Ескерту. Күші жойылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 30.07.2018 № 162 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

      "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

      1. Мыналар:

      1) осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес инвестициялық портфельді басқаруды, брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар есептілігінің тізбесі;

      2) осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес нысан бойынша меншікті активтер есебінен сатып алынған бағалы қағаздар туралы есеп;

      3) осы қаулының 3-қосымшасына сәйкес нысан бойынша меншікті активтер есебінен жасалған "кері РЕПО" және "РЕПО" операциялары туралы есеп;

      4) осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес нысан бойынша екінші деңгейдегі банктердегі және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардағы ағымдағы шоттарда меншікті активтер есебінен орналастырылған салымдар мен ақша туралы есеп;

      5) осы қаулының 5-қосымшасына сәйкес нысан бойынша басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар туралы есеп;

      6) осы қаулының 6-қосымшасына сәйкес нысан бойынша инвестициялық қорлар жөніндегі мәліметтер;

      7) осы қаулының 7-қосымшасына сәйкес нысан бойынша клиенттердің активтері есебінен сатып алынған инвестициялық портфельдің құрылымы туралы есеп;

      8) осы қаулының 8-қосымшасына сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың өзге мүлкінің құрылымы туралы есеп;

      9) осы қаулының 9-қосымшасына сәйкес нысан бойынша акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялық қордың инвестициялары туралы есеп;

      10) осы қаулының 10-қосымшасына сәйкес нысан бойынша зейнетақы активтерінің құны туралы есеп;

      11) осы қаулының 11-қосымшасына сәйкес нысан бойынша зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы туралы есеп;

      12) осы қаулының 12-қосымшасына сәйкес нысан бойынша инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың "Инвестициялау лимиттері" пруденциалдық нормативін сақтауы туралы есеп;

      13) осы қаулының 13-қосымшасына сәйкес нысан бойынша зейнетақы жинақтарының көлемі және ерікті зейнетақы жарналары салымшыларының/алушыларының саны туралы есеп;

      14) осы қаулының 14-қосымшасына сәйкес нысан бойынша зейнетақы төлемдері туралы есеп;

      15) осы қаулының 15-қосымшасына сәйкес нысан бойынша клиенттердің активтерін инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есеп;

      16) осы қаулының 16-қосымшасына сәйкес нысан бойынша меншікті активтерді инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есеп;

      17) осы қаулының 17-қосымшасына сәйкес нысан бойынша клиенттердің активтерін және меншікті активтерді инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есеп;

      18) осы қаулының 18-қосымшасына сәйкес нысан бойынша клиенттердің активтерін және меншікті активтерді инвестициялау бойынша үлестес тұлғалармен жасалған мәмілелер туралы есеп;

      19) осы қаулының 19-қосымшасына сәйкес нысан бойынша Қазақстан Республикасының бағалы қағаздардың ұйымдастырылмаған нарығында жасалған (тіркелген) қаржы құралдарымен мәмілелер (операциялар) туралы есеп;

      20) осы қаулының 20-қосымшасына сәйкес нысан бойынша Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыру лицензиясына ие ұйым туралы мәліметтер;

      21) осы қаулының 21-қосымшасына сәйкес нысан бойынша бағалы қағаздардың халықаралық (шетелдік) нарығында жасалған қаржы құралдарымен мәмілелер туралы есеп;

      22) осы қаулының 22-қосымшасына сәйкес нысан бойынша туынды қаржы құралдарымен мәмілелер туралы есеп;

      23) осы қаулының 23-қосымшасына сәйкес нысан бойынша үлестес тұлғалармен жасалған мәмілелер туралы есеп;

      24) осы қаулының 24-қосымшасына сәйкес нысан бойынша брокердің шоттарындағы ақша қалдығы туралы есеп;

      25) осы қаулының 25-қосымшасына сәйкес нысан бойынша брокердің және (немесе) дилердің қызмет көрсетуі туралы есеп;

      26) осы қаулының 26-қосымшасына сәйкес нысан бойынша номиналды ұстаудағы бағалы қағаздар туралы есеп;

      27) осы қаулының 27-қосымшасына сәйкес нысан бойынша шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес шығарылған, номиналды ұстаудағы бағалы қағаздар туралы есеп;

      28) осы қаулының 28-қосымшасына сәйкес Инвестициялық портфельді басқаруды, брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың есептілікті ұсыну қағидалары бекітілсін.

      2. Инвестициялық портфельді басқаруды, брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар (бұдан әрі – Ұйым) осы қаулының 2, 3, 4, 5-қосымшаларына сәйкес есептілікті Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне (бұдан әрі – уәкілетті орган) электрондық форматта, ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынады.

      Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар (бұдан әрі – инвестициялық портфельді басқарушы) осы тармақтың бірінші бөлігінде көзделген есептілікке қосымша осы қаулының 6, 7, 8, 9, 15, 16, 17, 18-қосымшаларына сәйкес есептілікті уәкілетті органға электрондық форматта, ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынады.

      Ерікті зейнетақы жарналарын тарту құқығымен инвестициялық портфельді басқарушылар (бұдан әрі – ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры) осы қаулының 10, 11, 12, 13, 14-қосымшаларына сәйкес есептілікті уәкілетті органға электрондық форматта, ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей қосымша ұсынады.

      Ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкімен жасалған активтерді инвестициялық басқару шартына сәйкес бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының зейнетақы активтерін басқарған жағдайда, ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры 10, 11, 12, 13, 14-қосымшаларға сәйкес есептілікті бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының активтері және басқарудағы зейнетақы активтері бойынша жеке-жеке ұсынады.

      Брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар (бұдан әрі – брокерлер және (немесе) дилерлер) осы тармақтың бірінші бөлігінде көзделген есептілікке қосымша осы қаулының 19, 21және 24-қосымшаларына сәйкес есептілікті уәкілетті органға электрондық форматта, ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынады.

      Брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар осы қаулының 20, 22, 23, 25-қосымшаларына сәйкес есептілікті уәкілетті органға электрондық форматта, тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың соңғы күнінен кешіктірмей қосымша ұсынады.

      Брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыру лицензиясына ие ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры уәкілетті органға осы қаулының 22, 23, 24, 25-қосымшаларына сәйкес есептілікті ұсынбайды.

      Брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыру лицензияларына ие екінші деңгейдегі банктер уәкілетті органға осы қаулының 2, 3, 4, 5, 23-қосымшаларына сәйкес есептілікті ұсынбайды.

      Брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыру лицензияларына ие қаржылық агенттіктер, Ұлттық почта операторы уәкілетті органға осы қаулының 2, 3, 4, 5-қосымшаларына сәйкес есептілікті ұсынбайды.

      Номиналды ұстаушы ретінде шоттарды жүргізу құқығымен лицензиясы бар брокерлер және (немесе) дилерлер осы қаулының 26 және 27-қосымшаларына сәйкес жасалған есептерді уәкілетті органға электрондық форматта, тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың соңғы күнінен кешіктірмей қосымша ұсынады.

      Инвестициялық портфельді басқарушылар осы қаулының 6, 7, 8, 9, 15, 16, 17 және 18-қосымшаларында белгіленген нысандарды толтыру кезінде сенімгерлікпен басқаруға берілген уәкілетті органның алтынвалюта активтерін және Қазақстан Республикасы Ұлттық қорының активтерін көрсетпейді.

      3. Осы қаулы алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі.

      "КЕЛІСІЛДІ"

      Қазақстан Республикасы

      Статистика агенттiгiнiң төрағасы

      Ә. Смайылов _________________

      2013 жылғы 25 қыркүйек

Инвестициялық портфельді басқаруды, брокерлік және (немесе)
дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар есептілігінің тізбесі

      Инвестициялық портфельді басқаруды, брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың есептілігінде мыналар қамтылады:

      1) меншікті активтер есебінен сатып алынған бағалы қағаздар туралы есеп;

      2) меншікті активтер есебінен жасалған "кері РЕПО" және "РЕПО" операциялары туралы есеп;

      3) екінші деңгейдегі банктердегі және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардағы ағымдағы шоттарда меншікті активтер есебінен орналастырылған салымдар мен ақша туралы есеп;

      4) басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар туралы есеп;

      5) инвестициялық қорлар жөніндегі мәліметтер;

      6) клиенттердің активтері есебінен сатып алынған инвестициялық портфельдің құрылымы туралы есеп;

      7) инвестициялық қордың өзге мүлкінің құрылымы туралы есеп;

      8) акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялық қордың инвестициялары туралы есеп;

      9) зейнетақы активтерінің құны туралы есеп;

      10) зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы туралы есеп;

      11) инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың "Инвестициялау лимиттері" пруденциалдық нормативін сақтауы туралы есеп;

      12) зейнетақы жинақтарының көлемі және ерікті зейнетақы жарналары салымшыларының/алушыларының саны туралы есеп;

      13) зейнетақы төлемдері туралы есеп;

      14) клиенттердің активтерін инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есеп;

      15) меншікті активтерді инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есеп;

      16) клиенттердің активтерін және меншікті активтерді туынды қаржы құралдарына инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есеп;

      17) клиенттердің активтерін және меншікті активтерді инвестициялау бойынша үлестес тұлғалармен жасалған мәмілелер туралы есеп;

      18) Қазақстан Республикасының бағалы қағаздардың ұйымдастырылмаған нарығында жасалған (тіркелген) қаржы құралдарымен мәмілелер (операциялар) туралы есеп;

      19) Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыру лицензиясына ие ұйым туралы мәліметтер;

      20) бағалы қағаздардың халықаралық (шетелдік) нарықтарында жасалған қаржы құралдарымен мәмілелер туралы есеп;

      21) туынды қаржы құралдарымен мәмілелер туралы есеп;

      22) үлестес тұлғалармен жасалған мәмілелер туралы есеп;

      23) брокердің шоттарындағы ақша қалдығы туралы есеп;

      24) брокердің және (немесе) дилердің қызмет көрсетуі туралы есеп;

      25) номиналды ұстаудағы бағалы қағаздар туралы есеп;

      26) шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес шығарылған, номиналды ұстаудағы бағалы қағаздар туралы есеп.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Меншікті активтер есебінен сатып алынған бағалы қағаздар туралы есеп

      Ескерту. 2-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 29.01.2018 № 5 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

      Есепті кезең: 20__жылғы "___"________

      Индекс: 1- RCB_CBSA

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар; брокерлер және (немесе) дилерлер

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кеш емес

      _____________________________________________________

      (ұйымның толық атауы)

      (мың теңгемен)

      кестенің жалғасы:

      кестенің жалғасы:

      кестенің жалғасы:

      Бiрiншi басшы немесе ол есепке қол қоюға уәкілеттік берген тұлға

      ___________________________________________ ____________

      тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)                  қолы

      Бас бухгалтер немесе ол есепке қол қоюға уәкілеттік берген тұлға

      ___________________________________________ ____________

      тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)             қолы

      Орындаушы ______________________________________ ____________

      тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)            қолы

      Телефоны:_________________________

      Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" __________

      Мөр орны (бар болса)

      Ескерту: әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме осы нысанға қосымшада келтірілген.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Меншікті активтер есебінен сатып алынған бағалы қағаздар туралы есеп 1-тарау. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Меншікті активтер есебінен сатып алынған бағалы қағаздар туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы, брокер және (немесе) дилер ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Есепте 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олар есепке қол қоюға уәкілеттік берген тұлғалар және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 2 және 3-бағандарда бағалы қағаз эмитентінің атауы және оның резиденттік елі көрсетіледі.

      6. 4-бағанда типі көрсетіле отырып, сатып алынған бағалы қағаз түрі көрсетіледі.

      7. 5-бағанда ұлттық сәйкестендіру нөмірі (шетелдік бағалы қағаздарға қатысты - халықаралық сәйкестендіру нөмірі (ISIN), айналыс мерзімі өткен және эмитент оларды өтеу жөніндегі міндеттемелерді орындамаған эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша эмитенттің міндеттемелері жөніндегі талап ету құқықтарына қатысты – талап ету құқықтарының сәйкестендіргіші) көрсетіледі.

      8. 6-бағанда данамен сатып алынған бағалы қағаздардың саны көрсетіледі. Борыштық бағалы қағаздар бір бағалы қағаздың номиналды құны ескеріле отырып, данамен көрсетіледі.

      9. 7-бағанда есепті күнге ауыртпалық салынған бағалы қағаздардың саны көрсетіледі.

      10. 8-бағанда есепті күнге репо-ға берілген, ауыртпалық салынған бағалы қағаздардың саны көрсетіледі.

      11. 9 және 14-бағандарда валюта кодтары "Валюталар мен қорларды көрсетуге арналған кодтар" 07 ISO 4217-2012 Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісіне сәйкес көрсетіледі.

      12. 10-бағанда мәміленің теңгемен жүзеге асырылғанын растайтын бастапқы құжатта (биржалық куәлік, брокердің және (немесе) дилердің есебі, ақпарат берудің және төлемдер жасаудың халықаралық банкаралық жүйесі (SWIFT) бойынша алынған растау) көрсетілген баға көрсетіледі. Бағалы қағазды сатып алу шетел валютасымен төленген жағдайда осы сома мәміле жасау күнінде қалыптасқан валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша көрсетіледі.

      13. 11-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылу күні көрсетіледі.

      14. 12-бағанда борыштық бағалы қағаздарды өтеу күні көрсетіледі.

      15. 13-бағанда агенттерге, консультанттарға, брокерлерге (дилерлерге) төленген сыйақыны және комиссияны қосқандағы тікелей сатып алуға байланысты шығыстарды, қор биржаларының алымдарын, сондай-ақ аударым бойынша банк қызметтерін қосқанда, сатып алушының сатушыға төлеген шамасына азайтылған бағалы қағаздардың сатып алу құны (мұндай бар болғанда) көрсетіледі.

      16. 14 және 15-бағандар борыштық бағалы қағаздар бойынша толтырылады. 15-бағанда борыштық облигацияның оны шығару кезінде айқындалған, купондық облигация бойынша пайыздармен көрінетін сыйақы есептелетін құнының ақшалай көрінісі, сондай-ақ борыштық облигацияны ұстаушыға оны өтеу кезінде төленуге тиіс сома көрсетіледі. Сомасы шығарылым валютасымен көрсетіледі.

      17. 16-бағанда бағалы қағаздардың бухгалтерлік есепте көрсетілген құны көрсетіледі.

      18. 17-бағанда дисконттың (алу белгісімен) немесе сыйлықақының (абсолюттік көрінісінде) амортизацияланбаған бөлігі көрсетіледі.

      19. 18-бағанда есептелген, бірақ алынбаған сыйақы көрсетіледі, осы бағанды толтыру кезінде борыштық бағалы қағаздар бойынша – купон көрсетіледі, акциялар бойынша дивидендтер көрсетіледі.

      20. 19-бағанда оң немесе теріс түзету көрсетіледі.

      21. 20-бағанда ауыртпалық салынған бағалы қағаздардың бухгалтерлік есепте көрсетілген құны көрсетіледі.

      22. 21-бағанда репо шарттарымен ауыртпалық салынған бағалы қағаздардың бухгалтерлік есепте көрсетілген құны көрсетіледі.

      23. 22-бағанда қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері көрсетіледі. Резервтер (провизиялар) қосу белгісімен абсолютті шамада көрсетіледі.

      24. 23-бағанда бағалы қағаздың "өзге жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есептелетін", "пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша есептелетін" немесе "амортизацияланған құны бойынша есептелетін" санаты көрсетіледі.

      25. 24 және 25-бағандарды толтыру кезінде Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8318 болып тіркелген "Болу қажеттілігі қаржы ұйымдарының қызметін реттейтін Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес талап етілетін заңды тұлғалар және елдер үшін ең аз рейтингіні, осы рейтингіні беретін рейтингілік агенттіктер тізбесін белгілеу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2012 жылғы 24 желтоқсандағы № 385 қаулысының 3-тармағында көрсетілген рейтингілік агенттіктердің бірі берген облигациялар бойынша бағалы қағаздың рейтингі, акциялар бойынша эмитенттің рейтингі, мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша ел рейтингі көрсетіледі. Рейтингі болмаған кезде 24 және 25-бағандарда "рейтингі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды.

      26. 26-бағанда Нысанды ұсыну күніндегі борыштық қаржы құралдары бойынша купондық мөлшерлеме көрсетіледі.

      27. Мәліметтер болмаған жағдайда, Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Меншікті активтер есебінен жасалған "кері РЕПО" және
"РЕПО" операциялары туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 2- RCB_REPO_SA

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар; брокерлер және (немесе) дилерлер

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кеш емес

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      (мың теңгемен)

      кестенiң жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Меншікті активтер есебінен жасалған "кері РЕПО" және
"РЕПО" операциялары туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Меншікті активтер есебінен жасалған "кері РЕПО" және "РЕПО" операциялары туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы, брокер және (немесе) дилер ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      4. Нысанға бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер мен орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 4-бағанда типі көрсетіле отырып, "кері РЕПО" және "РЕПО" операциялары бойынша берілген және (немесе) сатып алынған бағалы қағаз түрі көрсетіледі.

      6. 6-бағанда "кері РЕПО" және "РЕПО" операциялары бойынша берілген және (немесе) сатып алынған бағалы қағаздардың саны көрсетіледі.

      7. 7-бағанда валюта кодтары "Валюталар мен қорларды көрсетуге арналған кодтар" 07 ИСО 4217-2001 Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісіне сәйкес көрсетіледі.

      8. 14 және 15-бағандарды толтыру кезінде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтингілік агенттіктерінің немесе олардың еншілес рейтингілік ұйымдарының бірі берген облигациялар бойынша бағалы қағаздың рейтингі, акциялар бойынша эмитенттің рейтингі, мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша ел рейтингі көрсетіледі. Рейтингі болмаған кезде 14 және 15-бағандарда "рейтингісі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды.

      9. 16 және 17-бағандарда Қазақстан Республикасының қор биржасының ресми тізіміне сәйкес Қазақстан Республикасының резиденттері бағалы қағаздарының санаты көрсетіледі. Қазақстан Республикасының қор биржасы ресми тізімінің санаты болмаған кезде 16 және 17-бағандарда "листингі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының резиденттері еместердің бағалы қағаздары мен Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды.

      10. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Екінші деңгейдегі банктердегі және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардағы ағымдағы
шоттарда меншікті активтер есебінен орналастырылған
салымдар мен ақша туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 3- RCB_Vklady_SA

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар; брокерлер және (немесе) дилерлер

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кеш емес

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      (мың теңгемен)

      кестенiң жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Екінші деңгейдегі банктердегі және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардағы ағымдағы
шоттарда меншікті активтер есебінен орналастырылған салымдар
мен ақша туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Екінші деңгейдегі банктердегі және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардағы ағымдағы шоттарда меншікті активтер есебінен орналастырылған салымдар мен ақша туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы, брокер және (немесе) дилер ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Нысан мың теңгемен ұсынылады. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      4. Нысанға бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер мен орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 3 және 4-бағандарды толтыру кезінде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтингілік агенттіктерінің немесе олардың еншілес рейтингілік ұйымдарының бірі берген екінші деңгейдегі банктің рейтингі көрсетіледі. Рейтингі болмаған кезде 3 және 4-бағандарда "рейтингісі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар бойынша толтырылмайды.

      6. 5-бағанда валюта кодтары "Валюталар мен қорларды көрсетуге арналған кодтар" 07 ИСО 4217-2001 Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісіне сәйкес көрсетіледі.

      7. 8-бағанда банктік салым шарты бойынша салымның мерзімі көрсетіледі, салым мерзімі ұзартылған жағдайда ұзартылған мерзімі ескеріліп көрсетіледі.

      8. 10 және 11-бағандарда меншікті активтерді Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде, екінші деңгейдегі банктерде және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарда орналастыру сомасы көрсетіледі. Активтер шетел валютасындағы салымға орналастырылған жағдайда баламасы ұлттық валюта – теңгемен 10-бағанда бір мезгілде көрсетіле отырып, 11-баған толтырылады, активтер ұлттық валюта – теңгедегі салымға орналастырылған жағдайда 10-баған толтырылады.

      9. Егер салымға меншік құқығын шектеулер болса, онда 15-бағанда "иә" деген сөз қойылады.

      10. Кесте салымдар мен ақша сомасы көрсетіле отырып және әрбір валюта, екінші деңгейдегі банк және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйым бойынша жеке-жеке толтырылады.

      11. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 4 - RCB_IKDU

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар; брокерлер және (немесе) дилерлер

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кеш емес

      Нысан

      ______________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы, брокер және (немесе) дилер ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      4. Нысанға бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер мен орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. Нысанда ұйымның қауымдасқан ұйымдардың, сондай-ақ басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестицияларының мөлшері туралы мәліметтер көрсетіледі.

      6. Нысанның барлық деректері ұйым капиталына қатысатын заңды тұлға қызметінің сипаты бойынша ұсынылады.

      7. 3-бағанда сатып алу күніндегі акциялардың сатып алу құны көрсетіледі.

      8. 4-бағанда басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардың бухгалтерлік есепте көрсетілген баланстық құны көрсетіледі.

      9. 5-бағанда басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар бойынша есептелген дивиденттер сомасы көрсетіледі.

      10. 6-бағанда сатып алынған акциялардың саны көрсетіледі.

      11. 8-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күні көрсетіледі.

      12. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Инвестициялық қорлар жөніндегі мәліметтер Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 5- RCB_IF

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кеш емес

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      (мың теңгемен)

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Инвестициялық қорлар жөніндегі мәліметтер
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Инвестициялық қорлар жөніндегі мәліметтер" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады.

      4. Нысанға бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер мен орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 5-баған формула бойынша (Р1/Р2-1)/N х 365 күн х 100) толтырылады, мұнда:

      P1 - есепті кезеңнің соңындағы пайдың есептеу құны (4-баған);

      P2 - есепті кезеңнің басындағы пайдың есептеу құны (3-баған);

      N - есепті кезеңдегі күндер саны.

      6. 3, 4, 5 және 6-бағандар үтірден кейін 4 таңбамен көрсетіледі.

      7. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Клиенттердің активтері есебінен сатып алынған инвестициялық
портфельдің құрылымы туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 6-RCB_СП_client

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кеш емес

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      1-кесте

Клиенттердің активтері есебінен сатып алынған бағалы қағаздар

      (мың теңгемен)

      кестенiң жалғасы:

      кестенiң жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

      2-кесте

Клиенттердің активтері есебінен "кері РЕПО" операциялары
бойынша сатып алынған бағалы қағаздар

      (мың теңгемен)

      кестенiң жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

      3-кесте

Екінші деңгейдегі банктердегі салымдар

      (мың теңгемен)

      кестенiң жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

      "Клиенттердің активтері

      есебінен сатып алынған

      инвестициялық портфельдің

      құрылымы туралы есеп"

      әкімшілік деректер жинауға

      арналған нысанына қосымша

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Клиенттердің активтері есебінен сатып алынған инвестициялық
портфельдің құрылымы туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Клиенттердің активтері есебінен сатып алынған инвестициялық портфельдің құрылымы туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      4. Нысанға бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер мен орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      1-кесте бойынша:

      5. 2-баған инвестициялық қорлар бойынша инвестициялық қордың және эмитенттің атауы көрсетіледі, өзге клиенттер бойынша эмитенттің атауы көрсетіледі.

      6. 4-бағанда типі көрсетіле отырып, сатып алынған бағалы қағаз түрі көрсетіледі.

      7. 6-бағанда сатып алынған бағалы қағаздардың саны көрсетіледі.

      8. 9 және 11-бағандарда валюта кодтары "Валюталар мен қорларды көрсетуге арналған кодтар" 07 ИСО 4217-2001 Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісіне сәйкес көрсетіледі.

      9. 10-баған борыштық бағалы қағаздар бойынша толтырылады.

      10. 12-бағанда мәміленің жүзеге асырылуын растайтын бастапқы құжатта (биржалық куәлік, брокердің және (немесе) дилердің есебі, ақпарат аудару мен төлемдер жасаудың халықаралық банкаралық жүйесі (SWIFT) бойынша алынған растау) көрсетілген баға көрсетіледі. Сатып алынған бағалы қағазға шетел валютасымен ақы төленген жағдайда бұл сома мәміле жасалған күні қалыптасқан валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша көрсетіледі.

      11. 13-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күні көрсетіледі.

      12. 14-бағанда борыштық бағалы қағаздарды өтеу мерзімі көрсетіледі.

      13. 15-бағанда агенттерге, консультанттарға, брокерлерге (дилерлерге) төленген сыйақылар мен комиссияларды, қор биржаларының алымдарын қосқанда, сатып алуға тікелей байланысты шығыстарды қоса алғандағы қаржы құралдарының сатып алу құны, сондай-ақ аудару бойынша банк қызметтері және сатып алушы сатушыға төлеген пайызға азайтылған шамасы (мұндай бар болса) көрсетіледі.

      14. 16-бағанда бухгалтерлік есепте көрсетілген бағалы қағаздар құны көрсетіледі.

      15. 21 және 22-бағандарды толтыру кезінде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтингілік агенттіктерінің немесе олардың еншілес рейтингілік ұйымдарының бірі берген облигациялар бойынша бағалы қағаздың рейтингі, акциялар бойынша эмитенттің рейтингі, мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша ел рейтингі көрсетіледі. Рейтингі болмаған кезде 21 және 22-бағандарда "рейтингісі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды. 21-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күніндегі рейтингі көрсетіледі.

      16. 23 және 24-бағандарда Қазақстан Республикасының қор биржасының ресми тізіміне сәйкес Қазақстан Республикасының резиденттері бағалы қағаздарының санаты көрсетіледі. Қазақстан Республикасының қор биржасы ресми тізімінің санаты болмаған кезде 23 және 24-бағандарда "листингі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының резиденттері еместердің бағалы қағаздары мен Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды. 23-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күніндегі қор биржасы тізімінің санаты көрсетіледі.

      17. 25-бағанда есеп беру күніндегі борыштық қаржы құралдары бойынша купондық мөлшерлемесі көрсетіледі.

      18. Нысан әрбір инвестициялық қордың бөлігінде және инвестициялық қор болып табылмайтын барлық клиенттер бойынша толтырылады.

      19. Нысанда зейнетақы активтері есебінен сатып алынған бағалы қағаздар көрсетілмейді.

      20. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

      2-кесте бойынша:

      21. 2-баған инвестициялық қорлар бойынша инвестициялық қордың және эмитенттің атауы көрсетіледі, өзге клиенттер бойынша эмитенттің атауы көрсетіледі.

      22. 4-бағанда типі көрсетіле отырып, "кері РЕПО" операциялары бойынша сатып алынған бағалы қағаз түрі көрсетіледі.

      23. 7 және 8-бағандарда валюта кодтары "Валюталар мен қорларды көрсетуге арналған кодтар" 07 ИСО 4217-2001 Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісіне сәйкес көрсетіледі.

      24. 9 және 10-бағандарда "кері РЕПО" операциясының жүзеге асырылуын растайтын бастапқы құжатта көрсетілген үтірден кейін 4 таңбаға дейінгі дәлдікпен бағасы көрсетіледі. Сатып алынған бағалы қағазға шетел валютасымен ақы төленген жағдайда баламасы ұлттық валюта – теңгемен 9 және 11-бағандарда бір мезгілде көрсетіле отырып, 10 және 12-бағандар толтырылады, сатып алынған бағалы қағазға ұлттық валюта – теңгемен ақы төленген жағдайда 9 және 11-бағандар толтырылады.

      25. 15-бағанда бухгалтерлік есепте көрсетілген құны көрсетіледі.

      26. 17 және 18-бағандарды толтыру кезінде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтингілік агенттіктерінің немесе олардың еншілес рейтингілік ұйымдарының бірі берген облигациялар бойынша бағалы қағаздың рейтингі, акциялар бойынша эмитенттің рейтингі, мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша ел рейтингі көрсетіледі. Рейтингі болмаған кезде 17 және 18-бағандарда "рейтингісі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды. 17-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күніндегі рейтингі көрсетіледі.

      27. 19 және 20-бағандарда Қазақстан Республикасының қор биржасының ресми тізіміне сәйкес Қазақстан Республикасының резиденттері бағалы қағаздарының санаты көрсетіледі. Қазақстан Республикасының қор биржасы ресми тізімінің санаты болмаған кезде 19 және 20-бағандарда "листингі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының резиденттері еместердің бағалы қағаздары мен Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды. 19-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күніндегі қор биржасы тізімінің санаты көрсетіледі.

      28. Нысан әрбір инвестициялық қордың бөлігінде және инвестициялық қор болып табылмайтын барлық клиенттер бойынша толтырылады.

      29. Нысанда зейнетақы активтері есебінен "кері РЕПО" операциялары бойынша сатып алынған бағалы қағаздар көрсетілмейді.

      30. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

      3-кесте бойынша:

      31. 2-баған инвестициялық қорлар бойынша инвестициялық қордың және эмитенттің атауы көрсетіледі, өзге клиенттер бойынша эмитенттің атауы көрсетіледі.

      32. 3 және 4-бағандарды толтыру кезінде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтингілік агенттіктерінің немесе олардың еншілес рейтингілік ұйымдарының бірі берген екінші деңгейдегі банктің рейтингі көрсетіледі. Рейтингі болмаған кезде 3 және 4-бағандарда "рейтингісі жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар бойынша толтырылмайды.

      33. 5-бағанда валюта кодтары "Валюталар мен қорларды көрсетуге арналған кодтар" 07 ИСО 4217-2001 Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісіне сәйкес көрсетіледі.

      34. 8-бағанда банктік салым шарты бойынша салымның мерзімі көрсетіледі, салым мерзімі ұзартылған жағдайда ұзартылған мерзімі ескеріліп көрсетіледі.

      35. 9 және 10-бағандарда жинақталған сыйақы төлемінің күні мен кезеңділігі банктік салым шартының талаптарына сәйкес көрсетіледі.

      36. 13 және 14-бағандарда клиенттердің активтерін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымға орналастыру сомасы көрсетіледі. Зейнетақы активтері шетел валютасындағы салымға орналастырылған жағдайда баламасы ұлттық валюта – теңгемен 13-бағанда бір мезгілде көрсетіле отырып, 14-баған толтырылады, зейнетақы активтері ұлттық валюта – теңгедегі салымға орналастырылған жағдайда 13-баған толтырылады.

      37. Кесте әрбір банк бойынша және салымның әрбір валютасы бойынша жеке-жеке салымдар сомасы көрсетіле отырып толтырылады.

      38. Нысан әрбір инвестициялық қордың бөлігінде және инвестициялық қор болып табылмайтын барлық клиенттер бойынша толтырылады.

      39. Нысан зейнетақы активтері есебінен орналастырылған салымдар көрсетілмейді.

      40. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Инвестициялық қордың өзге мүлкінің құрылымы туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 7-RCB_PROPERTY

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар; брокерлер және (немесе) дилерлер

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кеш емес

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      (мың теңгемен)

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы "____" __________.

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Инвестициялық қордың өзге мүлкінің құрылымы туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Инвестициялық қордың өзге мүлкінің құрылымы туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысан мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      4. Нысанға бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер мен орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 4-бағанда нақты шығындар бойынша бағаланатын мәліметтер көрсетіледі. Мәміле жасалған кезде келтірілген шығындар (өзге мүлікті сатып алуға тікелей байланысты), оның ішінде агенттерге, жеткізушілерге төленген сыйақылар мен комиссиялық сыйақылар, сондай-ақ ақша аудару жөніндегі банк шығыстары осы мүліктің құнына кіргізіледі. Осы күнгі өзге мүліктің құнына сондай-ақ сатып алған кезге дейінгі кезеңде есептелген сыйақы кіргізіледі (мұндай болса).

      6. 5-бағанда бухгалтерлік есепте көрсетілген мүліктің құны көрсетіледі.

      7. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Акционерлік қоғам болып табылмайтын заңды тұлғалардың
капиталына инвестициялық қордың инвестициялары туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 8-RCB IKDU client

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: инвестициялық портфельді басқарушылар

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      (мың теңгемен)

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Акционерлік қоғам болып табылмайтын заңды тұлғалардың
капиталына инвестициялық қордың инвестициялары туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірмелер "Акционерлік қоғам болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялық қордың инвестициялары туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы ұйым ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысан мың теңгемен беріледі. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 2-баған инвестициялық қорлар бойынша инвестициялық қордың және эмитенттің атауы көрсетіледі, өзге клиенттер бойынша эмитенттің атауы көрсетіледі.

      6. 3-бағанда акцияның сатып алу күніндегі сатып алу құны көрсетіледі.

      7. 4-бағанда указывается бухгалтерлік есепте көрсетілген инвестициялар құны көрсетіледі.

      8. Нысан әрбір инвестициялық қордың бөлігінде және инвестициялық қор болып табылмайтын барлық клиенттер бойынша толтырылады.

      9. Мәліметтер жоқ болған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Зейнетақы активтерінің құны туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы __________

      Индекс: 9-RCB_PA

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      (теңгемен)

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды
толтыру бойынша түсіндірме
Зейнетақы активтерінің құны туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірмелер "Зейнетақы активтерінің құны туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды ерікті зейнетақы қоры ай сайын жасайды және есепті кезеңге толтырады. Нысан теңгемен беріледі.

      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. Нысан есепті айдың әрбір күні үшін толтырылады. "Күні, айы, жылы" көрсеткіштер бойынша ақпарат "күні. айы. жылы" форматында көрсетіледі.

      6. Нысан теңгемен толтырылады. 1.2, 2.2, 3.2, 4.2, 5.2 және 6.2-жолдарда теңгеге балама сомалар көрсетіледі.

      7. 6-жолда көрсетілген есепті айдың соңындағы басқа да активтер тізбесі есептің ескертпесінде көрсетіледі.

      8. 8-жолды толтырған кезде нақты шығындар бойынша бағаланатын қаржы құралдары бойынша мәліметтер көрсетіледі. Мәміле жасау (қаржы құралдарын сатып алуға тікелей байланысты) кезінде келтірілген шығындар, оның ішінде агенттерге, консультанттарға, брокерлерге (дилерлерге) төлеген сыйақылар мен комиссиялық сыйақылар, қор биржаларының алымдары, сондай-ақ аударым бойынша банк шығыстары осы қаржы құралдарының құнына қосылады. Қаржы құралдарының құнына сатып алу сәтіне дейінгі кезеңде есептелген сыйақылар (осындай бар болса) кіреді.

      9. 9-жолды толтырған кезде нақты сату немесе өтеу құны бойынша сатылған немесе өтелген қаржы құралдары туралы мәлiметтер көрсетiледi.

      10. 10-жолды толтырған кезде Зейнетақы активтерінің инвестициялық портфельінің құрылымы туралы есеп нысанының деректерiне сәйкес мәлiметтер көрсетiледi.

      11. 11.5-жолды толтырған кезде резервтер (провизиялар) оны жасау күнінің соңына айына бір рет көрсетіледі.

      12. 11.6-жолды толтырған кезде алынған кiрiстердiң тiзбесi және зейнетақы активтерiнiң құнына енгiзiлген келтiрiлген шығыстар туралы мәлiметтер қоса берiледi.

      13. 13 және 15-жолдарды толтырған кезде ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының комиссиялық сыйақы сомасы көрсетiледi.

      14. 14 және 16-жолдарды толтырған кезде комиссиялық сыйақы бойынша берешек қалдығы есептi кезең аяғындағы деректердi ескере отырып, өсу жиынтығымен есепке алынады.

      15. 17.2 және 18.2-жолдарды толтырған кезде жинақталған зейнетақы қаражаттарын бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорларына, басқа ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларына, сақтандыру ұйымдарына аударым сомалары, алушыларға және басқа тұлғаларға төленген сомалар, зейнетақы төлемдерiнен табыс салығы сомасы көрсетiледi.

      16. 17.3 және 18.3-жолдарды толтырған кезде зейнетақы активтерінің құнына қосылған міндеттемелер тізбесі қоса беріледі.

      17. 24-жолды толтырған кезде есептi күнгi, зейнетақы активтерiнiң құны туралы анықтамада пайдаланылған валюта айырбастаудың нарықтық бағамы әр "Валюталарды және қорларды белгiлеуге арналған кодтар" Қазақстан Республикасының мемлекеттiк жiктемесiне сәйкес көрсетiледi).

      18. Мәліметтер жоқ болған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы
туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 10-RCB_SPPA

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      1-кесте

Зейнетақы активтерінің есебінен сатып алынған бағалы қағаздар

      (теңгемен)

      кестенің жалғасы:

      кестенің жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      2-кесте

"Кері РЕПО" операциялары бойынша сатып алынған бағалы қағаздар

      (теңгемен)

      кестенің жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      3-кесте

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші
деңгейдегі банктердегі салымдар

      (теңгемен)

      кестенің жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      4-кесте

Тазартылған қымбат металдар

      (теңгемен)

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      5-кесте

Шартты талаптар (міндеттемелер)

      (теңгемен)

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды
толтыру бойынша түсіндірме
Зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы
туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірмелер "Зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысан теңгемен беріледі.

      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      1-кесте бойынша.

      5. 3-бағанды толтыру кезінде эмитенттің экономика секторларының атауы Қазақстан Республикасының 03-2007 мемлекеттік жіктегішіне сәйкес көрсетіледі. 3-баған Қазақстан Республикасының резиденттері – эмитенттердің мемлекеттік емес бағалы қағаздары бойынша толтырылады.

      6. 5-бағанда сатып алынған бағалы қағаздардың түрі, оның түрін көрсете отырып көрсетіледі.

      7. 7-бағанда сатып алынған бағалы қағаздардың саны көрсетіледі.

      8. 8 және 10-бағандарда валюта кодтары 07 ИСО 4217-2001 "Валюталарды және қорларды белгiлеуге арналған кодтар" Қазақстан Республикасының мемлекеттiк жiктемесiне сәйкес көрсетiледi.

      9. 9-баған борыштық бағалы қағаздар бойынша толтырылады.

      10. 11 және 12-бағандарда мәмiленiң жасалғандығы расталатын бастапқы құжатта (биржалық куәлiк, брокер-дилердiң есебi, Дүниежүзілік банкаралық қаржы телекоммуникациялар қоғамдастығы бойынша (SWIFТ жүйесі) алынған растама) үтiрден кейiн төрт белгiге дейінгі дәлдікпен көрсетілген баға көрсетіледі. Сатып алынған бағалы қағазды шетел валютасымен төлеген жағдайда 11-бағана толтырылады, 12-бағанада осы сома мәміле жасау күні валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша көрсетiледi. Сатып алынған бағалы қағазды ұлттық валютамен төлеген жағдайда 12-бағана толтырылады, 11-бағана толтырылмайды.

      11. 13-бағанда бухгалтерлік бастапқы танылған күн көрсетіледі.

      12. 14-бағанда борыштық борыштық бағалы қағаздарды өтеу мерзімі көрсетіледі.

      13. 15-бағанда бағалы қағаздың тікелей сатып алуға қатысты шығыстарын қоса алғандағы, агенттерге, консультанттарға, брокерлерге (дилерлерге) төлеген сыйақылар мен комиссиялық сыйақыларды, қор биржаларының алымдарын, сондай-ақ аударым бойынша банк қызметтерін қоса алғандағы сатып алу және сатып алушы сатушыға төлеген пайыздың шамасына азайтылған құны (осындай бар болса) көрсетіледі.

      14. 16-бағанда бағалы қағаздардың бухгалтерлік есепте көрсетілген ағымдағы құны көрсетіледі.

      15. 20-бағанда "әділ құн бойынша бағаланатын", "амортизацияланған құны бойынша бағаланатын" бағалы қағаздың санаты көрсетіледі.

      16. 21 және 22-бағандарды толтырған кезде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтинг агенттіктердің бірі, немесе олардың рейтингтік еншілес ұйымдары берген бағалы қағаздың облигациялар бойынша рейтингі, эмитенттің акциялар бойынша рейтингі, мемлекеттің бағалы қағаздар бойынша рейтингі көрсетіледі. Рейтинг болмаған кезде 21 және 22-бағандарда "рейтинг жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды. 21-баған да бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күндегі рейтинг көрсетіледі.

      17. 23 және 24-бағандарда Қазақстан Республикасы қор биржасының ресми тізіміне сәйкес Қазақстан Республикасы резиденттерінің бағалы қағаздарының санаты көрсетіледі. Қазақстан Республикасы қор биржасының ресми тізімінің санаты болмаған кезде 23 және 24-бағандарда "листинг жоқ" деп көрсетіледі. Қазақстан Республикасының резиденті еместердің бағалы қағаздары және Қазақстан Республикасының бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды. 23-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күндегі қор биржасы тізімінің санаты көрсетіледі.

      18. 25-бағанда борыштық бағалы қағаздар бойынша есепті беру күндегі купондық бағам көрсетіледі.

      19. 26-бағанда бухгалтерлік есепте бастапқы танылған күннен бастап есепті кезеңнің соңғы күні, қоса алғанда, аралығындағы қаржы құралынан пайда (шығын) сомасы көрсетіледі.

      20. Мәліметтер жоқ болған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

      2-кесте бойынша.

      21. 4-бағанда "РЕПО" және (немесе) "кері РЕПО" операциялары бойынша берілген және (немесе) сатып алынған бағалы қағаздардың түрі, оның типін көрсете отырып, көрсетіледі.

      22. 7 және 8-бағандарда валюта кодтары 07 ИСО 4217-2001 "Валюталарды және қорларды белгiлеуге арналған кодтар" Қазақстан Республикасының мемлекеттiк жiктемесiне сәйкес көрсетiледi.

      23. 9 және 10-бағандарда "кері "РЕПО" операциясының жүзеге асырылғандығын растайтын бастапқы құжатта көрсетілген үтірден кейінгі төрт белгіге дейінгі нақтылықпен бағасы көрсетіледі. Сатып алынған бағалы қағазға ақы шетел валютасымен төленген жағдайда 9, 10, 11 және 12-бағандар толтырылады, сатып алынған бағалы қағазға ақы ұлттық валютасымен төленген жағдайда 9 және 11-бағандар толтырылады.

      24. 15-бағанда бухгалтерлік есепте көрсетілген ағымдағы құны көрсетіледі.

      25. 17 және 18-бағандарды толтырған кезде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтинг агенттіктердің бірі, немесе олардың рейтингтік еншілес ұйымдары берген бағалы қағаздың облигациялар бойынша рейтингі, эмитенттің акциялар бойынша рейтингі, мемлекеттің бағалы қағаздар бойынша рейтингі көрсетіледі. Рейтинг болмаған кезде 17 және 18-бағандарда "рейтинг жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды.

      26. 19 және 20-бағандарда Қазақстан Республикасы қор биржасының ресми тізіміне сәйкес Қазақстан Республикасы резиденттерінің бағалы қағаздарының санаты көрсетіледі. Қазақстан Республикасы қор биржасының ресми тізімінің санаты болмаған кезде 19 және 20-бағандарда "листинг жоқ" деп көрсетіледі. Қазақстан Республикасының резиденті еместердің бағалы қағаздары және Қазақстан Республикасының бағалы қағаздары бойынша толтырылмайды.

      27. Мәліметтер жоқ болған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

      3-кесте бойынша.

      28. 3 және 4 -бағандарды толтырған кезде Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings рейтинг агенттіктердің бірі, немесе олардың рейтингтік еншілес ұйымдары берген бағалы қағаздың облигациялар бойынша рейтингі, эмитенттің акциялар бойынша рейтингі, мемлекеттің бағалы қағаздар бойынша рейтингі көрсетіледі. Рейтинг болмаған кезде 3 және 4-бағандарда "рейтинг жоқ" деп көрсетіледі. Бұл бағандар Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар бойынша толтырылмайды.

      29. 5-бағанда валюта кодтары 07 ИСО 4217-2001 "Валюталарды және қорларды белгiлеуге арналған кодтар" Қазақстан Республикасының мемлекеттiк жiктемесiне сәйкес көрсетiледi.

      30. 8-бағанда банктік салым шарттары бойынша салым мерзімдері көрсетіледі, салым мерзімі ұзартылған кезде мерзім мерзімін ұзартуды ескере отырып көрсетіледі. Банктік салым шарты жаңадан және (немесе) талаптарын өзгерте отырып қайтадан жасалған кезде 6, 7 және 8-бағандарда жаңа банктік салым шарты бойынша деректер көрсетіледі.

      31. 9 және 10-бағандарда жинақталған сыйақыны беру күні мен кезеңділігі банктік салым шартының талаптарына сәйкес көрсетіледі.

      32. 13 және 14-бағандарда зейнетақы активтерін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдарға орналастыру сомасы көрсетіледі. Зейнетақы активтерін салымға ұлттық валютамен орналастырған жағдайда 13-баған толтырылады.

      33. Кесте салым сомасын әрбір банк бойынша және әрбір салым валютасы бойынша жеке көрсете отырып толтырылады.

      34. Мәліметтер жоқ болған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

      4-кесте бойынша:

      35. 4-бағанда валюта кодтары 07 ИСО 4217-2001 "Валюталарды және қорларды белгiлеуге арналған кодтар" Қазақстан Республикасының мемлекеттiк жiктемесiне сәйкес көрсетiледi.

      36. 5 және 7-бағандарда сатып алу бағасы валюта айырбастаудың нарықтық бағамы көрсетіледі, 10-бағанда сома есепті күнде туындаған валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша көрсетіледі. Тазартылған қымбат металдарды ұлттық валюта – теңгемен сатып алған жағдайда 5, 7 және 9-бағандар толтырылады.

      37. 9-бағанда бухгалтерлік есепте көрсетілген ағымдағы құны көрсетіледі.

      38. Мәліметтер жоқ болған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

      5-кесте бойынша.

      39. 3-бағанда туынды қаржы құралының базалық активі (бағалы қағаздың және оның эмитентінің атауы, валютасы, пайыздық бағамы, тауар және басқа да базалық активтер) көрсетіледі.

      40. 4-баған туынды қаржы құралының базалық активі бағалы қағаз болған жағдайда толтырылады.

      41. 5-бағанда шарт бойынша мәміле жасау күніндегі құны көрсетіледі.

      42. 6-бағанда бухгалтерлік есепте қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарының талаптарына сәйкес көрсетілген құны көрсетіледі.

      43. Мәліметтер жоқ болған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың
"Инвестициялау лимиті" пруденциалдық нормативтерін сақтау
туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 11-RCB_LIMITS

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      1-кесте

Эмитенттің қаржы құралдарына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      2-кесте

Эмитенттің қаржы құралдарына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      3-кесте

Эмитенттің бір шығарылымының борыштық бағалы қағаздарына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      4-кесте

Қазақстан Республикасының резидент эмитентінің дауыс беретін
акцияларына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      5-кесте

Қазақстан Республикасының бір екінші деңгейдегі банкі
шығарған орналастырылған акцияларының үлесі

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      6-кесте

Қазақстан Республикасының резидент эмитенті және осы эмитенттің
үлестес тұлғалары болып табылатын эмитенттері, сондай-ақ
эмитенттің ірі акционерлеріне тиесілі осы эмитенттің он және
одан да көп дауыс беретін акцияларын сенімгерлік басқарушылары
шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына

      кестенің жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      7-кесте

Қазақстан Республикасының резидент эмитенті акцияларына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _____________________________________________________________________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      8-кесте

Шетел валютасында номиниирленген шетел эмитенттерінің бағалы
қағаздарына

      кестенің жалғасы:

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      9-кесте

      Ұйымның үлестес тұлғалары, Ұйымның ірі акционерлеріне тиесілі

      Ұйымның он және одан да көп дауыс беретін акцияларын

      сенімгерлік басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      10-кесте

      Басқарушы компания Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес

      құрылған заңды тұлға болып табылатын, қор биржасының ресми

      тізіміне енгізілген аралық инвестициялық пай қорының пайларына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      11-кесте

Басқарушы компания Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес
құрылған заңды тұлға болып табылатын, қор биржасының ресми
тізіміне енгізілген аралық инвестициялық пай қорының пайларына
және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы
құралдарына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      12-кесте

Халықаралық рейтингілік бағасы Standard &
Poor's principal stability fund ratings "BBBm"-дан төмен емес
не Standard & Poor's Fund credit quality ratings "BBBf"-тен
төмен емес инвестициялық қордың пайларына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      13-кесте

Халықаралық рейтингілік бағасы Standard &
Poor's principal stability fund ratings "BBBm"-дан төмен емес
не Standard & Poor's Fund credit quality ratings "BBBf"-тен
төмен емес бір басқарушы компанияның басқаруындағы
инвестициялық қордың пайларына және осы басқарушы компания
шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      14-кесте

      Бір шет мемлекеттің орталық үкіметі шығарған (ұсынған)

      мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздарға

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      15-кесте

      Бір халықаралық қаржы ұйымы шығарған (ұсынған) қаржы

      құралдарына

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

      16-кесте

      Тазартылған қымбат металдарға

      Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)

      _______________________________________________________ _____________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Бас бухгалтер ________________________________________ ______________

      (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)

      Орындаушы: ______________________________________________ ___________

      (лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы)

      _________________

      (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20 ___ жылғы "____" __________

      мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың
"Инвестициялау лимиттері" пруденциялық нормативін
сақтау туралы есеп
1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) "Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың "Инвестициялау лимиттері" пруденциялық нормативін сақтау туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

      2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

      3. Нысанды ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер теңгемен толтырылады.

      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. Ағымдағы құн мен мәндер пайызбен үтірден кейін екі белгімен көрсетіледі.

      6. Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар және "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры" акционерлік қоғамы шығарған борыштық бағалы қағаздар бойынша Нысан толтырылмайды.

      7. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен беріледі.

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Зейнетақы жанақтарының көлемдері және ерікті зейнетақы
жарналарының салымшылары/алушылары саны туралы есеп Есепті кезең: 20 __ жылғы "___" ________

      Индекс: 12-RCB DPV

      Кезеңділігі: ай сайын

      Ұсынатындар: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры

      Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

      Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен

      кешіктірмей ай сайын

      Нысан

      __________________________________________________________

      (Ұйымның атауы)

      (мың теңгемен)