Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның есеп беру ережесін бекіту туралы

     "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына және "Бағалы қағаздар рыногы туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 3-бабы 2-тармағының 15) тармақшасына сәйкес, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
     1. Қоса беріліп отырған Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның есеп беру ережесі бекітілсін.
     2. Осы қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енеді.
     3. Стратегия және талдау департаменті (Еденбаев Е.С.):
     1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын және оны қабылдауға байланысты өзге де шараларды қолға алсын;
     2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға, "Қазақстан Тізілімұстаушылар қауымдастығы", "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" Заңды тұлғалар бірлестіктеріне жіберсін.
     4. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
     5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.

     Төраға

Қазақстан Республикасының  
Қаржы нарығын және қаржы  
ұйымдарын реттеу мен    
қадағалау жөніндегі    
агенттігі Басқармасының  
2004 жылғы 27 қарашадағы
N 327 қаулысымен      
Бекітілген        

Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімі жүйесін
жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын
ұйымның есеп беру ережесі

     1. Осы Ереже "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына және "Бағалы қағаздар рыногы туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 3-бабы 2-тармағының 15) тармақшасына сәйкес әзірленді және бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның (бұдан әрі - тіркеуші) қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.

     2. Осы Ереже орталық депозитарийге қолданылмайды.

     3. Тіркеушінің есебіне мыналар жатады:
     1) осы Ереженің 1-қосымшасына сәйкес өз активтері есебінен сатып алынған бағалы қағаздар туралы есеп;
     2) осы Ереженің 2-қосымшасына сәйкес өз активтері есебінен жасалған "кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының құрылымы туралы есеп;
     3) осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес өз активтері есебінен орналастырылған екінші деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы туралы есеп;
     4) осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардың құрылымы туралы есеп.

     4. Тіркеуші есепті тоқсан сайын, бірақ есепті тоқсаннан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша сағат 18.00-ден кешіктірмей береді.

     5. Есептегі деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасымен - теңгемен көрсетіледі.

     6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

     7. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.

     8. Есепке тіркеушінің бірінші басшысы және бас бухгалтері қол қойып, мөрмен куәландырылады. Тіркеушінің ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.

     9. Есеп уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта беріледі.

     10. Қағаз жазбамен берілген есептегі мәліметтер электрондық тасымалдағышпен берілген есептегі мәліметтермен сәйкес келуге тиіс.

     11. Қағаз жазбадағы есеп екі дана етіп жасалады, есептің бір данасы уәкілетті органға беріледі, екінші данасы тіркеушіде қалады.

     12. Түзетілген және өшірілген қағаз жазбадағы есеп тіркеушіге қайтарылады.

     13. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, тіркеуші уәкілетті органға есеп берілген күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттігінің себептерін түсіндіре отырып, жазбаша өтінішін береді.

     14. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.

                                  Бағалы қағаздарды ұстаушылар
                               тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі
                                қызметті жүзеге асыратын ұйымның
                                 есеп беру ережесіне 1-қосымша

       Өз активтері есебінен сатып алынған бағалы
       қағаздар туралы есеп тіркеуші ____________

               200_ жылғы ___ _______ жағдай бойынша

                                                   (мың теңгемен)

N р/с	Эмитенттің атауы	Бағалы қағаз- дың түрі	Ұлттық біре- гей- лен- діру нөмірі	Бағалы қағаз- дардың саны (дана- мен)	Номи- нал- дық құны	Номи- нал- дық құны валю- тасы
1	2	3	4	5	6	7
1	Қазақстан Республи- касының мемлекеттік бағалы қағаздары
1.1.
..,
2	Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекет- тік емес эмиссиялық бағалы қағаздары
2.1.	Екінші деңгейдегі банктердің бағалы қағаздары
2.1.1
...
2.2.	Екінші деңгейдегі банктерді қоспағанда, заңды тұлғалардың бағалы қағаздары
2.2.1
...
3.	Шетел мемлекеттерінің бағалы қағаздары
3.1
...
4.	Қазақстан Республика- сының резидент емес- эмитенттерінің мемлекеттік бағалы қағаздары
4.1.
...
5.	Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары
5.1.
...
6	Инвестициялық қорлардың пайлары
...
7	Барлығы

кестенің жалғасы

Жиынтық ағымдағы құны						Күні		Лис- тинг/ рей- тинг
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар, оның ішінде	Есеп- тел- ген сый- ақы	Саудаға арналған бағалы қағаз- дар, оның ішінде	Есеп- тел- ген сый- ақы	Өтеуге дейін ұста- латын бағалы қағаз- дар	Есеп- тел- ген сый- ақы	Сатып алу	Өтеу
8	9	10	11	12	13	14	15	16

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                  Бағалы қағаздарды ұстаушылар
                               тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі
                                қызметті жүзеге асыратын ұйымның
                                 есеп беру ережесіне 2-қосымша

      Өз активтері есебінен жасалған "кері РЕПО" және
    "РЕПО" операциясы"  операцияларының құрылымы туралы
           есеп тіркеуші _________________________

               200_ жылғы ___ _______ жағдай бойынша

                                                  (мың теңгемен)

N р/с	Операцияның мазмұны	Эмит- енттің атауы және бағалы қағаз- дардың түрі	Ұлттық біре- гейле- ндіру нөмірі	Номи- налды құны- ның валю- тасы	Күні
					Опера- цияның ашылуы	Опера- цияның жабы- луы
1	2	3	4	5	6	7
1	"кері РЕПО" операциялары
1.1.	Тікелей тәсіл
...
1.2.	Автоматты тәсіл
...
2	"РЕПО" операциялары
2.1.	Тікелей тәсіл
...
2.2.	Автоматты тәсіл
...

кестенің жалғасы

Операцияның күнмен мерзімі	Сыйақы ставкасы	Бағалы қа- ғаздар саны	Операция со- масы теңгемен	Листинг/ рейтинг
8	9	10	11	12

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                  Бағалы қағаздарды ұстаушылар
                               тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі
                                қызметті жүзеге асыратын ұйымның
                                 есеп беру ережесіне 3-қосымша

        Өз активтері есебінен орналастырылған екінші
        деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы
         туралы есеп тіркеуші ____________________

               200_ жылғы ___ _______ жағдай бойынша

                                                  (мың теңгемен)

N р/с	Банктер/банк бөлігінде бап атауы	Банк коды	Салым валю- тасы	Рей- тинг/ Лис- тинг	Салым мерзімі күнмен	Салым бойынша сыйақы ставкасы (жылдық процен- тпен)
1	2	3	4	5	6	7
1	Талап етуге дейінгі салымдар
1.1.
...
2	Мерзімді салымдар
2.1.
...
3	Шартты салымдар
3.1.
...
4	Барлығы

кестенің жалғасы

Салым бойынша негізгі борыш сомасы		Салым бойынша сыйақы		Салымның ағымдағы құны жиынтығы	Ықтимал шығын резер- втері
теңгемен	шетел валютасында	теңгемен	Шетел валютасында
9	10	11	12	13	14

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны

                                  Бағалы қағаздарды ұстаушылар
                               тізілімі жүйесін жүргізу жөніндегі
                                қызметті жүзеге асыратын ұйымның
                                 есеп беру ережесіне 4-қосымша

              Басқа заңды тұлғалардың капиталына
            инвестициялардың құрылымы туралы есеп
                  тіркеуші ____________________

                200_ жылғы ___ _______ жағдай бойынша

                                                  (мың теңгемен)

N р/с	Заңды тұлғаның атауы	Заңды тұл- ғаның коды	Баланс- тық құны (мың тең- гемен)	Саны (дана- мен)	Эмитент- тің жарғылық капи- талына қатысу үлесі (%)	Сатып алын- ған күні	Ес- кер- ту
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Жай акциялар
1.1.
2.	Артықшылық берілген акциялар
2.1.
3.	Салымдар мен пайлар
3.1.
4.	Барлығы

     Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ________________________ күні ___________

     Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті
     тұлға ______________________ күні _____________

     Орындаушы __________________ күні _____________

     Телефоны:______________________________________

     Мөр орны