Глава 1. Объекты инвестиций и места заключения сделок
1. При наличии лицензии на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, выданной Национальной комиссией Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия"), Компания вправе заключать договоры на управление пенсионными активами с негосударственными накопительными пенсионными фондами (далее именуемыми "Фонды") в соответствии с действующим законодательством.
2. Компания вправе размещать находящиеся у нее в инвестиционном управлении пенсионные активы каждого отдельного Фонда в нижеуказанные финансовые инструменты в следующих размерах от общего объема пенсионных активов (включая текущий объем инвестиций и остаток денег на инвестиционном счете Фонда у кастодиана на дату заключения сделки):
1) государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), за исключением ценных бумаг, выпущенных местными исполнительными органами Республики Казахстан, - не менее 50%;
1-1) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные местными исполнительными органами (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), при условии, что данные ценные бумаги допущены к обращению в торговых системах ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" и разрешены Директоратом Национальной комиссии к приобретению за счет пенсионных активов, - не более 5%;
2) ценные бумаги международных финансовых организаций, определенных пунктом 3 настоящих Правил, - не более 10%;
3) на депозиты в банках второго уровня, определенных в соответствии с условиями пункта 3-1 настоящих Правил, и депозитные сертификаты, выпущенные банками второго уровня, которые соответствуют условиям пункта 3-1 настоящих Правил и/или чьи ценные бумаги на дату размещения включены в официальный список ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" по категории "А", - не более 20% (с ограничениями, установленными пунктами 5 и 6 настоящих Правил);
3-1) негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов, соответствующие условиям пункта 3-2 настоящих Правил, - не более 5%;
4) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств, включая эмитированные с использованием иностранных организаций, участниками (акционерами) которых являются эмитенты - так называемых SPV (Special Purpose Vеhiсlе/"Специальных предприятий"), чьи ценные бумаги включены в официальный список ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" по категории "А" - не более 30% (с ограничениями, установленными пунктом 5 настоящих Правил). <*>
Сноска. Пункт 2 - с изменениями и дополнениями, внесенными
постановлением НКЦБ от 14.12.98 г. N 18
V980661_
; от 11 июня 1999 г. N 34
V990832; от 24 июня 1999 г. N 36
V990848_
.
3. Компания вправе приобретать ценные бумаги, эмитированные следующими
международными финансовыми организациями:
1) Международным банком реконструкции и развития;
2) Европейским банком реконструкции и развития;
3) Межамериканским банком развития;
4) Банком международных расчетов;
5) Азиатским банком развития;
6) Африканским банком развития;
7) Международной финансовой корпорацией;
8) Исламским банком развития.
3-1. Банк, в депозитные сертификаты которого (на депозиты у которого) размещаются находящиеся в инвестиционном управлении у Компании пенсионные активы Фондов, на дату размещения должен быть отнесен Национальным Банком Республики Казахстан к первой группе в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам (за исключением банков первой группы, не соответствующих требованиям к минимальному размеру собственного капитала), либо на него не должны распространяться требования указанных нормативных правовых актов. <*>
Сноска. Дополнены пунктом 3-1 - постановлением НКЦБ от 11 июня 1999 г. N 34 V990832_ .
3-2. Компания вправе приобретать следующие негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов:
1) долговые ценные бумаги, имеющие рейтинговую оценку не ниже "АА" (по классификации "Standard & Poor's" и "Fitch IBCA") или "Аа" (по классификации "Мооdу's");
2) акции эмитентов, чьи долговые ценные бумаги имеют рейтинговую оценку не ниже "АА" (по классификации "Standard & Poor's" и "Fitch IBCA") или "Аа" (по классификации "Мооdу's");
3) ценные бумаги эмитентов, имеющих кредитную рейтинговую оценку не ниже "АА" (по классификации "Standard & Poor's" и "Fitch IBCA") или "Аа" (по классификации "Мооdу's").
Сноска. Дополнены пунктом 3-2 - постановлением НКЦБ от 11 июня 1999 г. N 34 V990832_ ; в редакции постановления НКЦБ от 24 июня 1999 г. N 36 V990848_ .
4. Сделки Компаний с государственными ценными бумагами на первичном рынке (при их размещении) совершаются посредством организаций - Первичных дилеров на основании заключенных с ними договоров, либо самостоятельно Компаниями при наличии договоров с Министерством финансов Республики Казахстан на осуществление ими функций Первичного дилера на рынке государственных ценных бумаг.
Сделки Компаний с негосударственными ценными бумагами на первичном рынке (при их размещении) совершаются Компаниями самостоятельно.
Сделки Компаний с государственными ценными бумагами и негосударственными ценными бумагами на вторичном рынке совершаются Компаниями исключительно на организованных рынках ценных бумаг посредством организаций, обладающих лицензиями на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, на основании заключенных с данными организациями договоров, либо самостоятельно Компаниями при наличии у них прямого доступа к организованным рынкам ценных бумаг.
5. Размер инвестиций Компании в негосударственные эмиссионные ценные бумаги одного эмитента и депозитные сертификаты (депозиты) одного банка второго уровня должен соответствовать ограничениям, установленным для Компаний пруденциальными нормативами. <*>
Сноска. Пункт 5 - с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением НКЦБ от 11 июня 1999 г. N 34 V990832_ .
6. Эффективная сопоставимая (с учетом возможных налогов, сборов и других вычетов) годовая ставка вознаграждения (интереса) по депозитному сертификату (депозиту в банке второго уровня), в который размещаются собственные активы Компании и находящиеся у нее в инвестиционном управлении пенсионные активы Фондов, не может на дату заключения сделки отличаться от эффективной годовой ставки доходности по государственным ценным бумагам (по средневзвешенной цене их размещения) более, чем на величину, определенную Директоратом Национальной комиссии.
Срок размещения собственных активов Компании и находящихся у нее в инвестиционном управлении пенсионных активов Фондов в депозитный сертификат (на депозит в банке второго уровня) не может превышать трех месяцев. До истечения этого срока депозитный сертификат должен быть предъявлен Компанией к погашению (согласно условиям выпуска, обращения и погашения депозитных сертификатов данного банка второго уровня) или продан с зачислением причитающихся сумм на инвестиционный счет Фонда у кастодиана, а по депозиту на инвестиционный счет Фонда у кастодиана должны быть зачислены как сумма депозита, так и сумма вознаграждения (интереса) по нему. <*>
Сноска. Пункт 6 - с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением НКЦБ от 11 июня 1999 г. N 34 V990832_ .
Глава 2. Ограничения и запреты
7. При осуществлении своей деятельности Компания обязана действовать исключительно в интересах Фондов, чьи пенсионные активы были приняты ею в инвестиционное управление.
8. Компании запрещается, помимо иных сделок и действий, запрещенных ей к совершению (выполнению) действующим законодательством:
1) любым способом использовать в собственных интересах и в интересах иных, кроме Фонда, лиц пенсионные активы, принятые ею в инвестиционное управление, в том числе принимать инвестиционные решения о продаже (покупке) за счет собственных активов и покупке (продаже) за счет пенсионных активов, принятых ею в инвестиционное управление, ценных бумаг одного национального идентификационного номера в один и тот же день;
2) публиковать рекламу или информацию о своей деятельности, содержащие сведения, которые не соответствуют действительности на день опубликования;
3) публиковать рекламу или информацию о своей деятельности, содержащие сведения о предполагаемом инвестиционном доходе по пенсионным активам;
4) публиковать рекламу или информацию о своей деятельности, содержащие сравнение результатов деятельности Компании с аналогичными показателями других Компаний (за исключением сравнения со средними значениями результатов деятельности всех Компаний за один и тот же период). <*>
Сноска. Пункт 8 - с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением НКЦБ от 11 июня 1999 г. N 34 V990832_ .
9. В случае нарушения запрета, установленного подпунктом 2) пункта 8 настоящих Правил, Национальная комиссия вправе потребовать от Компании внесения изменений в рекламу или информацию о деятельности Компании, прекращения рекламы или публикации, опровержения рекламы или информации о деятельности Компании. При невыполнении такого требования в установленный Национальной комиссией срок Национальная комиссия вправе опубликовать сообщение о несоответствии действительности сведений, содержащихся в рекламе или информации о деятельности Компании.
10. Компании и ее должностным лицам и работникам запрещается:
1) использовать имеющуюся информацию об обслуживаемых Фондах и принятых в инвестиционное управление пенсионных активах в конкурентных целях по отношению к обслуживаемым Фондам и в целях получения несправедливого дохода (дохода, получаемого в силу обладания информацией, которая неизвестна третьим лицам);
2) распространять недостоверную информацию о сделках, совершенных за счет принятых в инвестиционное управление пенсионных активов;
3) распространять информацию об обслуживаемых Фондах и принятых в инвестиционное управление пенсионных активах, составляющую служебную и коммерческую тайну данных Фондов;
4) распространять информацию об обслуживаемых Фондах и принятых в инвестиционное управление пенсионных активах, не составляющую служебную и коммерческую тайну данных Фондов, до ее открытого опубликования.
Запреты, указанные в подпунктах 3) и 4) настоящего пункта, не распространяются на предоставление информации Национальной комиссии в соответствии с действующим законодательством.
Глава 3. Условия инвестирования
11. Пенсионные активы, поступающие на инвестиционный счет Фонда у кастодиана, подлежат инвестированию Компанией в полном объеме за вычетом текущих отчислений в течение пяти рабочих дней.
Компания вправе не выполнять условие, установленное частью первой настоящего пункта, если остаток денег на инвестиционном счете Фонда у кастодиана составляет менее величины, установленной Национальной комиссией, либо, если Национальная комиссия удовлетворила обоснованное, исходя из ситуации на рынке финансовых инструментов, ходатайство Компании о продлении срока инвестирования пенсионных активов. В иных случаях за каждый день нарушения условия, установленного частью первой настоящего пункта, Компания выплачивает пеню, определяемую исходя из уровня доходности (в расчете на один день) государственных казначейских обязательств Министерства финансов Республики Казахстан с трехмесячным сроком обращения, который сложился на последнем аукционе по размещению данных ценных бумаг, предшествующем первому дню нарушения (по средневзвешенной цене размещения). Указанная пеня направляется на увеличение пенсионных активов Фонда.
11-1. Ходатайство, указанное в части второй пункта 11 настоящих Правил, должно быть получено Национальной комиссией до истечения срока, определенного в соответствии с частью первой пункта 11 настоящих Правил. В случае, если до истечения данного срока осталось менее двух рабочих дней, ходатайство должно содержать объяснение причины его позднего представления. <*>
Сноска. Дополнены пунктом 11-1 - постановлением НКЦБ от 11 июня 1999 г. N 34 V990832_ .
12. В случае, если в результате каких-либо обстоятельств структура портфеля финансовых инструментов, приобретенных за счет пенсионных активов Фонда, перестанет соответствовать условиям, установленным пунктами 2 и 5 настоящих Правил, Компания обязана незамедлительно прекратить инвестиционную деятельность, усугубляющую такое несоответствие, и принять все возможные и необходимые меры по его устранению.
Глава 4. Доход компании
13. Доход от инвестирования собственных активов Компании, после уплаты установленных действующим законодательством налогов, других обязательных платежей, установленных действующим законодательством, и отчислений для формирования резервного капитала, остается в распоряжении Компании.
14. <*>
Сноска. Пункт 14 - исключен согласно постановлению НКЦБ
от 17.05.99г. N 32
V990781_
.
15. В случае превышения расходов Компании по инвестированию пенсионных
активов над суммой полученных комиссионных вознаграждений разница
покрывается за счет собственных средств Компании.
Председатель Национальной комиссии
(Корректор: И.Склярова
Специалист: Л.Цай)