Об утверждении формы сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам

      Примечание РЦПИ!
Порядок введения в действие см. п.4

      В соответствии с подпунктами 13) и 14) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс), пунктом 6-1 статьи 50 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" ПРИКАЗЫВАЮ:

      1. Утвердить:

      1) форму сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах согласно приложению 1 к настоящему приказу;

      2) форму сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение согласно приложению 2 к настоящему приказу;

      3) форму сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, согласно приложению 3 к настоящему приказу.

      2. Признать утратившими силу некоторые приказы Министерства финансов Республики Казахстан по перечню согласно приложению 4 к настоящему приказу.

      3. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (Тенгебаев А. М.) в установленном законодательством порядке обеспечить:

      1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

      2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего приказа направление его копии в бумажном и электронном виде на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" Министерства юстиции Республики Казахстан для включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

      3) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;

      4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) настоящего пункта.

      4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением подпунктов 2) и 3) пункта 1 настоящего приказа, которые вводятся в действие с 1 января 2020 года, при этом подпункт 3) пункта 1 настоящего приказа действует до 1 января 2026 года.

      "СОГЛАСОВАН"
Председатель Национального Банка
Республики Казахстан
_______________ Д. Акишев
1 февраля 2018 года

Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах

за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года

      продолжение таблицы

      ________________________________________________________________________________

      (фамилия, имя, отчество ( если оно указано в документе, удостоверяющем личность), подпись

      лица, ответственного за составление формы)

      ________________________________________________________________________________

      (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)

      руководителя ,подпись)

      Примечание:

      расшифровка аббревиатур:

      *ИИН - индивидуальный идентификационный номер;

      **БИН – бизнес-идентификационный номер;

      ***БИК - банковский идентификационный код.

      Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах" приведено в приложении к настоящей форме.

      Срок представления указанных сведений - в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах"

1. Общие положения

      1. Форма, предназначенная для сбора сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах (далее – Форма), разработана в соответствии с подпунктом 13) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налогового кодекса).

      Основной задачей ведения Формы является получение сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах.

      2. Форма заполняется и представляется банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса налогового органа по сведениям о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах.

2. Пояснение по заполнению Формы

      3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

      4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер/бизнес-идентификационный номер (далее – ИИН/БИН) налогоплательщика.

      5. В графе 3 Формы указывается наименование налогоплательщика.

      6. В графе 4 Формы указывается БИН банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

      7. В графе 5 Формы указывается банковский идентификационный код (далее – БИК) банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

      8. В графе 6 Формы указывается наименование банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

      9. В графе 7 Формы указывается вид банковского счета.

      10. В графе 8 Формы указывается вид валюты банковского счета.

      11. В графе 9 Формы указывается номер банковского счета налогоплательщика.

      12. В графе 10 Формы указывается остаток денег на банковском счете на начало периода.

      13. В графе 11 Формы указывается дата поступления денег на банковский счет.

      14. В графе 12 Формы указывается сумма платежа, поступившего на банковский счет.

      15. В графе 13 Формы указывается ИИН/БИН отправителя денег.

      16. В графе 14 Формы указывается наименование отправителя денег.

      17. В графе 15 Формы указывается БИН банка отправителя денег.

      18. В графе 16 Формы указывается БИК банка отправителя денег.

      19. В графе 17 Формы указывается наименование банка отправителя денег.

      20. В графе 18 Формы указывается назначение платежа, поступившего на банковский счет.

      21. В графе 19 Формы указывается дата перечисления денег с банковского счета налогоплательщика-отправителя денег.

      22. В графе 20 Формы указывается сумма платежа, перечисленная с банковского счета налогоплательщика-отправителя денег.

      23. В графе 21 Формы указывается ИИН/БИН бенефициара.

      24. В графе 22 Формы указывается наименование бенефициара.

      25. В графе 23 Формы указывается БИН банка бенефициара.

      26. В графе 24 Формы указывается БИК банка бенефициара.

      27. В графе 25 Формы указывается наименование банка бенефициара.

      28. В графе 26 Формы указывается назначение платежа, перечисленного с банковского счета отправителя денег.

      29. В графе 27 Формы указывается остаток денег на банковском счете на конец периода.

Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение

за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года

      продолжение таблицы

      ________________________________________________________________________________

      (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность), подпись

      лица, ответственного за составление формы)

      ________________________________________________________________________________

      (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)

      руководителя, подпись)

      Примечание:

      расшифровка аббревиатур:

      *ИИН - индивидуальный идентификационный номер;

      **БИН – бизнес-идентификационный номер;

      ***БИК - банковский идентификационный код.

      Пояснение по заполнению формы "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязаность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение" приведено в приложении к настоящей форме.

      Срок представления указанных сведений - в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Пояснение по заполнению формы "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение"

1. Общие положения

      1. Форма, предназначенная для сбора сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение (далее – Форма), разработана в соответствии с подпунктом 14) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налогового кодекса).

      Основной задачей ведения Формы является получение сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

      2. Форма заполняется и представляется банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса налогового органа по сведениям о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

2. Пояснение по заполнению Формы

      3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

      4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер физического лица.

      5. В графе 3 Формы указываются фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица.

      6. В графе 4 Формы указывается бизнес-идентификационный номер банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит.

      7. В графе 5 Формы указывается банковский идентификационный код банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит.

      8. В графе 6 Формы указывается наименование банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит.

      9. В графе 7 Формы указывается дата предоставления кредита.

      10. В графе 8 Формы указывается номер и дата договора о предоставлении кредита. Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.

      11. В графе 9 Формы указывается номер банковского счета физического лица.

      12. В графе 10 Формы указывается вид валюты банковского счета физического лица.

      13. В графе 11 Формы указывается сумма предоставленного кредита физическому лицу.

      14. В графе 12 Формы указывается остаток суммы кредита на начало периода.

      15. В графе 13 Формы указывается сумма уплаченного основного долга.

      16. В графе 14 Формы указывается сумма уплаченного вознаграждения.

      17. В графе 15 Формы указывается остаток суммы кредита на конец периода.

Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение

по состоянию на 1 января 20___ года

      продолжение таблицы

      ________________________________________________________________________________

      (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность), подпись

      лица, ответственного за составление формы)

      ________________________________________________________________________________

      (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)

      Руководителя, подпись)

      Примечание:

      расшифровка аббревиатур:

      *ИИН - индивидуальный идентификационный номер;

      **БИН – бизнес-идентификационный номер;

      ***БИК - банковский идентификационный код.

      Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение" приведено в приложении к настоящей форме.

      Срок представления указанных сведений - в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение"

1. Общие положения

      1. Форма, предназначенная для сбора сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение (далее – Форма), разработана в соответствии с пунктом 6-1 статьи 50 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

      Основной задачей ведения Формы является получение сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

      2. Форма заполняется и представляется банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса налогового органа по сведениям о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

2. Пояснение по заполнению Формы

      3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

      4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер физического лица.

      5. В графе 3 Формы указываются фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица.

      6. В графе 4 Формы указывается бизнес-идентификационный (далее –БИН) номер банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

      7. В графе 5 Формы указывается банковский идентификационный код (далее – БИК) банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

      8. В графе 6 Формы указывается наименование банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

      9. В графе 7 Формы указывается вид банковского счета.

      10. В графе 8 Формы указывается вид валюты банковского счета физического лица.

      11. В графе 9 Формы указывается номер банковского счета физического лица.

      12. В графе 10 Формы указывается остаток денег на банковском счете на дату, указанную в запросе органов государственных доходов.

      13. В графе 11 Формы указывается БИН банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит.

      14. В графе 12 Формы указывается БИК банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит.

      15. В графе 13 Формы указывается наименование банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит.

      16. В графе 14 Формы указывается дата предоставления кредита.

      17. В графе 15 Формы указывается номер и дата договора о предоставлении кредита. Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.

      18. В графе 16 Формы указывается номер банковского счета.

      19. В графе 17 Формы указывается валюта предоставленного кредита.

      20. В графе 18 Формы указывается сумма предоставленного кредита.

      21. В графе 19 Формы указывается сумма уплаченного основного долга по предоставленному кредиту.

      22. В графе 20 Формы указывается сумма уплаченного вознаграждения по предоставленному кредиту.

      23. В графе 21 Формы указывается остаток суммы неуплаченного кредита на дату, указанную в запросе органов государственных доходов.

Перечень
утративших силу некоторых приказов Министерства финансов Республики Казахстан

      1. Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 29 декабря 2008 года № 625 "Об утверждении формы сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 5502, опубликованный 3 апреля 2009 года в газете "Юридическая газета" № 49 (1646)).

      2. Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2015 года № 242 "О внесении изменений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 29 декабря 2008 года № 625 "Об утверждении формы сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 10997, опубликованный 1 июня 2015 года в информационно-правовой системе "Әділет").

      3. Приказ исполняющего обязанности Министра финансов Республики Казахстан от 8 июля 2016 года № 360 "О внесении изменений и дополнений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 29 декабря 2008 года № 625 "Об утверждении формы сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 14125, опубликованный 7 сентября 2016 года в информационно-правовой системе "Әділет").

      4. Пункт 1 Перечня приказов Министерства финансов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного приказом Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2017 года № 213 "О внесении изменений и дополнений в некоторые приказы Министерства финансов Республики Казахстан" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 15096, опубликованный 13 июня 2017 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).