1. Утвердить:
1) перечень отчетности крупных участников банков второго уровня, банковских холдингов, крупных участников страховых (перестраховочных) организаций, страховых холдингов, крупных участников управляющих инвестиционным портфелем, крупных участников, владеющих (имеющих возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму сведений о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) форму сведений о крупном участнике банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся физическим лицом, согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
4) форму сведений о должностных лицах крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) форму сведений об организациях, в которых крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг и крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, является участником (акционером) согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) форму сведений о крупных участниках (акционерах) крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, а также сведений о лицах, осуществляющих контроль над крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) форму сведений о сделках со связанными, в том числе аффилиированными лицами, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату и реестр связанных, в том числе аффилиированных лиц согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) форму отчета о расшифровке рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) форму консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности и пояснительную записку к ней согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) форму сведений об изменении количества и (или) процентного соотношения акций банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу, страховому холдингу, а также источники средств, используемых для приобретения акций, согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
11) форму сведений обо всех обязательствах участников страховой группы перед третьими лицами (группой лиц), составляющих десять и более процентов от собственного капитала страховой группы, действующих по состоянию на отчетную дату, согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
12) форму сведений о внутригрупповых сделках страховой группы, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
13) Правила представления отчетности крупными участниками банков второго уровня, банковскими холдингами, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами, крупными участниками управляющих инвестиционным портфелем, крупными участниками, владеющими (имеющими возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем согласно приложению 13 к настоящему постановлению.
2. Крупные участники банков второго уровня, банковские холдинги, крупные участники страховых (перестраховочных) организаций, страховые холдинги, крупные участники управляющих инвестиционным портфелем, крупные участники, владеющие (имеющие возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате следующую отчетность:
1) крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся физическим лицом отчетность, предусмотренную подпунктами 2) и 3) пункта 1 настоящего постановления, ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
2) крупный участник банка второго уровня, являющийся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковский холдинг, являющийся резидентом Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника банка второго уровня или банковского холдинга отчетность, предусмотренную подпунктами 4), 5), 6) и 7) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
3) страховой холдинг, являющийся резидентом Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус страхового холдинга, а также страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус страхового холдинга отчетность, предусмотренную подпунктами 4), 5), 6) и 7) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
4) крупный участник страховой (перестраховочной) организации, являющийся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации, а также страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации отчетность, предусмотренную подпунктами 4), 5), 6), 7) и 9) пункта 1 настоящего постановления ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
5) крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющийся юридическим лицом – резидентом Республики Казахстан, в случае отсутствия у банка второго уровня банковского холдинга, страховой (перестраховочной) организации страхового холдинга, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации, а также страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации или страхового холдинга отчетность, предусмотренную подпунктами 4), 5), 6) и 7) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, не позднее сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
6) крупный участник управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, отчетность, предусмотренную подпунктами 5), 6) и 7) пункта 1 настоящего постановления, ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
7) крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, являющийся резидентом Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, отчетность, предусмотренную подпунктами 5), 6) и 7) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
8) в случае отсутствия у управляющего инвестиционным портфелем, крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, крупный участник управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом и резидентом Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, отчетность, предусмотренную подпунктами 5) и 6) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, не позднее сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
9) банковский холдинг, банк второго уровня, не имеющий банковского холдинга, входящий в состав банковского конгломерата, страховой холдинг, входящий в состав страховой группы отчетность, предусмотренную подпунктом 8) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, не позднее девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
10) крупный участник банка второго уровня, являющийся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковский холдинг, страховой холдинг, являющиеся резидентами Республики Казахстан, банк второго уровня, имеющий дочернюю организацию, и не имеющий банковского холдинга отчетность предусмотренную подпунктом 9) пункта 1 настоящего постановления, в части консолидированной финансовой отчетности:
ежеквартально, не позднее девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
в части неконсолидированной финансовой отчетности:
ежеквартально, в течение тридцати календарных дней, следующих за отчетным кварталом:
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
11) крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющийся юридическим лицом, в случае отсутствия у банка второго уровня банковского холдинга, страховой (перестраховочной) организации страхового холдинга отчетность, предусмотренную подпунктом 9) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, не позднее сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
12) крупный участник управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, отчетность, предусмотренную подпунктом 9) пункта 1 настоящего постановления, ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
13) крупный участник управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом-нерезидентом Республики Казахстан, отчетность, предусмотренную подпунктом 9) пункта 1 настоящего постановления ежегодно, в течение ста восьмидесяти календарных дней по окончании финансового года;
14) крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, являющийся резидентом Республики Казахстан, отчетность, предусмотренную подпунктом 9) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
15) в случае отсутствия у управляющего инвестиционным портфелем, крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, крупный участник управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, отчетность, предусмотренную подпунктом 9) пункта 1 настоящего постановления:
ежеквартально, не позднее сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года;
16) крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющийся юридическим или физическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг отчетность, предусмотренную подпунктом 10) пункта 1 настоящего постановления, в течение тридцати календарных дней со дня принятия решения об изменении количества и (или) процентного соотношения принадлежащих ему акций;
17) страховой холдинг, входящий в состав страховой группы отчетность, предусмотренную подпунктами 11) и 12) пункта 1 настоящего постановления, ежеквартально в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом.
3. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 229 "Об утверждении Правил представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами и форм отчетности" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 8855, опубликованное 10 декабря 2013 года в газете "Юридическая газета" № 185 (2560).
4. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) направление настоящего постановления в республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан" для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Республики Казахстан, Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан в течение десяти календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.
5. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодические печатные издания в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Пирматова Г.О.
7. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
|
Председатель Национального Банка |
Д. Акишев |
"СОГЛАСОВАНО"
И.о. председателя Комитета по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
_____________ Г. Керимханова
23 января 2017 года
| Приложение 1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Перечень отчетности крупных участников банков второго уровня, банковских холдингов, крупных участников страховых (перестраховочных) организаций, страховых холдингов, крупных участников управляющих инвестиционным портфелем, крупных участников, владеющих (имеющих возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем
Отчетность крупных участников банков, банковских холдингов, крупных участников страховых (перестраховочных) организаций, страховых холдингов, крупных участников управляющего инвестиционным портфелем, крупных участников, владеющих (имеющих возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, включает в себя:1) форму сведений о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом;
2) форму сведений о крупном участнике банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющемся физическим лицом;
3) форму сведений о должностных лицах крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга;
4) форму сведений об организациях, в которых крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг и крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, является участником (акционером);
5) форму сведений о крупных участниках (акционерах) крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, а также сведений о лицах, осуществляющих контроль над крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем;
6) форму сведений о сделках со связанными, в том числе аффилиированными лицами, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату и реестр связанных, в том числе аффилиированных лиц;
7) форму отчета о расшифровке рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности;
8) форму консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности и пояснительную записку к ней;
9) форму сведений об изменении количества и (или) процентного соотношения акций банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу, страховому холдингу, а также источники средств, используемых для приобретения акций;
10) форму сведений обо всех обязательствах участников страховой группы перед третьими лицами (группой лиц), составляющих десять и более процентов от собственного капитала страховой группы, действующих по состоянию на отчетную дату;
11) форму сведений о внутригрупповых сделках страховой группы, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату.
| Приложение 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем,
являющегося физическим лицом
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ годаИндекс: КУФЛ_Ф2
Периодичность: ежегодная
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся
физическим лицом.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по
окончании финансового года.
| Форма |
___________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (при его наличии) крупного участника)
Таблица 1. Полученные доходы и иные денежные поступления
Таблица 2. Сведения по имуществу
Таблица 3. Сведения о принадлежащих крупному участнику банка второго уровня,
страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным
портфелем, являющемуся физическим лицом, долях участия в уставных капиталах
(акциях) организаций, а также об источниках средств для их приобретения
№ | Индивидуальный идентификационный номер или иной идентификационный номер (для нерезидентов Республики Казахстан) | Наименование организации, доли участия в уставном капитале или акции которой принадлежат крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем | Сумма участия в уставном капитале/ текущая рыночная стоимость акций, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, (в тысячах тенге) | Количество акций | Соотношение количества акций, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, к общему количеству размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций организации или доля участия в ее уставном капитале (в процентах) | Источники средств для приобретения принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, долей участия в уставном капитале или акций организаций в отчетном периоде | Полученные дивиденды | ||||
Простые | Привилегированные | За предыдущие отчетные периоды | За период, предшествующий отчетному периоду | ||||||||
Сумма (в тысячах тенге) | Период (год) | Сумма (в тысячах тенге) | Период (год) | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
Дата ______________
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме сведений о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", пунктом 3 статьи 72-4 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежегодно крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся физическим лицом.
4. Форма подписывается крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В качестве отчетного периода указывается отчетный год. В случае, если отчитывающееся лицо первично приобрело статус крупного участника в течение отчетного года, то в качестве отчетного периода указывается период с момента приобретения статуса крупного участника до окончания отчетного года.6. Форма отражает сведения о доходах и имуществе крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом.
7. В графах 3 и 4 Таблицы 1 указываются фактически полученные в отчетном и предыдущем периодах доходы и иные денежные поступления (с учетом удержанных налогов и иных удержаний у источника выплат).
8. В строках 1.11-1.11.n Таблицы 1 указываются прочие виды доходов и иных денежных средств, которые не указаны в строках 1.1-1.10 Таблицы 1.
9. В графах 3 и 4 строки 1.1 Таблицы 1 указывается сумма строк 1.1-1.11 Таблицы 1.
10. Данные в графе 4 по строке 1.2 Таблицы 1 должны соответствовать сумме данных в графах 9 и 11 Таблицы 3.
11. В строках 1.6.3 Таблицы 2 указываются прочие имущественные права, которые не указаны в строках 1.1-1.6 Таблицы 2, в том числе права недропользования.
12. В строке 1.4 Таблицы 2 указывается иное имущество, которое не указано в строках 1.1-1.6 Таблицы 2, в том числе предметы искусства, "предметы роскоши" и тому подобное, стоимость которых превышает сумму, эквивалентной девятистам месячным расчетным показателям.
13. В строке 1.2 Таблицы 2 указываются аффинированные драгоценные металлы и изделия из них, стоимость которых превышает сумму, эквивалентным девятистам месячным расчетным показателям.
14. В графах 3 и 4 строки 1 Таблицы 2 указывается сумма строк 1.1-1.7.
15. В строках 1.3.1, 1.3.n Таблицы 2 указываются объекты недвижимого имущества.
16. В графе 4 Таблицы 2 указывается степень ликвидности имущества по оценке крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом (от 1 до 3 баллов), в зависимости от срока возможной его реализации: 1 – низкая (срок реализации – более года), 2 – средняя (срок реализации – от 30 дней до 1 года), 3 – высокая (срок реализации – до 30 дней).
17. В строке 3 Таблицы 2 указываются все имеющиеся обязательства, подлежащие к выплате в период (с оставшимся сроком погашения) до 1 года.
18. Данные в графе 3 строки 1.4 Таблицы 2 должны соответствовать сумме данных в графе 4 Таблицы 3.
19. В графе 3 строки 1.1 Таблицы 2 указывается остаток денег.
20. В случае, если крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся физическим лицом, одновременно является участником нескольких финансовых организаций, то в строке 3 Таблицы 2 указываются данные по каждой финансовой организации в отдельности.
21. Сведения в Таблицы 3 указываются по состоянию на конец отчетного периода.
| Приложение 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения о крупном участнике банка второго уровня, страховой (перестраховочной)
организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся физическим
лицом
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ годаИндекс: КУФЛ_Ф3
Периодичность: ежегодная
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся
физическим лицом.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по
окончании финансового года.
| Форма |
________________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (при его наличии) крупного участника)
Таблица 1. Сведения об отчитывающемся лице
Таблица 2. Сведения о занимаемых крупным участником банка второго уровня,
страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным
портфелем, являющимся физическим лицом, должностях в организациях, с указанием
принадлежащих ему долей участия в уставных капиталах (акций)
Таблица 3. Сведения о близких родственниках, супруге и близких родственниках
супруга (супруги) крупного участника банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем
физического лица, а также организациях, контролируемых данными лицами
продолжение таблицыПодпись __________
Дата ______________
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме сведений о крупном участнике банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся физическим лицом |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения о крупном участнике банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся физическим лицом
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения о крупном участнике банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющемся физическим лицом" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", пунктом 3 статьи 72-4 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежегодно крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся физическим лицом.
4. Форма подписывается крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В качестве отчетного периода указывается отчетный год. В случае, если отчитывающееся лицо первично приобрело статус крупного участника в течение отчетного года, то в качестве отчетного периода указывается период с момента приобретения статуса крупного участника до окончания отчетного года.6. По строке 5 Таблицы 1 сведения не заполняются в случае, если крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, самостоятельно оказывает влияние на принятие банком, страховой (перестраховочной) организацией, управляющим инвестиционным портфелем решений.
7. Если крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, самостоятельно не оказывает влияние на принятие банком, страховой (перестраховочной) организацией, управляющим инвестиционным портфелем
решений:
1) в графе 2 Таблицы 1 указываются наименования банков второго уровня, страховых (перестраховочных) организаций, управляющих инвестиционным портфелем, в которых отчитывающееся лицо является крупным участником;
2) в случае, если крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, оказывает влияние на принятие банком второго уровня, страховой (перестраховочной) организацией, управляющим инвестиционным портфелем, решений совместно с другими лицами в силу договора между ними, то в графе 3 Таблицы 1 указываются данные лица;
3) в случае, если крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, оказывает влияние на принятие банком второго уровня, страховой (перестраховочной) организацией, управляющим инвестиционным портфелем решений иным образом, в том числе делегированием полномочий, определяющим возможность такого влияния, то в графе 4 Таблицы 1 указывается соответствующие сведения.
8. В Таблице 3 указываются сведения в случаях, если близкий родственник, супруг (супруга) или близкий родственник супруга (супруги) крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, занимает должность в организации и (или) имеет долю участия в ее уставном капитале (акции).
9. Сведения в Таблицах 2 и 3 указываются по состоянию на конец отчетного периода.
| Приложение 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения о должностных лицах крупного участника банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, банковского
холдинга, страхового холдинга
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ годаИндекс: КУ БСХ ЮЛ_Ф4
Периодичность: ежеквартальная/ежегодная
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, являющийся юридическим лицом-резидентом Республики
Казахстан, банковский холдинг, страховой холдинг, являющиеся резидентами Республики
Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника
банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации или банковского
холдинга/страхового холдинга, а также страховой (перестраховочной) организации,
имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации или
страхового холдинга.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом,
за исключением крупного участника страховой (перестраховочной) организации
являющегося юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
В случае отсутствия у банка второго уровня банковского холдинга, у страховой
(перестраховочной) организации страхового холдинга срок представления крупным
участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации - не позднее
сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом.
| Форма |
Таблица 1. Сведения о должностных лицах крупного участника банка второго уровня,
страховой (перестраховочной) организации, банковского холдинга, страхового
холдинга
Таблица 2. Сведения о получении крупным участником банка второго уровня,
страховой (перестраховочной) организации, банковским холдингом, страховым
холдингом займов для приобретения долей участия в уставных капиталах (акций)
организаций
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме сведений о должностных лицах крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения о должностных лицах крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведений о должностных лицах крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежеквартально и ежегодно крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющимся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковским холдингом, страховым холдингом, являющимися резидентами Республики Казахстан за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации или банковского холдинга/страхового холдинга, а также страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации или страхового холдинга.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В случае если должностное лицо крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, банковского холдинга, страхового холдинга в организации, указанной в графе 6 Таблицы 1, не занимает должность либо не владеет ее акциями (долями участия), графа 7 и 8 либо графы 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 Таблицы 1 не заполняются.В графе 7 указывается сумма балансовой стоимости, по которой финансовый актив признается в балансе после вычета сформированных по ним провизий (резервов)
6. В Таблице 1 для банковского холдинга, страхового холдинга и финансовых организаций указываются, в том числе, руководящие работники.
7. Графа 8 Таблицы 2 заполняется в случае, если крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, банковский холдинг, страховой холдинг создан в организационно-правовой форме акционерного общества.
| Приложение 5 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения об организациях, в которых крупный участник банка второго уровня,
страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным
портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг
и крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий
возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций
управляющего инвестиционным портфелем, является участником (акционером)
Отчетный период: по состоянию на "___" "______________" 20__ года Индекс: КУ БСХ ЮЛ_Ф5
Периодичность: ежеквартальная/ежегодная
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся
юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковский холдинг, страховой
холдинг и крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий
возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций
управляющего инвестиционным портфелем, являющиеся резидентами Республики
Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника
банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации/ управляющего
инвестиционным портфелем или банковского холдинга/страхового холдинга, а также
страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой
(перестраховочной) организации или страхового холдинга.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным
кварталом, за исключением крупного участника страховой (перестраховочной) организации
являющегося юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
В случае отсутствия у банка второго уровня банковского холдинга, у страховой
(перестраховочной) организации страхового холдинга, у управляющего инвестиционным
портфелем крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью
пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем,
срок представления крупным участником банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем - не позднее
сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом.
| Форма |
(наименование отчитывающегося лица)
продолжение таблицы
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание
_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения об организациях, в которых крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг и крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, является участником (акционером)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения об организациях, в которых крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг и крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, является участником (акционером)" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", пунктом 3 статьи 72-4 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежеквартально и ежегодно крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, являющимися резидентами Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации/ управляющего инвестиционным портфелем или банковского холдинга/страхового холдинга, а также страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации или страхового холдинга.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Графа 4 заполняется по характеру деятельности юридического лица, указанного в графе 3, в капитале которого участвует крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский и (или) страховой холдинг и (или) крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем.6. В графе 7 сумма резервов (провизий) отражается в абсолютном значении и со знаком плюс.
7. В Форме отражаются данные по всем организациям, в которых крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг, крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, являются участниками (прямо или косвенно).
| Приложение 6 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения о крупных участниках (акционерах) крупного участника банка второго
уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным
портфелем, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового
холдинга, крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего
(имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами
голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, а также сведений о
лицах, осуществляющих контроль над крупным участником банка второго уровня,
страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным
портфелем, являющимся юридическим лицом, банковским холдингом, страховым
холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим
(имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами
голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года Индекс: КУ БСХ ЮЛ_Ф6
Периодичность: ежеквартальная/ежегодная
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся
юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковский холдинг, страховой
холдинг, крупный участник, являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий
возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций
управляющего инвестиционным портфелем, являющиеся резидентами Республики
Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника
банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации/ управляющего
инвестиционным портфелем или банковского холдинга/страхового холдинга, а также
страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой
(перестраховочной) организации или страхового холдинга.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным кварталом,
за исключением крупного участника страховой (перестраховочной) организации
являющегося юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года
В случае отсутствия у банка второго уровня банковского холдинга, у страховой
(перестраховочной) организации страхового холдинга, у управляющего инвестиционным
портфелем крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью
пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем,
срок представления крупным участником банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем - не позднее
сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом.
| Форма |
(наименование отчитывающегося лица)
Таблица 1. Сведения о крупных участниках (акционерах) крупного участника банка
второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего
инвестиционным портфелем, являющегося юридическим лицом, банковского
холдинга, страхового холдинга, крупного участника, являющегося юридическим
лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более
процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем
продолжение таблицы Таблица 2. Реестр лиц, осуществляющих контроль над крупным участником банка
второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего
инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом, банковским
холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим
лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более
процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения о крупных участниках (акционерах) крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, а также сведений о лицах, осуществляющих контроль над крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем
Глава 1.Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения о крупных участниках (акционерах) крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося юридическим лицом, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника, являющегося юридическим лицом, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, а также сведений о лицах, осуществляющих контроль над крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", пунктом 3 статьи 72-4 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежеквартально и ежегодно крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, являющимися резидентами Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации/ управляющего инвестиционным портфелем или банковского холдинга/страхового холдинга, а также страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации или страхового холдинга.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 4 Таблицы 1 указываются лица, владеющие десятью или более процентами размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем.6. Графа 5 Таблицы 1 заполняется по характеру деятельности лица, указанного в графе 4.
7. Графа 6 Таблицы 1 заполняется в случае, если крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, банковский холдинг, страховой холдинг, крупный участник, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, создан в организационно-правовой форме акционерного общества.
8. В графе 4 Таблицы 2 указываются основания для контроля в соответствии со статьей 2 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", статьей 3 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности" и статьей 1 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг".
| Приложение 7 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения о сделках со связанными, в том числе аффилиированными лицами,
заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на
отчетную дату и реестр связанных, в том числе аффилиированных лиц
Отчетный период: по состоянию на "___" "______________" 20__годаИндекс: КУ БСХ ЮЛ_Ф7
Периодичность: ежеквартальная/ ежегодная
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся
юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковский холдинг, страховой
холдинг, крупный участник управляющего инвестиционным портфелем, являющийся
юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать) двадцатью пятью или
более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем,
являющиеся резидентами Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня,
имеющих статус крупного участника банка второго уровня/страховой (перестраховочной)
организации/ управляющего инвестиционным портфелем или банковского
холдинга/страхового холдинга, а также страховой (перестраховочной) организации,
имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации или
страхового холдинга.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным
кварталом, за исключением крупного участника страховой (перестраховочной) организации
являющегося юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
В случае отсутствия у банка второго уровня, банковского холдинга, у страховой
(перестраховочной) организации страхового холдинга срок представления крупным
участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации - не позднее
сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом.
| Форма |
(наименование отчитывающегося лица)
Таблица 1. Отчет о сделках со связанными, в том числе аффилиированными лицами
продолжение таблицыТаблица 2. Реестр связанных, в том числе аффилиированных лиц
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель _______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения о сделках со связанными, в том числе аффилиированными лицами, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату и реестр связанных, в том числе аффилиированных лиц
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения о сделках со связанными, в том числе аффилиированными лицами, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату и реестр связанных, в том числе аффилиированных лиц" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", пунктом 3 статьи 72-4 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежеквартально и ежегодно крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, банковским холдингом, страховым холдингом, крупным участником управляющего инвестиционным портфелем, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, являющимися резидентами Республики Казахстан, за исключением банков второго уровня, имеющих статус крупного участника банка второго уровня/страховой (перестраховочной) организации/ управляющего инвестиционным портфелем или банковского холдинга/страхового холдинга, а также страховой (перестраховочной) организации, имеющей статус крупного участника страховой (перестраховочной) организации или страхового холдинга.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Признак, в соответствии с которым лицо отнесено к лицу, связанному особыми отношениями/аффилиированному с отчитывающимся лицом, определяется статьей 12-1 Закона Республики Казахстан от 22 апреля 1998 года "О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью", статьей 40 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", статьей 3 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года "Об акционерных обществах".6. В Таблицах 1 и 2:
1) банковский холдинг отражает сведения о лицах, связанных с ним особыми отношениями;
2) крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющийся юридическим лицом, страховой холдинг отражают сведения об аффилиированных лицах.
7. Таблица 1 раскрывает сведения обо всех сделках, отчитывающегося лица с лицами, связанными, в том числе аффилиированными с отчитывающимся лицом особыми отношениями, сумма которых по каждому виду операций со связанным, в том числе аффилиированными лицом превышает 0,01 процент в совокупности от размера собственного капитала отчитывающегося лица на отчетную дату.
8. Если лицо имеет один или несколько признаков связанности особыми отношениями, в том числе аффилиированности с отчитывающимся лицом, в Таблице 2 указываются все признаки.
9. Графа 11 Таблицы 1 в случае отсутствия информации не обязательна для заполнения.
| Приложение 8 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о расшифровке рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой
отчетности
Отчетный период: по состоянию на "___" "__________" 20__ годаИндекс: КУ БСХ РТ_Ф8
Периодичность: ежеквартальная/ежегодная
Представляют: банковский холдинг, банк второго уровня, не имеющий банковского
холдинга, входящие в состав банковского конгломерата, страховой холдинг, входящий в
состав страховой группы.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным
кварталом;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
| Форма |
(наименование организации)
Таблица 1. Рабочая таблица по составлению консолидированного бухгалтерского баланса
Таблица 2. Рабочая таблица по составлению консолидированного отчета о доходах и расходах
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель _______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета о расшифровке рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Отчет о расшифровке рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о расшифровке рабочих таблиц по составлению консолидированной финансовой отчетности" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежеквартально и ежегодно, банковским холдингом, банком второго уровня, не имеющим банковского холдинга, входящими в состав банковского конгломерата, страховым холдингом, входящим в состав страховой группы.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 2 "Показатели" Таблицы 1 отражаются показатели консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности и их расшифровка. В графе 2 "Показатели" Таблицы 2 отражаются показатели консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности и их расшифровка в разрезе инструментов.В Таблицах 1 и 2 отражаются показатели по всем участникам банковского конгломерата соответствующих показателям, содержащимся в неконсолидированной финансовой отчетности участников банковского конгломерата, за исключением ассоциированных (зависимых) организаций.
Показатели по ассоциированным (зависимым) организациям отражаются в графах 4 Таблиц 1 и 2.
6. В графах 3.1.2., 3.1.3., 3.n.2. и 3.n.3. Таблиц 1 и 2 указываются внутригрупповые операции, сведения по которым раскрываются в Приложении 5 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 92 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных лимитов для банковского конгломерата, а также форм и сроков представления отчетности", зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7601.
7. В графе 5 Таблицы 1 для показателей "Активы" по соответствующей строке указывается:
сумма столбцов 3.1.1, 3.1.2, 3.n.1, 3.n.2 за вычетом суммы столбцов 3.1.3, 3.n.3; для показателей "Обязательства", "Капитал" по соответствующей строке указывается:
сумма столбцов 3.1.1, 3.1.3, 3.n.1, 3.n.3 за вычетом суммы столбцов 3.1.2, 3.n.2; где n - количество участников банковского конгломерата, страховой группы или дочерние организации банка второго уровня.
8. Таблица 2 заполняется в зависимости от осуществляемой деятельности банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации.
9. Итоговые показатели по графам 8 Таблиц 1 и 2 должны соответствовать показателям, содержащимся в консолидированной финансовой отчетности, банковского холдинга, банка второго уровня, не имеющего банковского холдинга, входящих в состав банковского конгломерата, страхового холдинга, входящего в состав страховой группы.
10. Представление Формы не требуется банковским холдингом в случае, если показатели данного банковского холдинга включены в отчетность другого банковского холдинга.
11. Данные в Таблицах 1 и 2 заполняются в тысячах тенге.
| Приложение 9 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Консолидированная (неконсолидированная) финансовая отчетность и пояснительная
записка к ней
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года Индекс: КУ БСХ ФО_Ф9
Периодичность: ежеквартальная/ежегодная
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющиеся
юридическими лицами-резидентами Республики Казахстан, банк второго уровня, имеющий
дочернюю организацию и не имеющий банковского холдинга, банковский холдинг
(страховой холдинг), являющийся резидентом Республики Казахстан, крупный участник,
являющийся юридическим лицом, владеющий (имеющий возможность голосовать)
двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным
портфелем, крупный участник управляющего инвестиционным портфелем-нерезидент
Республики Казахстан, являющийся юридическим лицом.
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ежеквартально, в течение девяноста календарных дней, следующих за отчетным
кварталом для консолидированной финансовой отчетности и пояснительной записке к ней,
за исключением крупного участника страховой (перестраховочной) организации,
являющегося юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан;
в течение тридцати календарных дней, следующих за отчетным кварталом для
неконсолидированной финансовой отчетности и пояснительной записке к ней, за
исключением крупного участника страховой (перестраховочной) организации, являющегося
юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан;
ежегодно, в течение ста двадцати календарных дней по окончании финансового года.
В случае отсутствия у банка второго уровня банковского холдинга, страховой
(перестраховочной) организации страхового холдинга, управляющего инвестиционным
портфелем, крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать)
двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным
портфелем, срок представления крупным участником банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем - не позднее
сорока пяти календарных дней, следующих за отчетным кварталом.
Крупный участник управляющего инвестиционным портфелем-нерезидент
Республики Казахстан, являющийся юридическим лицом, ежегодно в течение ста
восьмидесяти календарных дней по окончании финансового года.
Форма
Таблица 1. Консолидированный (неконсолидированный) бухгалтерский баланс/отчет о финансовом положении
| Показатели | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода |
……….. | ||
……….. | ||
Итого активы | ||
……….. | ||
……….. | ||
Итого обязательства | ||
………… | ||
…………. | ||
Итого капитал | ||
Итого обязательства и капитал |
Таблица 2. Консолидированный (неконсолидированный) отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель _______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме отчета консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Консолидированная (неконсолидированная) финансовая отчетность и пояснительная записка к ней
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Консолидированная (неконсолидированная) финансовая отчетность и пояснительная записка к ней" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", пунктом 3 статьи 72-4 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма представляется ежеквартально и ежегодно, крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющимися юридическими лицами-резидентами Республики Казахстан, банком второго уровня, имеющим дочернюю организацию, и не имеющий банковского холдинга, банковским холдингом (страховым холдингом), являющимся резидентом Республики Казахстан, крупным участником, являющимся юридическим лицом, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, крупным участником управляющего инвестиционным портфелем-нерезидентом Республики Казахстан, являющимся юридическим лицом.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Консолидированная (неконсолидированная) финансовая отчетность включает в себя: консолидированный (неконсолидированный) бухгалтерский баланс/отчет о финансовом положении в соответствии с Таблицей 1, консолидированный (неконсолидированный) отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе в соответствии с Таблицей 2, отчет о движении денежных средств и отчет об изменениях в капитале в произвольной форме.6. Данные заполняются из консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности, не заверенной аудиторской организацией, либо заверенной аудиторской организации при ее наличии и указываются в тысячах тенге. Отчеты, предоставляемые в произвольной форме, а также пояснительная записка к консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности могут предоставляться в миллионах тенге.
7. Пояснительная записка к консолидированной (неконсолидированной) финансовой отчетности предоставляется в произвольной форме и должна содержать, в том числе следующую информацию:
1) основные сведения, в том числе для консолидированной отчетности - перечень организаций, данные которых включаются в финансовую отчетность, подробное описание методов составления финансовой отчетности, методы учета инвестиций в дочерние и ассоциированные (зависимые) организации в разрезе каждой организации;
2) расшифровки и пояснения к финансовой отчетности;
3) информацию о существенных событиях после отчетной даты (события, которые происходят в период между отчетной датой и датой составления финансовой отчетности и которые оказывают или могут оказывать влияние на финансовое состояние).
8. Крупным участником банка второго уровня, являющимся юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, Форма по неконсолидированной отчетности составляется по крупному участнику банка второго уровня и каждой организации, в которой крупный участник банка второго уровня является крупным участником (крупным акционером).
9. Банком второго уровня, имеющим дочернюю организацию и не имеющим банковского холдинга, Форма по неконсолидированной отчетности составляется по банку второго уровня и каждой дочерней организации в отдельности.
10. Банковским холдингом (страховым холдингом), входящим в состав банковского конгломерата (страховой группы), Форма по неконсолидированной отчетности составляется по каждому участнику банковского конгломерата (страховой группы) в отдельности.
11. В случае если в состав одного банковского конгломерата входит несколько банковских холдингов, то представление Формы по неконсолидированной отчетности по каждому участнику банковского конгломерата требуется только для одного из банковских холдингов (верхний уровень банковского конгломерата).
12. В случае, если банковский холдинг и банк второго уровня, имеющий дочернюю организацию и не имеющий банковского холдинга ранее представил в Национальный Банк Республики Казахстан неконсолидированную финансовую отчетность за отчетный период, то ее предоставление в Национальный Банк Республики Казахстан не требуется.
| Приложение 10 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения об изменении количества и (или) процентного соотношения акций банка
второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, принадлежащих крупному
участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации,
являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу,
страховому холдингу, а также источниках средств, используемых для приобретения
акций
Отчетный период: по состоянию на "___" "________________" 20__ года Индекс: КУ ФЮЛ _Ф10
Периодичность: в случае изменения количества и (или) процентного соотношения
акций
Представляют: крупный участник банка второго уровня, страховой
(перестраховочной) организации, являющийся юридическим или физическим лицом,
банковский холдинг, страховой холдинг
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: в течение тридцати календарных дней со дня принятия решения
об изменении количества и (или) процентного соотношения акций, принадлежащих
крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации,
являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу, страховому
холдингу.
| Форма |
(наименование отчитывающегося лица)
Таблица 1. Сведения об изменении количества и (или) процентного соотношения акций
банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, принадлежащих
крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной)
организации, являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому
холдингу, страховому холдингу
продолжение таблицыТаблица 2. Источники средств, используемых для приобретения акций
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель _______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения об изменении количества и (или) процентного соотношения акций банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу, страховому холдингу, а также источники средств, используемых для приобретения акций
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения об изменении количества и (или) процентного соотношения акций банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу, страховому холдингу, а также источники средств, используемых для приобретения акций" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 54-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма отчета составляется крупным участником банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющимся юридическим или физическим лицом, банковским холдингом, страховым холдингом, в случае изменения количества акций, принадлежащих крупному участнику банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, являющемуся юридическим или физическим лицом, банковскому холдингу, страховому холдингу.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание. При представлении Формы физическим лицом подписывается физическим лицом.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графах 3, 5 и 6 Таблицы 1 указываются количество и процентное соотношение акций, принадлежащих отчитывающемуся лицу до изменения процентного соотношения.6. В графах 9, 11 и 12 Таблицы 1 указываются количество, цена и балансовая стоимость акций или сумма участия.
7. В графе 11 Таблицы 1 указывается стоимость одной акции банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации в тенге.
8. К Таблице 2 в электронном формате прилагаются документы, подтверждающие источники и средства, использованные для приобретения акций банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, в произвольной форме.
| Приложение 11 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения обо всех обязательствах участников страховой группы перед третьими
лицами (группой лиц), составляющих десять и более процентов от собственного
капитала страховой группы, действующих по состоянию на отчетную дату
Отчетный период: за ___ квартал 20__годаИндекс: СГ ЮЛ_Ф11
Периодичность: ежеквартальная
Представляют: страховой холдинг, входящий в состав страховой группы
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежеквартально, в течение девяноста календарных
дней, следующих за отчетным кварталом.
| Форма |
(наименование страховой группы)
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание
_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель _______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения обо всех обязательствах участников страховой группы перед третьими лицами (группой лиц), составляющих десять и более процентов от собственного капитала страховой группы, действующих по состоянию на отчетную дату
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения обо всех обязательствах участников страховой группы перед третьими лицами (группой лиц), составляющих десять и более процентов от собственного капитала страховой группы, действующих по состоянию на отчетную дату" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежеквартально страховым холдингом, входящим в состав страховой группы.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 5 указывается сумма обязательств участников страховой группы перед третьими лицами (группой лиц), составляющих десять и более процентов от собственного капитала страховой группы, на отчетную дату.6. Символ n - количество участников в страховой группе.
7. Наименования участников страховой группы указываются в строках "1. (Наименование участника страховой группы 1) n. (Наименование участника страховой группы n").
| Приложение 12 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Сведения о внутригрупповых сделках страховой группы, заключенные в течение
отчетного периода, а также действующие по состоянию на отчетную дату
Отчетный период: на __________ 20__ годаИндекс: СГ ЮЛ_Ф12
Периодичность: ежеквартальная
Представляют: страховой холдинг, входящий в состав страховой группы
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежеквартально, в течение девяноста календарных
дней, следующих за отчетным кварталом.
| Форма |
(наименование страховой группы)
| | Участник страховой группы (сторона 1 по договору сделки) | Участник страховой группы (сторона 2 по договору сделки) | Вид сделки | Сумма сделки (в тысячах тенге) | Ставка вознаграждения по договору (в процентах годовых) | Дата заключения договора | Дата окончания действия договора (с учетом пролонгаций) | Примечание | |||||||
Наименование | Бизнес - идентификационный номер (при наличии) | Наименование | Бизнес - идентификационный номер (при наличии) | Обороты, проведенные в течение отчетного квартала | остатки требований на конец отчетного квартала | ||||||||||
Основной долг | начисленное вознаграждение | дисконты, премии | Положительные /отрицательные корректировки | резервы | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
1 | |||||||||||||||
2 | |||||||||||||||
… | |||||||||||||||
Итого | Х | Х | Х | Х | Х | Х | |||||||||
_____________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель _______________________________________________ ____________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Телефон:_________________________
Дата подписания "_____" __________ 20_____ года
Место для печати (при наличии)
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных,
приведено в приложении к настоящей форме
| Приложение к форме сведений о внутригрупповых сделках страховой группы, заключенные в течение отчетного периода, а также действующие по состоянию на отчетную дату |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Сведения о внутригрупповых сделках страховой группы, заключенных в течение отчетного периода, а также действующих по состоянию на отчетную дату
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведений о внутригрупповых сделках страховой группы, заключенные в течение отчетного периода, а также действующие по состоянию на отчетную дату" (далее - Форма).2. Форма разработана в соответствии с пунктом 2-1 статьи 74-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".
3. Форма составляется ежеквартально страховым холдингом, входящим в состав страховой группы.
4. Форма подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Сделка в Форме указывается один раз.6. В случае, если сделка предусматривает участие нескольких участников страховой группы в отчете указывается сторона 1 – участник страховой группы, от которого начинается движение денег и сторона 2 – конечный участник страховой группы – выгодоприобретатель по сделке. При этом в примечании необходимо указать промежуточных участников и цель их участия в сделке.
| Приложение 13 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 315 |
Правила представления отчетности крупными участниками банков второго уровня, банковскими холдингами, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами, крупными участниками управляющих инвестиционным портфелем, крупными участниками, владеющими (имеющими возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем
1. Настоящие Правила представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами, крупными участниками управляющих инвестиционным портфелем, крупными участниками, владеющими (имеющими возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем (далее - Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках), от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности" (далее - Закон о страховой деятельности), от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг), от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают порядок представления в Национальный Банк Республики Казахстан отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховых (перестраховочных) организаций, страховыми холдингами, крупными участниками управляющих инвестиционным портфелем, крупными участниками, владеющими (имеющими возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем.2. Отчетность крупного участника банка второго уровня, банковского холдинга, страховой (перестраховочной) организации, страхового холдинга, управляющего инвестиционным портфелем, крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, представляется в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате.
Отчетность на бумажном носителе физического лица подписывается данным лицом и хранится у крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющегося физическим лицом.
Отчетность на бумажном носителе юридического лица подписывается первым руководителем организации, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными ими на подписание отчета и хранится у крупного участника банка второго уровня, банковского холдинга, страховой (перестраховочной) организации, страхового холдинга, управляющего инвестиционным портфелем, крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем.
Идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем организации (на период его отсутствия - лицом, уполномоченным на подписание отчета) и главным бухгалтером.
3. Крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем - физическое лицо, являющийся одновременно крупным участником иного банка второго уровня и (или) иной страховой (перестраховочной) организации и (или) иного управляющего инвестиционным портфелем, представляет в Национальный Банк Республики Казахстан сведения и информацию за отчетный период, с учетом сведений по иному банку и (или) иной страховой (перестраховочной) организации и (или) иному управляющему инвестиционным портфелем, в которых он является крупным участником.
4. Учетная политика прилагается в произвольной форме к финансовой отчетности крупного участника банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, банковского холдинга, страхового холдинга, крупного участника, владеющего (имеющего возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, в случае представления финансовой отчетности в Национальный Банк Республики Казахстан впервые, а также при внесении изменений в учетную политику.
5. Крупный участник банка второго уровня, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, являющийся юридическим лицом, банковский холдинг, страховой холдинг - нерезиденты Республики Казахстан, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан консолидированную, при наличии неконсолидированную годовую финансовую отчетность и пояснительную записку к ней, заверенные аудиторской организацией, на государственном или русском языках.
Пояснительная записка составляется в соответствии с требованиями соответствующего надзорного органа страны своего места нахождения.
6. Юридическое лицо, являющееся одновременно банковским холдингом и (или) страховым холдингом и (или) крупным участником, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, и (или) крупным участником иного банка второго уровня и (или) иной страховой (перестраховочной) организации и (или) управляющего инвестиционным портфелем, представляет в Национальный Банк Республики Казахстан отчетность, предусмотренную статьями 54-1 Закона о банках, 74-1 Закона о страховой деятельности, 72-4 Закона о рынке ценных бумаг, за требуемый период, в одном экземпляре, составленную с учетом сведений по иному банку и (или) иной страховой (перестраховочной) организации и (или) иному управляющему инвестиционным портфелем, в которых оно является крупным участником и (или) банковским холдингом и (или) страховым холдингом и (или) крупным участником, владеющим (имеющим возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем.
7. При представлении годовой отчетности крупными участниками банков второго уровня, страховых (перестраховочных) организаций, управляющего инвестиционным портфелем, банком второго уровня, имеющим дочернюю организацию, банковскими холдингами, страховыми холдингами, крупными участниками, владеющими (имеющими возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, по формам отчетности согласно приложениям 4)-9), представление, указанных форм за четвертый квартал не требуется.
8. В случае если, к сроку предоставления отчетности, установленному пунктом 3 Правил отчитывающееся лицо утратило статус крупного участника банка второго уровня, банковского холдинга, крупного участника страховых (перестраховочных) организаций, страхового холдинга, крупного участника управляющих инвестиционным портфелем, крупного участника, владеющего (имеющих возможность голосовать) двадцатью пятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, отчетность за последний отчетный период, предшествующий дате утраты статуса представляется в установленные сроки.