баптың атауы | Жол коды | Есепті кезеңде | Ағымдағы жылдың басынан бергі кезеңде (өспелі жиынтығымен) | Алдыңғы жылдың осындай кезеңінде | Алдыңғы жылдың басынан бергі осындай кезеңде (өспелі жиынтығымен) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Сыйақы алумен байланысты кірістер | 1 | ||||
оның ішінде: | |||||
ағымдағы шоттар бойынша | 1.1 | ||||
орналастырылған салымдар бойынша | 1.2 | ||||
берілген қаржылық жалдау бойынша | 1.3 | ||||
сыйақы алумен байланысты өзге кірістер | 1.4 | ||||
Сақтандыру брокерінің қызметі бойынша комиссиялық сыйақы | 2 | ||||
Сыйақы алумен байланысты емес сақтандыру брокерінің қызметінен және өзге қызметтен түскен өзге кірістер | 3 | ||||
Қаржы активтері бойынша кірістер (шығыстар) (нетто) | 4 | ||||
оның ішінде: | |||||
қаржы активтерін сатып алу-сатудан болған кірістер (шығыстар) (нетто) | 4.1 | ||||
өзгерістері пайда немесе шығын құрамында көрсетілетін әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен болған кірістер (шығыстар) (нетто) | 4.2 | ||||
Шетел валютасын қайта бағалаудан болған кірістер (шығыстар) (нетто) | 5 | ||||
Қаржы активтері бойынша ықтимал залалдарға резервтерді қалпына келтіруден болған кірістер | 6 | ||||
Басқа заңды тұлғалардың капиталына қатысудан болған кіріс | 7 | ||||
Активтерді өткізуден болған кірістер | 8 | ||||
Басқа кірістер | 9 | ||||
Кірістердің жиынтығы | 10 | ||||
Сыйақы төлеумен байланысты шығыстар | 11 | ||||
оның ішінде: | |||||
алынған қарыздар бойынша | 11.1 | ||||
жалдау міндеттемелері бойынша | 11.2 | ||||
сыйақы төлеумен байланысты басқа шығыстар | 11.3 | ||||
Комиссиялық шығыстар | 12 | ||||
оның ішінде: | |||||
басқарушы агентке сыйақы | 12.1 | ||||
сақтандыру брокерінің қызметі бойынша комиссиялық сыйақы төлемі бойынша | 12.2 | ||||
Қаржы активтері бойынша ықтимал залалдарға резервтер құру бойынша шығыстар | 13 | ||||
Операциялық шығыстар | 14 | ||||
оның ішінде: | |||||
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығыстары | 14.1 | ||||
амортизациялық аударымдар және тозу | 14.2 | ||||
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтарды және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу бойынша шығыстар | 14.3 | ||||
операциялық жалдау бойынша шығыстар | 14.4 | ||||
Активтерді сатудан немесе өтеусіз беруден болған шығыстар | 15 | ||||
Басқа шығыстар | 16 | ||||
Шығыстардың жиынтығы | 17 | ||||
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза кіріс (шығыс) | 18 | ||||
Корпоративтік табыс салығы | 19 | ||||
Корпоративтік табыс салығын төлегеннен кейінгі таза кіріс (шығыс) | 20 | ||||
Кезең ішіндегі таза кіріс (шығыс) жиынтығы | 21 |
Атауы ____________________________ |
Мекенжайы____________________ | |
Телефон ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефон | |
Бас бухгалтер ________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Кірістер мен шығыстар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
"Кірістер мен шығыстар туралы есеп" Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме (индекс – 2Н-БСБФ, кезеңділігі: тоқсан сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Кірістер мен шығыстар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерінің филиалы тоқсан сайын есепті кезең соңындағы жағдай бойынша толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.
7. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан бергі кезеңдегі деректер (өспелі жиынтығымен) көрсетіледі
8. 5-бағанда алдыңғы жылдың осындай кезеңдегі деректері көрсетіледі.
9. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап осындай кезеңдегі деректер (өспелі жиынтығымен) көрсетіледі.
10. 1-21-жолдарда бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған деректер көрсетіледі
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Активтер мен міндеттемелер туралы есеп
Әкімшілік деректер нысанының индексі: Н1-БСҰФ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары.
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей
| (мың теңгемен) |
Баптың атауы | Жол коды | Есепті кезеңнің соңына | Алдыңғы жылдың соңына |
1 | 2 | 3 | 4 |
Активтер | |||
Резерв ретінде қабылданған активтер | 1 | ||
Ақша қаражаты және ақша қаражатының баламалары | 2 | ||
Орналастырылған салымдар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 3 | ||
Өзгерістері пайда немесе зиян құрамында көрсетілетін, әділ құн бойынша бағаланатын бағалы қағаздар | 4 | ||
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 5 | ||
"Кері РЕПО" операциялары | 6 | ||
Тазартылған бағалы металдар | 7 | ||
Туынды қаржы құралдары | 8 | ||
Еңбек сіңірілмеген сыйлықақылар бойынша қайта сақтандыру активтері (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 9 | ||
Болған, бірақ мәлімделмеген зиян бойынша қайта сақтандыру активтері (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 10 | ||
Өмірді сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша болмаған зиян бойынша қайта сақтандыру активтері (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 11 | ||
Аннуитет шарттары бойынша болмаған зиян бойынша қайта сақтандыру активтері (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 12 | ||
Мәлімделген, бірақ реттелмеген зиян бойынша қайта сақтандыру активтері (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 13 | ||
Сақтанушылардан (қайта сақтанушылардан) және делдалдардан алынатын сақтандыру сыйақылары (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 14 | ||
Қайта сақтандыру бойынша есептелген комиссиялық кірістер | 15 | ||
Сақтандыру және қайта сақтандыру бойынша дебиторлық берешек (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 16 | ||
Басқа дебиторлық берешек (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 17 | ||
Сақтанушыларға берілген қарыздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 18 | ||
Болашақ кезеңдердің шығыстары | 19 | ||
Ағымдағы салық активі | 20 | ||
Кейінге қалдырылған салық активі | 21 | ||
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде) | 22 | ||
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар | 23 | ||
Қорлар | 24 | ||
Негізгі құрал-жабдықтар (амортизацияны және құнсызданудан болған зияндарды шегергенде) | 25 | ||
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер (амортизацияны және құнсызданудан болған зияндарды шегергенде) | 26 | ||
Инвестициялық мүлік | 27 | ||
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер | 28 | ||
Материалдық емес активтер (амортизацияны және құнсызданудан болған зияндарды шегергенде) | 29 | ||
Басқа активтер | 30 | ||
Активтердің жиынтығы | 31 | ||
Міндеттемелер | |||
Еңбек сіңірілмеген сыйлықақы резерві | 32 | ||
Өмірді сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша болмаған зияндар резерві | 33 | ||
Аннуитет шарттары бойынша болмаған зияндар резерві | 34 | ||
Болған, бірақ мәлімделмеген зияндар резерві | 35 | ||
Мәлімделген, бірақ реттелмеген зияндар резерві | 36 | ||
Алынған қарыздар | 37 | ||
Қайта сақтандырушылармен есеп айырысулар | 38 | ||
Сақтандыру (қайта сақтандыру) қызметі бойынша делдалдармен есеп айырысулар | 39 | ||
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша төленуге тиіс шоттар | 40 | ||
Басқа кредиторлық берешек | 41 | ||
Бағалау міндеттемелері | 42 | ||
Жалдау бойынша міндеттемелер | 43 | ||
"РЕПО" операциялары | 44 | ||
Туынды қаржы құралдары | 45 | ||
Болашақ кезеңдердің кірістері | 46 | ||
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша міндеттемелер | 47 | ||
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі | 48 | ||
Басқа міндеттемелер | 49 | ||
Міндеттемелердің жиынтығы | 50 | ||
Бас офистің шоты | 51 | ||
Резервтер | 52 | ||
оның ішінде: | |||
Күтпеген тәуекелдер резерві | 52.1 | ||
Тұрақтандыру резерві | 52.2 | ||
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві | 52.3 | ||
Басқа резервтер | 52.4 | ||
Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалы қызметінің нәтижесі | 53 | ||
Міндеттемелердің жиынтығы, бас офистің шоты, резервтер және Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалы қызметінің нәтижесі | 54 |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефон ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефон | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
"Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме (индекс – 1Н-БСҰФ, кезеңділігі: ай сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының филиалы ай сайын есепті кезең соңындағы жағдай бойынша толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.
7. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.
8. 1 - 54-жолдарда бас кітаптан алынған немесе халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі деректер көрсетіледі.
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Кірістер мен шығыстар туралы есеп
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: Н2-БСҰФ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары.
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей.
| (мың теңгемен) |
Баптың атауы | Жол коды | Есепті кезең ішінде | Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең ішінде (өспелі жиынтығымен) | Өткен жылдың ұқсас кезеңі ішінде | Ағымдағы жылдың басынан бастап ұқсас кезең ішінде (өспелі жиынтығымен) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Кірістер | |||||
Сақтандыру қызметінен болған кірістер | |||||
Сақтандыру шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары | 1 | ||||
Қайта сақтандыру шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары | 2 | ||||
Қайта сақтандыруға берілген сақтандыру сыйлықақылары | 3 | ||||
Сақтандыру сыйлықақыларының таза сомасы | 4 | ||||
Еңбек сіңірілмеген сыйлықақы резервінің өзгеруі | 5 | ||||
Еңбек сіңірілмеген сыйлықақылар бойынша қайта сақтандыру активтерінің өзгеруі | 6 | ||||
Еңбек сіңірілген сақтандыру сыйлықақыларының таза сомасы | 7 | ||||
Сақтандыру қызметі бойынша комиссиялық сыйақы түріндегі кірістер | 8 | ||||
Сақтандыру қызметінен болған басқа кірістер | 9 | ||||
Инвестициялау қызметінен болған басқа кірістер | |||||
Сыйақы алуға байланысты кірістер | 10 | ||||
оның ішінде: | |||||
бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон немесе дисконт) түріндегі кірістер | 10.1 | ||||
орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кірістер | 10.2 | ||||
Қаржы активтерімен операциялар бойынша кірістер (шығыстар) (нетто) | 11 | ||||
оның ішінде: | |||||
бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан болған кірістер (шығыстар) (нетто) | 11.1 | ||||
"РЕПО" операцияларынан болған кірістер (шығыстар) (нетто) | 11.2 | ||||
тазартылған бағалы металдармен операциялардан болған кірістер (шығыстар) | 11.3 | ||||
туынды қаржы құралдарымен операциялардан болған кірістер (шығыстар) | 11.4 | ||||
Қайта бағалаудан болған кірістер (шығыстар) (нетто): | 12 | ||||
оның ішінде: | |||||
өзгерістері пайданың немесе зиянның құрамында көрсетілетін әділ құн бойынша бағаланатын бағалы қағаздар құнының өзгеруінен болған кірістер (шығыстар) (нетто) | 12.1 | ||||
сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнының өзгеруінен болған кірістер (шығыстар) | 12.2 | ||||
шетел валютасын қайта бағалаудан болған кірістер (шығыстар) (нетто) | 12.3 | ||||
тазартылған бағалы металдарды қайта бағалаудан болған кірістер (шығыстар) | 12.4 | ||||
туынды қаржы құралдарын қайта бағалаудан болған кірістер (шығыстар) | 12.5 | ||||
Басқа заңды тұлғалардың капиталына қатысудан болған кіріс | 13 | ||||
Инвестициялық қызметтен болған басқа кірістер | 14 | ||||
Өзге қызметтен болған кірістер | |||||
Активтерді сатудан және активтерді алудан (беруден) болған кірістер (шығыстар) | 15 | ||||
Өзге қызметтен болған басқа кірістер | 16 | ||||
Басқа кірістер | 17 | ||||
Кірістердің жиынтығы | 18 | ||||
Шығыстар | |||||
Сақтандыру шарттары бойынша сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру шығыстары | 19 | ||||
Қайта сақтандыруға қабылданған шарттар бойынша сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру шығыстары | 20 | ||||
Қайта сақтандыруға берілген тәуекелдер бойынша шығыстарды өтеу | 21 | ||||
Регрестік талап бойынша өтеу (нетто) | 22 | ||||
Сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру бойынша таза шығыстар | 23 | ||||
Сақтандыру зиянын реттеу бойынша шығыстар | 24 | ||||
Өмірді сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша болмаған зиян резервінің өзгеруі | 25 | ||||
Өмірді сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша болмаған зиян бойынша қайта сақтандыру активтерінің өзгеруі | 26 | ||||
Аннуитет шарттары бойынша болмаған зиян резервінің өзгеруі | 27 | ||||
Аннуитет шарттары бойынша болмаған зиян бойынша қайта сақтандыру активтерінің өзгеруі | 28 | ||||
Болған, бірақ мәлімделмеген зиян резервінің өзгеруі | 29 | ||||
Болған, бірақ мәлімделмеген зиян бойынша қайта сақтандыру активтерінің өзгеруі | 30 | ||||
Мәлімделген, бірақ реттелмеген зиян резервінің өзгеруі | 31 | ||||
Мәлімделген, бірақ реттелмеген зиян бойынша қайта сақтандыру активтерінің өзгеруі | 32 | ||||
Сақтандыру қызметі бойынша комиссиялық сыйақы төлеу бойынша шығыстар | 33 | ||||
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шартының бұзылуына байланысты шығыстар | 34 | ||||
Сыйақы төлеуге байланысты шығыстар | 35 | ||||
оның ішінде: | |||||
бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы түріндегі шығыстар | 35.1 | ||||
Жалдау бойынша міндеттемелер бойынша пайыздық шығыстар | 36 | ||||
Құнсыздану бойынша резервтерге арналған шығыстар | 37 | ||||
Құнсыздану бойынша резервтерді қалпына келтіру | 38 | ||||
Құнсыздану бойынша резервтерге арналған таза шығыстар | 39 | ||||
Жалпы және әкімшілік шығыстар | 40 | ||||
оның ішінде: | |||||
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығыстары | 40.1 | ||||
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, ағымдағы салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер | 40.2 | ||||
ағымдағы жалдау бойынша шығыстар | 40.3 | ||||
жарнамаға шығыстар | 40.4 | ||||
үшінші тұлғалардан қызметтер | 40.5 | ||||
аудиторлық, консультациялық қызметтерге шығыстар және ақпараттық шығыстар | 40.6 | ||||
Амортизациялық аударымдар және тозу | 41 | ||||
Басқа шығыстар | 42 | ||||
Шығыстардың жиынтығы | 43 | ||||
Кезең ішіндегі пайда (зиян) | 44 | ||||
Тоқтатылған қызметтен болған пайда (зиян) | 45 | ||||
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза кіріс (шығыс) | 46 | ||||
Корпоративтік табыс салығы | 47 | ||||
оның ішінде: | |||||
негізгі қызметтен | 47.1 | ||||
өзге қызметтен | 47.2 | ||||
Салықтарды төлегеннен кейінгі таза кіріс (шығыс) жиынтығы | 48 |
Атауы ___________________________________ |
Мекенжайы_________________ | |
Телефон ______________________________________________________ | ||
Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ | ||
Орындаушы ___________________________________ | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы, телефон | |
Бас бухгалтер __________________________________ | __________ | __________ |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | күні |
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға | ____________________ | |
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) | қолы | |
| "Кірістер мен шығыстар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша |
"Кірістер мен шығыстар туралы есеп" Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме (индекс – 2Н-БСҰФ, кезеңділігі: ай сайын)
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме "Кірістер мен шығыстар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының филиалы ай сайын есепті кезең соңындағы жағдай бойынша толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.
5. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2-тарау. Нысанды толтыру
6. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.
7. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан бергі кезеңдегі деректер (өспелі жиынтығымен) көрсетіледі.
8. 5-бағанда өткен жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.
9. 6-бағанда өткен жылдың басынан бергі ұқсас кезеңдегі деректер (өспелі жиынтығымен) көрсетіледі.
10. 1-48 аралығындағы жолдарда бас кітаптан немесе халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі деректер көрсетіледі.