1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов и ввести в действие со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
2. Юридическому департаменту (Шарипов С.Б.) совместно с Департаментом банковского надзора (Жумагулов Б.К.) зарегистрировать настоящее постановление и Инструкцию о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту банковского надзора (Жумагулов Б.К.) в двухнедельный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, довести настоящее постановление и Инструкцию о порядке представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета
пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов
до сведения областных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и
кредитных товариществ.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на
заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан
Кудышева М.Т.
Председатель
Национального Банка
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке представления кредитными
товариществами в Национальный Банк
Республики Казахстан ежемесячного баланса
и дополнительных данных для расчета пруденциальных
нормативов и обязательных к соблюдению норм и лимитов
Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Указами Президента Республики Казахстан, имеющими силу Закона, Z952444_ "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", Z952155_ "О Национальном Банке Республики Казахстан", а также нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан. Инструкция определяет порядок представления кредитными товариществами в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) ежемесячного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.
Глава 1. Порядок представления кредитными товариществами
ежемесячного баланса и дополнительных данных
1. Кредитные товарищества не позднее первого числа каждого месяца, следующего за отчетным, представляют в Национальный Банк:
1) бухгалтерский баланс по форме № 1;
2) приложение № 1 к форме № 1 "Доходы и расходы";
3) приложение № 2 к форме № 1 "Условные и возможные требования и обязательства";
4) приложение № 3 к форме № 1 "Счета меморандума к балансу";
5) отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности по форме № 2;
6) сведения для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов (приложение к настоящей Инструкции).
2. Балансы, приложения к нему и дополнительные сведения к балансу (далее - баланс) представляются кредитными товариществами по имеющимся в их распоряжении средствам электронной связи (Х-400 позывной "alm statistika") непосредственно в Департамент вычислительных работ Национального Банка (далее - Департамент вычислительных работ).
В случае отсутствия средств электронной связи, региональные кредитные товарищества представляют баланс в областной филиал Национального Банка по месту их нахождения в сроки, указанные выше.
Областной филиал Национального Банка до 16 часов местного времени следующего рабочего дня передает данную информацию в Департамент вычислительных работ по имеющимся в его распоряжении средствам электронной связи.
3. Баланс на бумажном носителе, подписанный первым руководителем и главным бухгалтером (или их заместителями, имеющими право подписи) и заверенный печатью кредитного товарищества, одновременно с балансом на электронном носителе, направляется специальной (фельдъегерской) связью или нарочно в Департамент банковского надзора Национального Банка (далее - Департамент банковского надзора), также в областные филиалы Национального Банка по месту нахождения кредитных товариществ.
Кредитные товарищества, расположенные на территории г. Алматы и Алматинской области, за исключением Талдыкорганского региона, баланс на бумажном носителе представляют непосредственно в Департамент банковского надзора.
Кредитные товарищества, расположенные на территории Талдыкорганского региона Алматинской области, баланс на бумажном носителе представляют в Алматинский филиал Национального Банка.
4. Департамент вычислительных работ осуществляет прием и обработку информации, представленной кредитными товариществами по каналам электронной связи. Не позднее 11 часов следующего дня после представления кредитными товариществами балансов по средствам электронной связи в Национальный Банк Департамент вычислительных работ представляет в Департамент банковского надзора результаты обработки информации, полученной по каналам электронной связи.
5. Департамент банковского надзора осуществляет проверку правильности оформления и полноты представленной информации на бумажных носителях, производит сверку балансов на бумажных носителях с данными, представленными кредитными товариществами по каналам электронной связи, с учетом результатов обработки данных, полученных от Департамента вычислительных работ на предмет их соответствия. В случае выявления недостатков (несоответствия) или наличия иных замечаний Департамент банковского надзора сообщает об этом кредитному товариществу. Кредитное товарищество обязано представить в Национальный Банк баланс с учетом замечаний в сроки, устанавливаемые Департаментом банковского надзора для их устранения.
6. Для внесения уточнений и дополнений в ранее представленную информацию кредитное товарищество представляет нарочно или по каналам имеющейся в распоряжении связи в Департамент банковского надзора письмо с указанием характера и причины изменения данных, подписанное первым руководителем и главным бухгалтером кредитного товарищества (или их заместителями, имеющими право подписи).
Глава 2. Заключительные положения
7. В случае непредставления или нарушения сроков представления баланса кредитным товариществом, указанных в пункте 2 настоящей Инструкции, а также представление неполной и/или недостоверной информации к кредитному товариществу могут быть применены ограниченные меры воздействия и санкции, установленные банковским законодательством.
8. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, регулируются действующим законодательством Республики Казахстан.
Председатель Национального Банка
Приложение
к Инструкции о порядке представления
кредитными товариществами в
Национальный Банк Республики Казахстан
ежемесячного баланса и дополнительных
данных для расчета пруденциальных
нормативов и иных обязательных к
соблюдению норм и лимитов, утвержденной
постановлением Правления
Национального Банка Республики Казахстан
№ 217 от 17 июля 1999 г.
PR! BS! Наименование
----------------------------------------------------------------------
8 001 Сумма совокупной задолженности перед кредитным
товариществом по ссудам, овердрафтам, векселям, факторингу,
форфейтингу, срочному депозиту и предоставленному
финансовому лизингу одного клиента или группы
взаимосвязанных клиентов плюс сумма внебалансовых
обязательств, выданных в отношении этого клиента или группы
взаимосвязанных клиентов, минус сумма обеспечения по
обязательствам клиента в виде денег на депозите в данном
кредитном товариществе, государственных ценных бумаг,
гарантий Правительства Республики Казахстан, а также
гарантий банков и финансовых организаций, имеющих
долгосрочный, краткосрочный и/или индивидуальный рейтинг
не ниже категории "А" любого из рейтинговых агентств,
перечень которых утверждается Правлением Национального
Банка
8 002 Сумма совокупной задолженности перед кредитным
товариществом по ссудам, овердрафтам, векселям, факторингу,
форфейтингу, срочному депозиту и предоставленному
финансовому лизингу акционеров (участников) кредитного
товарищества плюс сумма внебалансовых обязательств,
выданных в отношении этих клиентов, минус сумма
обеспечения по обязательствам клиента в виде денег на
депозите в данном кредитном товариществе, государственных
ценных бумаг, гарантий Правительства Республики Казахстан, а
также гарантий банков и финансовых организаций, имеющих
долгосрочный, краткосрочный и/или индивидуальный рейтинг
не ниже категории "А" любого из рейтинговых агентств,
перечень которых утверждается Правлением Национального
Банка
8 003 Сумма максимального риска на одного заемщика по бланковым
кредитам
8 004 Стоимость собственных акций (доли уставного капитала),
выставленных в залог одним акционером (участником)
кредитного товарищества
Форма № 2
Утверждена постановлением
Правления Национального Банка
"Об утверждении форм годовой
финансовой отчетности для
кредитных товариществ за 1998 год
и о сроках их представления"
от 31 декабря 1998 года № 304
Отчет о результатах
финансово-хозяйственной деятельности
_________________________________
(наименование кредитного товарищества)
в тыс. тенге
_______________________________________________________________________
!Сим!На отчет!На начало
!вол!ную дату!отчетного
! ! !периода
-----------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
-----------------------------------------------------------------------
I. Доходы, связанные с получением вознаграждения 100
(интереса):
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по депозитам в банках 110
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по депозитам в организациях,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций 120
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по облигациям и другим ценным
бумагам 130
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по операциям с ценными бумагами,
купленными с условием обратной продажи 140
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по прочим ценным бумагам 150
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по ссудам, предоставленным юр.лицам 160
(участникам товарищества)
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по ссудам, предоставленным физ.
лицам (участникам товарищества) 170
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по ссудам, предоставленным прочим
юр.лицам 180
Доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса) по ссудам, предоставленным прочим
физ. лицам 190
Прочие доходы, связанные с получением
вознаграждения (интереса) 195
II. Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
(интереса): 200
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
депозитам юридических лиц (участников
товарищества) 210
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
депозитам физических лиц (участников
товарищества) 220
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
кредитам Национального Банка
Республики Казахстан 230
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
межбанковским кредитам и депозитам 240
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
кредитам Правительства 250
Республики Казахстан
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
кредитам организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций 260
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
кредитам международных финансовых организаций 270
Вознаграждение (интерес), выплаченное по
операциям обратного выкупа 280
Прочие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения (интереса) 290
III. Чистые доходы, связанные с получением
вознаграждения (интереса) (I-II) 300
IV. Доходы, не связанные с получением
вознаграждения (интереса): 400
Плата за обслуживание, перевод платежей и
комиссионные сборы 420
Доход/(убытки) от финансовых операций 430
Прочие доходы, не связанные с получением
вознаграждения (интереса) 440
Доход/(убытки) от переоценки 450
V. Расходы, не связанные с выплатой
вознаграждения (интереса): 500
Расходы на персонал кредитного товарищества: 510
заработная плата 511
Пособия 512
Налоги с фонда заработной платы 513
Прочие расходы на персонал кредитного
товарищества 514
Расходы на содержание офиса и оборудования 520
Судебные издержки 530
Прочие расходы, не связанные с выплатой
вознаграждения (интереса) 540
VI. Чистый операционный доход до отчисления в
резервы (III+IV-V) 600
VII. Резерв на покрытие убытков по
классифицированным активам и условным
обязательствам 601
VIII. Чистый операционный доход после
отчислений в резервы (VI-VII) 666
IХ. Выручка/потери от продажи активов 700
Выручка/потери от продажи ценных бумаг 710
Выручка/потери от продажи кредитов 720
Выручка/потери от продажи прочих активов 730
Выручка/потери по чистой позиции иностранной
валюты 740
Х. Непредвиденные статьи: 800
Непредвиденный доход 810
Непредвиденные убытки 820
ХI. Доход (убытки) до уплаты налогов
(VIII+IХ+Х) 900
ХII. Налоговые платежи* 901
ХIII. Чистый доход (убытки) (ХI-ХII) 999
----------------------------------------------------------------------
Руководитель _____________
М.П. ф.и.о.
Главный бухгалтер _____________
ф.и.о.
Исполнитель _____________
ф.и.о.
телефон:
"__"___________
* 1) Сумма налога рассчитывается в соответствии с Указом Президента
Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О налогах и других обязательных
платежах в бюджет".
2) Данный отчет составляется в соответствии с таблицей ПУ "Отчет о
прибылях и убытках" финансовой (регуляторной) отчетности.
Форма № 1
700-КТ
Утверждена постановлением
Правления Национального Банка
Республики Казахстан "Об утверждении
Инструкции о порядке представления
кредитными товариществами
в Национальный Банк Республики Казахстан
ежемесячного баланса и дополнительных
данных для расчета пруденциальных
нормативов и иных обязательных
к соблюдению норм и лимитов"
от ______________ № ___
-----------------
Номер РНН_______!
Код ОКПО________!
Номер МФО_______! Бухгалтерский баланс
Номер кор.счета_! ____________________________________
Место нахождения! (наименование кредитного товарищества)
кредитного това-! по состоянию на_________
щества !
-----------------
(Левая сторона бланка)
(тыс.тенге)
----------------------------------------------------------------------
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма
совых !------------------------------------------------------!
счетов !I класс - Активы !
----------------------------------------------------------------------
1000 Наличные деньги
1001 Наличность в кассе
1002 Банкноты и монеты в пути
1003 Наличность в обменных пунктах
1050 Корреспондентские счета
1051 Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики
Казахстан
1052 Корреспондентские счета товарищества в банках
1100 Требования к Национальному Банку Республики Казахстан
1101 Кредиты овернайт в Национальном Банке Республики Казахстан
1102 Срочные депозиты в Национальном Банке Республики Казахстан
1103 Обязательные депозиты в Национальном Банке Республики
Казахстан
1150 Казначейские обязательства и прочие высоколиквидные
ценные бумаги, приемлемые для рефинансирования НБ РК
1151 Краткосрочные ноты Национального Банка
1152 Казначейские обязательства Министерства финансов
Республики Казахстан
1153 Казначейские облигации Министерства финансов Республики
Казахстан
1154 Казначейские боны Министерства финансов Республики Казахстан
1155 Прочие высоколиквидные ценные бумаги, приемлемые для
рефинансирования НБРК
1200 Ценные бумаги, предназначенные для продажи
1201 Ценные бумаги с фиксированным доходом, предназначенные
для продажи
1202 Ценные бумаги с нефиксированным доходом, предназначенные
для продажи
1250 Депозиты, размещенные в банках
1251 Депозиты овернайт, размещенные в банках
1252 Краткосрочные депозиты, размещенные в банках
(менее 1 месяца)
1253 Краткосрочные депозиты, размещенные в банках (менее 1 года)
1254 Среднесрочные депозиты, размещенные в банках
1255 Долгосрочные депозиты, размещенные в банках
1256 Просроченная задолженность банков по депозитам
1257 Блокированная задолженность банков по депозитам
1269 Специальные резервы (провизии) по депозитам,
размещенным в банках
1300 Кредиты и авансы, предоставленные другим организациям
1301 Овердрафты по корреспондентским счетам других кредитных
товариществ
1302 Краткосрочные кредиты, предоставленные другим организациям
1303 Среднесрочные кредиты, предоставленные другим организациям
1304 Долгосрочные кредиты, предоставленные другим организациям
1305 Финансовый лизинг другим организациям
1306 Просроченная задолженность других организаций по кредитам
1307 Блокированная задолженность других организаций по кредитам
1339 Специальные резервы (провизии) по кредитам, предоставленным
другим организациям
1400 Требования к клиентам
1401 Овердрафты, предоставленные клиентам
1407 Факторинг клиентам
1409 Вексельные кредиты, предоставленные клиентам
1411 Краткосрочные кредиты, предоставленные клиентам
1414 Среднесрочные кредиты, предоставленные клиентам
1417 Долгосрочные кредиты, предоставленные клиентам
1420 Финансовый лизинг клиентам
1422 Форфейтинг клиентам
1424 Просроченная задолженность клиентов по кредитам
1427 Блокированная задолженность клиентов по кредитам
1439 Специальные резервы (провизии) по кредитам клиентов
1440 Прочие кредиты, предоставленные клиентам
1450 Прочие ценные бумаги
1451 Ценные бумаги с фиксированным доходом, удерживаемые
до погашения
1452 Ценные бумаги с фиксированным доходом,
годные для продажи
1454 Ценные бумаги с нефиксированным доходом,
годные для продажи
1456 Операции "Обратное Репо"
1460 Общие резервы
1465 Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от
кредитной деятельности
1469 Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей
банковской деятельности
1550 Расчеты по платежам
1551 Расчеты с банками
1552 Расчеты с участниками (акционерами)
товарищества
1600 Материальные запасы
1602 Прочие материальные запасы
1650 Основные средства и нематериальные активы
1651 Строящиеся (устанавливаемые) основные средства
1652 Земля, здания и сооружения
1653 Компьютерное оборудование
1654 Прочие основные средства
1655 Основные средства, принятые в финансовый лизинг
1656 Основные средства, предназначенные для сдачи в
аренду
1657 Капитальные затраты по арендованным зданиям
1659 Нематериальные активы
1692 Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям
1693 Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию
1694 Начисленная амортизация по прочим основным средствам
1695 Начисленная амортизация по основным средствам, полученным
по финансовому лизингу
1696 Начисленная амортизация по основным средствам,
предназначенным для сдачи в аренду
1697 Начисленная амортизация по капитальным затратам по
арендованным зданиям
1699 Начисленная амортизация по нематериальным активам
1700 Начисленные доходы, связанные с получением
вознаграждения (интереса)
1705 Начисленные доходы по корреспондентским счетам
1710 Начисленные доходы по депозитам, размещенным в НБРК
1715 Начисленные доходы по высоколиквидным ценным бумагам,
приемлемым для рефинансирования в НБРК
1720 Начисленные доходы по ценным бумагам, предназначенным
для продажи
1725 Начисленные доходы по депозитам, размещенным в банках
1730 Начисленные доходы по кредитам, предоставленным другим
организациям
1731 Просроченное вознаграждение (интерес) по кредитам,
предоставленным другим организациям
1740 Начисленные доходы по кредитам,
предоставленным клиентам
1741 Просроченное вознаграждение (интерес) по кредитам,
предоставленным клиентам
1745 Начисленные доходы по прочим ценным бумагам
1747 Начисленные доходы по инвестициям в капитал и
субординированный долг
1748 Начисленные доходы к получению по хеджируемым инструментам
1749 Прочее просроченное вознаграждение (интерес)
1750 Предоплата вознаграждения (интереса) и расходов
1751 Предоплата вознаграждения (интереса) по полученным
кредитам и депозитам
1791 Прочие предоплаты
1800 Премии и скидки по ценным бумагам
1801 Премии по покупаемым высоколиквидным ценным бумагам,
приемлемым для рефинансирования НБРК
1802 Премии по другим покупаемым ценным бумагам
1803 Скидки по выпущенным в обращение ценным бумагам
1804 Вознаграждение (интерес) по ценным бумагам,
начисленные до их покупки
1850 Прочие дебиторы
1851 Расчеты по налогам, обязательным отчислениям в фонды
1852 Расчеты с брокерами
1853 Расчеты с акционерами (участниками товарищества)
(по дивидендам)
1854 Расчеты с работниками товарищества
1855 Дебиторы по документарным расчетам
1856 Дебиторы по капитальным вложениям
1857 Досрочный подоходный налог
1858 Короткая валютная позиция товарищества по
иностранной валюте
1859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге
(длинной валютной позиции)
1860 Прочие дебиторы
1861 Дебиторы по гарантиям
1864 Требование товарищества к клиенту за акцепты
1870 Прочие транзитные счета
1880 Депозиторы по финансовым фьючерсам
1899 Специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности
1900* Временные активы при переходном периоде
----------------------------------------------------------------------
Итого Актив:
* - по балансовым счетам 1900, 2900 предоставляется расшифровка
к балансу.
Первый руководитель _______________
М.П. ф.и.о.
Главный бухгалтер _______________
ф.и.о.
Исполнитель _______________
ф.и.о.
телефон:
"___"_________199__г.
(Правая сторона бланка)
(тыс.тенге)
----------------------------------------------------------------------
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма
совых !------------------------------------------------------!
счетов !II класс - Обязательства !
----------------------------------------------------------------------
2030 Кредиты, полученные от Правительства Республики Казахстан
2034 Краткосрочные кредиты, полученные от Правительства
Республики Казахстан
2035 Среднесрочные кредиты, полученные от Правительства
Республики Казахстан
2036 Долгосрочные кредиты, полученные от Правительства
Республики Казахстан
2038 Просроченная задолженность товарищества по кредитам,
полученным от Правительства Республики Казахстан
2050 Кредиты, полученные от банков
2051 Кредиты, полученные от Национального Банка Республики
Казахстан
2052 Кредиты, полученные от иностранных центральных банков
2053 Кредиты, полученные товариществом от Международных
финансовых организаций
2054 Краткосрочные кредиты, полученные от банков
2055 Среднесрочные кредиты, полученные от банков
2056 Долгосрочные кредиты, полученные от банков
2057 Финансовый лизинг, полученный от банков
2058 Просроченная задолженность товарищества по депозитам
и кредитам, полученным от банков
2059 Просроченная задолженность товарищества по кредитам,
полученным от Национального Банка и МФО
2060 Кредиты, полученная от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций
2064 Краткосрочные кредиты, полученные от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций
2065 Среднесрочные кредиты, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
2066 Долгосрочные кредиты, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
2068 Просроченная задолженность товарищества по кредитам,
полученным от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций
2110 Межбанковские депозиты овернайт
2111 Депозиты овернайт, полученные от Национального Банка
Республики Казахстан
2112 Депозиты овернайт, полученные от иностранных центральных банков
2113 Депозиты овернайт, полученные от банков
2120 Срочные депозиты банков - участников (акционеров) кредитного
товарищества
2123 Краткосрочные депозиты (менее 1 месяца)
2124 Краткосрочные депозиты (менее 1 года)
2125 Среднесрочные депозиты
2127 Долгосрочные депозиты
2200 Обязательства перед участниками (акционерами) товарищества
2203 Текущие счета участников (акционеров) товарищества
2211 Депозиты до востребования участников (акционеров)
товарищества
2215 Краткосрочные депозиты участников (акционеров)
товарищества
2217 Среднесрочные депозиты участников (акционеров)
товарищества
2219 Долгосрочные депозиты участников (акционеров)
товарищества
2221 Специальные депозиты участников (акционеров)
товарищества
2222 Специальные депозитные счета участников (акционеров)
товарищества
2223 Депозит-гарантия участников (акционеров) товарищества
2225 Просроченная задолженность товарищества по операциям с
участниками (акционерами) товарищества
2227 Финансовый лизинг, полученный от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
2229 Прочие депозиты участников (акционеров) товарищества
2250 Выпущенные в обращение депозитные сертификаты
2300 Выпущенные в обращение ценные бумаги
2301 Выпущенные в обращение облигации
2302 Операции "Репо"
2303 Выпущенные в обращение другие ценные бумаги
2350 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских
обязательств и прочих высоколиквидных ценных бумаг
2351 Рефинансирование товариществ с использованием краткосрочных
нот НБРК
2352 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских
обязательств Министерства финансов РК
2353 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских
облигаций Министерства финансов РК
2354 Рефинансирование товариществ с использованием казначейских
бон Министерства финансов РК
2355 Рефинансирование товариществ с использованием прочих
высоколиквидных ценных бумаг
2400 Субординированные долги
2401 Субординированные долги со сроком погашения менее 5 лет
2402 Субординированные долги со сроком погашения более 5 лет
2550 Расчеты по платежам
2551 Расчеты с банками
2552 Расчеты с участниками (акционерами) товарищества
2700 Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения
(интереса)
2702 Начисленные расходы по депозитам до востребования
банков - участников (акционеров) кредитного
товарищества
2703 Начисленные расходы по кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
2705 Начисленные расходы по кредитам, полученным от банков
2706 Начисленные расходы по кредитам, полученным от организаций
2711 Начисленные расходы по депозитам овернайт банков -
участников (акционеров) товарищества
2712 Начисленные расходы по срочным депозитам банков - участников
(акционеров) товарищества, осуществляющих отдельные виды
банковских операций
2720 Начисленные расходы по депозитам участников (акционеров)
товарищества
2725 Начисленные расходы по выпущенным в обращение депозитным
сертификатам
2730 Начисленные расходы по выпущенным в обращение прочим ценным
бумагам
2735 Начисленные расходы по рефинансированию товариществ с
использованием казначейских обязательств и других
высоколиквидных ценных бумаг
2740 Начисленные расходы по субординированному долгу
2748 Начисленные расходы к оплате по хеджируемым инструментам
2749 Просроченное вознаграждение (интерес)
2750 Предоплаченные доходы
2751 Предоплаченные доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса)
2791 Прочие предоплаты
2800 Скидки и премии по ценным бумагам
2801 Скидки по покупаемым высоколиквидным ценным бумагам,
приемлемым для рефинансирования НБРК
2802 Скидки по покупаемым ценным бумагам
2803 Премии по выпущенным в обращение ценным бумагам
2850 Прочие кредиторы
2851 Расчеты по налогам, обязательным отчислениям в фонды
2852 Расчеты с брокерами
2853 Расчеты с акционерами (участниками товарищества)
2854 Расчеты с работниками товарищества
2855 Кредиторы по документарным расчетам
2856 Кредиторы по капитальным вложениям
2857 Отсроченный подоходный налог
2858 Длинная валютная позиция товарищества по иностранной валюте
2859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной
позиции)
2860 Прочие кредиторы
2864 Обязательства товарищества по акцептам
2870 Прочие транзитные счета
2880 Отсроченный доход (убытки) по финансовым фьючерсам
2900* Временные обязательства при переходном периоде
----------------------------------------------------------------------
Итого Обязательства
III класс - Собственный капитал
3000 Уставный фонд товарищества
3001 Объявленный уставный фонд - простые акции
3002 Неоплаченный уставный фонд - простые акции
3003 Выкупленные собственные простые акции
3025 Объявленный уставный фонд - привилегированные акции
3026 Неоплаченный уставный фонд - привилегированные акции
3027 Выкупленные собственные привилегированные акции
3100 Дополнительный капитал
3101 Премии по акциям
3500 Фонды товарищества
3510 Резервный фонд товарищества
3540 Резервы переоценки основных средств
3560 Резервы переоценки финансовых инструментов по срочным сделкам
3561 Резервы по переоценке долгосрочных финансовых инвестиций
3580 Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) прошлых лет
3581 Резервы переоценки прошлых лет иностранной валюты
3583 Резервы прошлых лет по переоценке ценных бумаг с фиксированным
доходом
3584 Резервы прошлых лет по переоценке ценных бумаг с
нефиксированным доходом
3585 Резервы прошлых лет по переоценке кредитов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента кредита
3599 Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток)
----------------------------------------------------------------------
Итого собственный капитал
----------------------------------------------------------------------
Итого Пассив:
----------------------------------------------------------------------
Приложение № 1 к форме № 1
-----------------
Номер РНН_______!
Код ОКПО________!
! Доходы и расходы
Номер кор.счета_! ____________________________________
Место нахождения! (полное наименование кредитного товарищества)
кредитного това-! по состоянию на_________
щества !
-----------------
(Левая сторона бланка)
(тыс.тенге)
----------------------------------------------------------------------
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма
совых !------------------------------------------------------!
счетов !V класс - Расходы !
----------------------------------------------------------------------
5030 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от Правительства Республики
Казахстан
5034 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
5035 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
среднесрочным кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
5036 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
5038 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
блокированным кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
5050 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по ссудам, полученным на оговоренных условиях
5051 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от Национального Банка
Республики Казахстан
5052 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от иностранных центральных
банков
5053 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от Международных финансовых
организаций
5054 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, полученным от банков
5055 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, полученным от банков
5056 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
долгосрочным кредитам, полученным от банков
5057 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
финансовому лизингу, полученному от банков
5058 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности товарищества по депозитам
и кредитам, полученным от банков
5059 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности товарищества по кредитам,
полученным от Международных финансовых организаций
5060 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
кредитам, полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций
5064 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
краткосрочным кредитам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
5065 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
среднесрочным кредитам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
5066 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
долгосрочным кредитам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
5068 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности товарищества по кредитам,
полученным от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций
5090 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
(интереса) банков
5091 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
(интереса) по операциям с банками
5095 Комиссионные вознаграждения по кредитам, полученным от
банков
5110 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт
5113 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт банков-участников (акционеров)
товарищества
5120 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам денежного рынка
5123 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам банков-участников (акционеров)
товарищества (менее 1 месяца)
5124 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам банков-участников (акционеров)
товарищества
5125 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
среднесрочным депозитам банков-участников (акционеров)
товарищества (менее 1 года)
5127 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
долгосрочным депозитам банков-участников (акционеров)
товариществ
5200 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам участников (акционеров) товарищества
5203 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по текущим счетам
5211 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам до востребования участников (акционеров) тов.
5215 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
краткосрочным депозитам участников (акционеров) тов.
5217 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
среднесрочным депозитам участников (акционеров) тов.
5219 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным депозитам участников (акционеров) тов.
5221 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по специальным депозитам участников (акционеров) тов.
5223 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам-гарантиям участников (акционеров) тов.
5225 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по
просроченной задолженности товарищества по операциям с
участниками товарищества
5227 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по полученному финансовому лизингу
5229 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса) по прочим
депозитам участников (акционеров) товарищества
5230 Комиссионные вознаграждения по депозитам и финансовому
лизингу, полученным товариществом
5250 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение депозитным сертификатам
5300 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам и операциям обратного выкупа
5301 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение облигациям
5302 Отрицательные разницы по операциям "Репо"
5303 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение другим ценным бумагам
5304 Отрицательные разницы по операциям "Своп"
5350 Расход
ы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием высоколиквидных
ценных бумаг
5351 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием краткосрочных
нот Национального Банка Республики Казахстан
5352 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием казначейских
обязательств Министерства финансов
5353 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием казначейских
бон Министерства финансов Республики Казахстан
5354 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием облигаций
Министерства финансов Республики Казахстан
5355 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по рефинансированию с использованием других
высоколиквидных ценных бумаг
5400 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу
5401 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу со сроком погашения
менее 5 лет
5402 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу со сроком погашения более 5 лет
5440 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по дилинговым операциям
5441 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по хеджируемым инструментам
5450 Ассигнования на обеспечение
5451 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по
депозитам, размещенным в банках
5452 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по кредитам,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций
5455 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по
кредитам, предоставленным клиентам
5456 Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие
убытков от кредитной деятельности
5458 Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков
от прочей банковской деятельности
5459 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по
дебиторской задолженности
5500 Потери по дилинговым операциям
5510 Потери по купле-продаже и переоценке ценных бумаг
с фиксированным доходом
5520 Потери по купле-продаже и переоценке ценных бумаг с
нефиксированным доходом
5530 Потери по купле-продаже и переоценке иностранной валюты
5550 Убытки по торговым финансовым фьючерсам
5551 Убытки по опционным контрактам
5560 Нереализованный убыток от переоценки форвардных операций
по ценным бумагам
5570 Нереализованный убыток от переоценки форвардных
операций по иностранной валюте
5590 Нереализованный убыток от переоценки торговых
финансовых фьючерсов
5591 Нереализованный убыток от переоценки опционных контрактов
5600 Комиссионные расходы товарищества
5601 Комиссионные расходы от услуг банков по переводным операциям
5602 Комиссионные расходы по страхованию
5603 Комиссионные расходы от услуг по купле-продаже
ценных бумаг
5604 Комиссионные расходы от услуг по купле-продаже иностранных
валют
5606 Комиссионные расходы от услуг по полученным гарантиям
5607 Комиссионные расходы по аудиту
5608 Прочие комиссионные расходы товарищества
5700 Убытки товарищества от переоценки
5701 Убыток от переоценки ценных бумаг с фиксированным
доходом
5702 Убыток от переоценки ценных бумаг с нефиксированным доходом
5703 Убыток от переоценки иностранной валюты
5705 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, полученных от Правительства
Республики Казахстан
5706 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента, полученных от банков
5707 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента, полученных от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
5720 Расходы по оплате труда, командировочным и обязательным
отчислениям
5721 Расходы на оплату труда аппарата управления
5722 Расходы на оплату труда служащих
5723 Расходы на оплату труда рабочих
5724 Расходы на служебные командировки аппарата управления
5725 Расходы на служебные командировки служащих
5726 Расходы на служебные командировки рабочих
5727 Расходы по оплате труда работников по найму
5728 Взносы из заработной платы в различные фонды
5729 Прочие выплаты
5740 Общехозяйственные расходы
5741 Транспортные расходы
5742 Административные расходы
5743 Расходы на инкассацию
5744 Расходы на ремонт
5745 Расходы на рекламу
5746 Расходы по охране и сигнализации
5747 Представительские расходы
5748 Прочие общехозяйственные расходы
5760 Налоги и сборы, кроме налога на прибыль
5761 Налог на добавленную стоимость
5762 Налог на операции с ценными бумагами
5763 Прочие общегосударственные налоги
5764 Земельный налог
5765 Налог на имущество юридических лиц
5766 Налог на транспортные средства
5767 Сбор с аукционных продаж
5768 Прочие местные налоги
5769 Прочие сборы
5780 Амортизационные отчисления
5781 Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям
5782 Амортизационные отчисления по компьютерной технике
5783 Амортизационные отчисления по другим основным средствам
5784 Амортизационные отчисления по основным средствам,
принятым по финансовому лизингу
5785 Амортизационные отчисления по основным средствам,
предназначенным для сдачи в аренду
5786 Амортизационные отчисления по капитальным затратам
по арендованным зданиям
5788 Амортизационные отчисления по нематериальным
активам
5800 Прочие операционные расходы
5801 Расходы по простой аренде
5802 Прочий операционный расход
5803 Расходы от акцептов
5804 Расходы по операциям форфейтинг
5850 Разные расходы и потери
5852 Потери от реализации основных средств
5853 Потери от безвозмездной передачи основных средств
5900 Штрафы, пени, неустойки
5920 Прочие расходы
5921 Прочие расходы от банковской деятельности
5922 Прочие расходы не от банковской деятельности
5940 Чрезвычайные расходы
5941 Чрезвычайные расходы
5942 Убытки прошлых периодов, выявленные в отчетном
----------------------------------------------------------------------
Итого Расходы
----------------------------------------------------------------------
Превышение доходов (расходов) переносится в баланс в III класс -
собственный капитал (счет 3599).
Первый руководитель ____________
М.П. ф.и.о
Главный бухгалтер ____________
ф.и.о
Исполнитель ____________
ф.и.о
Телефон:
"___"________199_ г.
(Правая сторона бланка)
(тыс.тенге)
----------------------------------------------------------------------
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма
совых !------------------------------------------------------!
счетов !IV класс - Доходы !
----------------------------------------------------------------------
4050 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентским счетам
4051 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентскому счету в Национальном Банке Республики
Казахстан
4052 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентским счетам в других банках
4100 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам, размещенным в НБРК
4101 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт, размещенным в НБРК
4102 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по срочным депозитам, размещенным в НБРК
4150 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по Казначейским обязательствам и прочим высоколиквидным
ценным бумагам, годным для рефинансирования Национальным
Банком Республики Казахстан
4151 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным нотам Национального Банка Республики Казахстан
4152 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским обязательствам Министерства финансов
Республики Казахстан
4153 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским облигациям Министерства финансов
Республики Казахстан
4154 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским бонам Министерства финансов
Республики Казахстан
4155 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим высоколиквидным ценным бумагам
4200 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам, предназначенным для продажи
4201 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с фиксированным доходом,
предназначенным для продажи
4202 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с нефиксированным доходом,
предназначенным для продажи
4250 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам, размещенным в банках
4251 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт, размещенных в банках
4252 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам, размещенным в банках
(менее 1 месяца)
4253 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам, размещенным в банках
(менее 1 года)
4254 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным депозитам, размещенным в банках
4255 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным депозитам, размещенным в банках
4256 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности банков по депозитам
4300 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по кредитам и авансам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций
4301 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по овердрафтам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций
4302 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций
4303 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций
4304 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций
4305 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по финансовому лизингу, предоставленному организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций
4306 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
по депозитам и кредитам
4349 Комиссионные вознаграждения по кредитам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
операций
4400 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по кредитам, предоставленным клиентам
4401 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по овердрафтам, предоставленным клиентам
4407 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по факторингу
4409 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по вексельным кредитам
4411 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, предоставленным клиентам
4414 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, предоставленным клиентам
4417 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, предоставленным клиентам
4420 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по финансовому лизингу клиентам
4422 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по форфейтингу клиентам
4424 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности клиентов по кредитам
4440 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим кредитам, предоставленным клиентам
4449 Комиссионные вознаграждения по кредитам, предоставленным
клиентам
4450 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим ценным бумагам
4451 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с фиксированным доходом,
удерживаемым до погашения
4452 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с фиксированным доходом,
годным для продажи
4454 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с нефиксированным доходом, годным для продажи
4455 Положительные разницы по операциям "Своп"
4456 Положительные разницы по операциям "Обратное репо"
4490 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по дилинговым операциям
4491 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по хеджируемым инструментам
4498 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по форвардным контрактам
4500 Доходы по дилинговым операциям
4510 Доходы по купле-продаже и переоценке ценных бумаг с фиксированным
доходом
4520 Доходы по купле-продаже и переоценке ценных бумаг с
нефиксированным доходом
4530 Доходы по купле-продаже и переоценке иностранной валюты
4550 Доход по торговым финансовым фьючерсам
4551 Доход по опционным контрактам
4560 Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по
ценным бумагам
4570 Нереализованный доход от переоценки форвардных операций
по иностранной валюте
4590 Нереализованный доход от переоценки торговых финансовых
фьючерсов
4591 Нереализованный доход от переоценки опционных контрактов
4600 Комиссионные доходы товарищества
4601 Комиссионные доходы от услуг товарищества по переводным операциям
4603 Комиссионные доходы от услуг товарищества по купле-продаже
ценных бумаг
4604 Комиссионные доходы от услуг товарищества по купле-продаже
иностранных валют
4606 Комиссионные доходы от услуг товарищества по выданным гарантиям
4607 Комиссионные доходы от услуг товарищества по ведению счетов
и вкладов участников товарищества
4608 Прочие комиссионные доходы товарищества
4700 Доходы товарищества от переоценки
4701 Доходы от переоценки краткосрочных финансовых инвестиций
4703 Доход от переоценки иностранной валюты
4705 Доходы от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, предоставленных другим организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций
4706 Доходы от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, предоставленных участникам (акционерам)
товарищества
4800 Прочие операционные доходы
4801 Доходы по аренде
4802 Прочий операционный доход
4850 Доход от продажи ценных бумаг с нефиксированным доходом,
удерживаемым до погашения и основных средств
4852 Выручка от реализации основных средств
4853 Выручка от реализации материалов
4900 Штрафы, пени, неустойки
4920 Прочие доходы
4921 Прочие доходы, полученные от банковской деятельности
4922 Прочие доходы, полученные от небанковской деятельности
4940 Чрезвычайные доходы
4941 Чрезвычайные доходы
4942 Доход прошлых периодов, выявленный в отчетном
----------------------------------------------------------------------
Итого Доходы
4999 Доход до налога
5999 Подоходный налог
Приложение № 2 к форме № 1
-----------------
Номер РНН_______!
Код ОКПО________!
Номер МФО_______! Условные и возможные требования и обязательства
Номер кор.счета_! ____________________________________
Место нахождения! (полное наименование кредитного товарищества)
кредитного това-! по состоянию на_________
щества !
-----------------
(Левая сторона бланка)
(тыс.тенге)
----------------------------------------------------------------------
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма
совых !------------------------------------------------------!
счетов !VI класс - Условные и возможные требования !
----------------------------------------------------------------------
6000 Счета-Аккредитивов
6005 Возможные требования по выпущенным непокрытым аккредитивам
6010 Возможные требования по подтвержденным непокрытым
аккредитивам
6020 Возможные требования по выпущенным покрытым аккредитивам
6050 Счета гарантий
6055 Возможные требования по выпущенным или подтвержденным
гарантиям
6075 Возможные требования по принятым гарантиям
6080 Требования к должнику по операциям форфейтинг
6100 Счета по размещению в будущем депозитов/ссуд
6105 Будущие требования по размещаемым депозитам
денежного рынка
6125 Будущие требования по предоставляемым кредитам и депозитам
6150 Счета по получению в будущем депозитов/ссуд
6155 Условные требования по получению депозитов денежного рынка в
будущем
6175 Условные требования по получению кредитов и депозитов
в будущем
6180 Простые векселя, взыскиваемые по форфейтингу
6200 Счета по приобретению ценных бумаг/финансовых фьючерсов
6205 Условные требования по покупке ценных бумаг
6210 Условные требования по покупке финансовых фьючерсов
(по пассивным операциям)
6220 Условные требования по покупке финансовых фьючерсов
(по активным операциям)
6225 Приобретенные опционные контракты - "колл"
6230 Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении (интересе) -
контрсчет
6240 Процентный своп - фиксированный
6300 Счета по продаже ценных бумаг/финансовых фьючерсов
6305 Условные требования по продаже ценных бумаг
6310 Условные требования по продаже финансовых фьючерсов
(по пассивным операциям)
6320 Условные требования по продаже финансовых фьючерсов
(по активным операциям)
6325 Проданные опционные контракты - "пут" - контрсчет
6330 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении (интересе)
6400 Счета по купле-продаже валютных ценностей
6405 Условные требования товарищества по купле-продаже иностранной
валюты
6499 Позиция товарищества по сделкам с иностранной валютой
----------------------------------------------------------------------
Итого Условные и возможные требования и обязательства
----------------------------------------------------------------------
Первый руководитель ________________
М.П. ф.и.о
Главный бухгалтер ________________
ф.и.о
Исполнитель ________________
ф.и.о
телефон:
"___"_________ __г.
(правая сторона бланка) (тыс. тенге)
----------------------------------------------------------------------
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма
совых !------------------------------------------------------!
счетов !VI класс - Условные и возможные обязательства !
----------------------------------------------------------------------
6500 Счета Аккредитивов
6505 Возможные обязательства по выпущенным непокрытым
аккредитивам
6510 Возможные обязательства по подтвержденным
непокрытым аккредитивам
6520 Возможные обязательства по выпущенным покрытым
аккредитивам
6550 Счета гарантий
6555 Возможные обязательства по выпущенным или подтвержденным
гарантиям
6575 Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям
6580 Обязательства по операциям форфейтинг
6600 Счета по размещению в будущем депозитов/ссуд
6605 Условные обязательства по размещению депозитов денежного
рынка в будущем
6625 Условные обязательства по предоставлению кредитов и депозитов
в будущем
6650 Счета по получению в будущем депозитов/ссуд
6655 Будущие обязательства по получаемым депозитам
денежного рынка
6675 Будущие обязательства по получаемым кредитам и депозитам
6680 Векселя, взыскиваемые по форфейтингу - контрсчет
6700 Счета по приобретению ценных бумаг/финансовых фьючерсов
6705 Условные обязательства по покупке ценных бумаг
6710 Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов
(по пассивным операциям)
6720 Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов
(по активным операциям)
6725 Приобретенные опционные контракты - "колл" - контрсчет
6730 Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении (интересе)
6740 Процентный своп - плавающий
6800 Счета по продаже ценных бумаг/финансовых фьючерсов
6805 Условные обязательства по продаже ценных бумаг
6810 Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов
(по пассивным операциям)
6820 Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов
(по активным операциям)
6825 Проданные опционные контракты - "пут"
6830 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении
(интересе) - контрсчет
6900 Счета по купле-продаже иностранной валюты
6905 Условные обязательства по купле-продаже иностранной
валюты
6999 Позиция товарищества по сделкам с иностранной валютой
----------------------------------------------------------------------
Итого Условные и возможные требования и обязательства
----------------------------------------------------------------------
-----------------
Номер РНН_______!
Код ОКПО________!
Номер МФО_______! Счета меморандума к балансу кредитного товарищества
Номер кор.счета_! ____________________________________
Место нахождения! (полное наименование кредитного товарищества)
кредитного това-! по состоянию на_________
щества !
-----------------
(тыс.тенге)
----------------------------------------------------------------------
№№ балан!Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов!Сумма
совых !------------------------------------------------------!
счетов !VII класс - Счета меморандума !
----------------------------------------------------------------------
7100 Мемориальные счета - активы
7110 Машины, оборудование, транспортные и другие средства,
переданные в аренду
7120 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы
7130 Долги, списанные в убыток
7200 Мемориальные счета - пассивы
7220 Машины, оборудование, транспортные средства и другие
основные средства, принятые в аренду
7300 Мемориальные счета - прочие
7303 Расчетные документы, не оплаченные в срок
7321 Кредитные линии, открытые иностранными госуд.
и зарубежными банками, учреждениям,
организ. и предприят. РК
7327 Кредиты за счет Республиканского бюджета
7330 Финансирование капитальных вложений за счет Республиканского
бюджета
7339 Разные ценности и документы
7342 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет
7351 Переданная задолженность по основному долгу,
вознаграждению (интересу) и пене по централизованному
и директивным кредитам
7360 Акции и другие ценные бумаги на хранении
7363 Счета "Депо"
----------------------------------------------------------------------
Первый руководитель ______________
ф.и.о
М.П. Главный бухгалтер ______________
ф.и.о
Исполнитель ______________
ф.и.о
телефон:
"__"_______ __г.
(Специалисты: Склярова И.В.,
Цай Л.Г.)