о пруденциальных нормативах для компаний по управлению
пенсионными активами, утвержденное постановлением
Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам
от 29 августа 1997 года N 133
В связи с введением в действие постановления Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") V980665_ "Об уставном капитале компании по управлению пенсионными активами" от 20 ноября 1998 года N 16 (зарегистрированного Министерством юстиции Республики Казахстан 14 января 1999 года за N 665) и во исполнение статьи 58 Закона Республики Казахстан Z970136_ "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" от 20 июня 1997 года, а также в целях повышения эффективности деятельности по управлению пенсионными активами и регулирования деятельности компаний по управлению пенсионными активами по инвестированию собственных активов Национальная комиссия постановляет:
1. Внести следующие изменения и дополнения в Положение V970363_ о пруденциальных нормативах для компаний по управлению пенсионными активами, утвержденное постановлением Национальной комиссии от 29 августа
1997 года N 133 и зарегистрированное Министерством юстиции Республики
Казахстан 9 сентября 1997 года за N 363:
1) главу 1 "Минимальный размер уставного капитала" исключить;
2) главу 2 изложить в следующей редакции:
"2. Достаточность собственных средств
2.1. Достаточность собственных средств Компании характеризуется
коэффициентом К1, рассчитываемым как отношение размера собственных средств
Компании к размеру ее собственных активов и пенсионных активов, принятых
ею в инвестиционное управление, по формуле:
СС
К1 = ------- , где
СА + ПА
К1 - коэффициент достаточности собственных средств;
СС - размер собственных средств Компании, рассчитанный
в соответствии с пунктом 2.2 настоящего Положения;
СА - размер собственных активов Компании;
ПА - размер пенсионных активов, принятых Компанией
в инвестиционное управление.
2.2. Собственные средства Компании включают:
1) объявленный уставный капитал;
2) дополнительный оплаченный капитал;
3) дополнительный неоплаченный капитал;
4) резервный капитал;
5) нераспределенный доход отчетного года;
6) нераспределенный доход предыдущих лет;
за вычетом:
7) неоплаченного капитала;
8) изъятого капитала;
9) нематериальных активов;
10) непокрытого убытка отчетного года;
11) непокрытого убытка предыдущих лет;
12) активов, находящихся в залоге, или подвергнутых иному обременению;
13) дебиторской задолженности организаций, являющихся по отношению к Компании аффилиированными лицами, в соответствии с постановлением Директората Национальной комиссии V980680_ "О практике применения понятия "аффилиированное лицо" от 26 октября 1998 года N 181;
14) дебиторской задолженности организаций по поставке Компании нематериальных активов, основных средств и материалов со сроком погашения более двух месяцев;
15) финансовых инвестиций (по покупной стоимости) за исключением инвестиций в финансовые инструменты, которые определены Правилами V980642_ осуществления инвестиционной деятельности компаний по управлению пенсионными активами, утвержденными постановлением Национальной комиссии от 13 августа 1998 года N 11;
16) авансов выданных.
2.3. Значение коэффициента К1 должно быть не менее:
1) 0,02 - при размере пенсионных активов, принятых Компаний в инвестиционное управление, составляющем менее 5 миллиардов тенге;
2) 0,015 - при размере пенсионных активов, принятых Компаний в инвестиционное управление, составляющем от 5 до 10 миллиардов тенге;
3) 0,01 - при размере пенсионных активов, принятых Компаний в инвестиционное управление, составляющем 10 и более миллиардов тенге.";
3) в пункте 3.2:
в части одиннадцатой символы "п. 4.8" заменить словами "пункту 4.8";
часть тринадцатую изложить в следующей редакции:
"Собственные активы Компании, соответствующие суммарной величине ее основного и дополнительного резервных капиталов, должны размещаться Компанией исключительно в финансовые инструменты, которые определены Правилами V980642_ осуществления инвестиционной деятельности компаниями по управлению пенсионными активами, утвержденными постановлением Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") от 13 августа 1998 года N 11. Суммарная балансовая стоимость инвестиций в указанные финансовые инструменты, осуществляемых за счет собственных активов Компании, должна ежедневно составлять не менее суммарной величины ее основного и дополнительного
резервных капиталов, рассчитанных в соответствии с условиями настоящего
пункта.";
4) в пункте 4.4 слова "представить в НКЦБ" заменить словами
"представлять в Национальную комиссию";
5) в пункте 4.8:
в части первой аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальной
комиссией";
6) главу 5 изложить в следующей редакции:
"5. Максимальный размер инвестиций в негосударственные
ценные бумаги одного эмитента, на депозиты в одном банке
второго уровня и в депозитные сертификаты одного
банка второго уровня
5.1. Суммарный размер инвестиций Компании в негосударственные ценные бумаги одного эмитента, на депозиты в одном банке второго уровня и в депозитные сертификаты одного банка второго уровня, которые могут быть осуществлены в соответствии с настоящим Положением и Правилами осуществления инвестиционной деятельности компаниями по управлению пенсионными активами, утвержденными постановлением Национальной комиссии от 13 августа 1998 года N 11, не должен превышать следующих значений:
1) в ценные бумаги, эмитированные одним банком второго уровня, а также на депозиты в данном банке и в его депозитные сертификаты:
при инвестировании пенсионных активов - 10% от объема пенсионных активов каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, находящихся у Компании в инвестиционном управлении,
при инвестировании собственных активов - 10% от объема собственных активов Компании,
но в совокупности не более 25% от размера собственного капитала данного банка;
2) в облигации эмитента, не являющегося банком второго уровня:
при инвестировании пенсионных активов - 5% от объема пенсионных активов каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, находящихся у Компании в инвестиционном управлении,
при инвестировании собственных активов - 5% от объема собственных активов Компании,
но в совокупности не более 25% от размера собственного капитала данного эмитента или не более 25% от общего количества облигаций одной эмиссии данного эмитента (в зависимости от того, какая из указанных величин является наименьшей);
3) в акции эмитента, не являющегося банком второго уровня:
при инвестировании пенсионных активов - 5% от объема пенсионных активов каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, находящихся у Компании в инвестиционном управлении,
при инвестировании собственных активов - 5% от объема собственных активов Компании,
но в совокупности не более 5% от общего количества акций данного эмитента.
5.2. При расчете суммарного размера инвестиций Компании в негосударственные ценные бумаги одного эмитента, на депозиты в одном банке второго уровня и в депозитные сертификаты одного банка второго уровня:
1) собственный капитал банка (эмитента) - организации Республики Казахстан определяется на основании его последнего квартального баланса, опубликованного в печатном издании в соответствии с законодательством, регулирующим банковскую деятельность, или законодательством об акционерных обществах, либо предоставленного ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" в соответствии с листинговыми процедурами;
2) собственный капитал иностранного эмитента определяется на основании его последнего доступного для Компании квартального или годового баланса;
3) аффилиированные по отношению друг к другу банки (эмитенты) признаются в качестве одного банка (эмитента).
5.3. Нормы, установленные пунктами 5.1 и 5.2 настоящего Положения, не распространяются на ценные бумаги международных финансовых организаций, которые могут быть приобретены Компанией в соответствии с настоящими Положением и Правилами осуществления инвестиционной деятельности
компаниями по управлению пенсионными активами, утвержденными
постановлением Национальной комиссии от 13 августа 1998 года N 11.";
7) в пункте 7.1:
в части первой аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальную
комиссию";
8) в пункте 7.2 аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальная
комиссия";
9) в пункте 7.3:
в части первой аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальная
комиссия";
в части второй аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальная
комиссия";
10) в пункте 7.5:
в первом и втором предложениях аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами
"Национальной комиссии".
2. Установить, что настоящее Постановление вводится в действие с даты его регистрации Министерством юстиции Республики Казахстан.
3. Отделу пенсионной реформы Управления лицензирования и надзора центрального аппарата Национальной комиссии:
1) довести настоящее Постановление до сведения компаний по управлению пенсионными активами, банков-кастодианов, ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд", Национального Банка Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан и Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан;
2) доводить настоящее Постановление до сведения организаций,
намеренных получить лицензию на осуществление деятельности по
инвестиционному управлению пенсионными активами;
3) установить контроль за исполнением настоящего Постановления.
4. Управлению анализа и стратегии - Службе Председателя центрального
аппарата Национальной комиссии довести настоящее Постановление до сведения
ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" (с возложением на него обязанности по
доведению настоящего Постановления до сведения его членов) и ЗАО
"Центральный депозитарий ценных бумаг".
Председатель Национальной комиссии
Члены Национальной комиссии
(Специалисты:
Цай Л.Г.
Склярова И.В.)