Примечание РЦПИ!
Настоящий приказ вводится в действие с 12 мая 2015 года.
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила о минимальных резервных требованиях, включая структуру обязательств банков, принимаемых для расчета, условия выполнения минимальных резервных требований, порядок резервирования.
2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению к настоящему
3. Департаменту исследований и стратегического анализа (Бубеев М.С.) в установленном законодательством порядке обеспечить:
1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе «Әділет» республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан» в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.
4. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.
6. Настоящее постановление вводится в действие с 12 мая 2015 года.
Председатель
Национального Банка К. Келимбетов
«СОГЛАСОВАНО»
Председатель Комитета по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
А. Смаилов _______________________
13 апреля 2015 года
Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 20 марта 2015 года № 38
Правила о минимальных резервных требованиях,
включая структуру обязательств банков, принимаемых для расчета, условия выполнения минимальных резервных требований, порядок резервирования
Правила о минимальных резервных требованиях, включая структуру обязательств банков, принимаемых для расчета, условия выполнения минимальных резервных требований, порядок резервирования (далее – Правила) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан» и Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан» и определяют минимальные резервные требования, включая структуру обязательств банков, принимаемых для расчета, условия выполнения минимальных резервных требований, порядок резервирования.
1. Минимальные резервные требования.
Структура обязательств банка, принимаемых для расчета минимальных резервных требований
1. Минимальные резервные требования – это обязательная доля от суммы обязательств банка второго уровня (далее – банк), которую банк поддерживает в виде наличных денег в своей кассе в национальной валюте и денег на корреспондентских счетах в Национальном Банке Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) в национальной валюте (резервные активы).
2. Для определения минимальных резервных требований для каждого банка используются нормативы минимальных резервных требований.
3. Нормативы минимальных резервных требований по обязательствам – это доля в процентах от суммы обязательств, перечень которых установлен Правилами.
4. Структуру обязательств банка (резервные обязательства), принимаемых для расчета минимальных резервных требований, составляют обязательства банка в национальной валюте и в иностранной валюте со сроком до 1 (одного) года (краткосрочные) и более 1 (одного) года (долгосрочные), внутренние и внешние.
5. Обязательства банка в национальной валюте краткосрочные внутренние – это обязательства банка в национальной валюте перед резидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 1 к Правилам.
6. Обязательства банка в национальной валюте краткосрочные внешние – это обязательства банка в национальной валюте перед нерезидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 2 к Правилам.
7. Обязательства банка в национальной валюте долгосрочные внутренние – это обязательства банка в национальной валюте перед резидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 3 к Правилам.
8. Обязательства банка в национальной валюте долгосрочные внешние – это обязательства банка в национальной валюте перед нерезидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 4 к Правилам.
9. Обязательства банка в иностранной валюте краткосрочные внутренние – это обязательства банка в иностранной валюте перед резидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 5 к Правилам.
10. Обязательства банка в иностранной валюте краткосрочные внешние – это обязательства банка в иностранной валюте перед нерезидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 6 к Правилам.
11. Обязательства банка в иностранной валюте долгосрочные внутренние – это обязательства банка в иностранной валюте перед резидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 7 к Правилам.
12. Обязательства банка в иностранной валюте долгосрочные внешние – это обязательства банка в иностранной валюте перед нерезидентами, отраженные на балансовых счетах, перечень которых определен в приложении 8 к Правилам.
13. Нормативы минимальных резервных требований устанавливаются Правлением Национального Банка отдельно по каждому виду резервных обязательств в соответствии со структурой обязательств, принимаемых для расчета минимальных резервных требований, указанной в пункте 4 Правил.
14. Минимальные резервные требования рассчитываются банком, как сумма резервных требований:
1) по обязательствам в национальной валюте краткосрочным внутренним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в национальной валюте краткосрочным внутренним на величину обязательств банка в национальной валюте краткосрочных внутренних на определенную дату;
2) по обязательствам в национальной валюте краткосрочным внешним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в национальной валюте краткосрочным внешним на величину обязательств банка в национальной валюте краткосрочных внешних на определенную дату;
3) по обязательствам в национальной валюте долгосрочным внутренним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в национальной валюте долгосрочным внутренним на величину обязательств банка в национальной валюте долгосрочных внутренних на определенную дату;
4) по обязательствам в национальной валюте долгосрочным внешним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в национальной валюте долгосрочным внешним на величину обязательств банка в национальной валюте долгосрочных внешних на определенную дату;
5) по обязательствам в иностранной валюте краткосрочным внутренним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в иностранной валюте краткосрочным внутренним на величину обязательств банка в иностранной валюте краткосрочных внутренних на определенную дату;
6) по обязательствам в иностранной валюте краткосрочным внешним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в иностранной валюте краткосрочным внешним на величину обязательств банка в иностранной валюте краткосрочных внешних на определенную дату;
7) по обязательствам в иностранной валюте долгосрочным внутренним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в иностранной валюте долгосрочным внутренним на величину обязательств банка в иностранной валюте долгосрочных внутренних на определенную дату;
8) по обязательствам в иностранной валюте долгосрочным внешним, которые рассчитываются путем умножения значения норматива минимальных резервных требований по обязательствам в иностранной валюте долгосрочным внешним на величину обязательств банка в иностранной валюте долгосрочных внешних на определенную дату.
15. При расчете банком резервных обязательств учитывается сумма обязательств по основному долгу, вознаграждению и просроченной задолженности (при ее наличии) по ним.
16. Минимальные резервные требования рассчитываются на основе ежедневных сведений, представляемых в Национальный Банк согласно постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 декабря 2010 года № 105 «Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстана сведений для формирования обзора финансового сектора», зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6772.
2. Условия выполнения банком нормативов минимальных резервных
требований и порядок их резервирования
17. Для выполнения минимальных резервных требований банк размещает деньги в резервных активах. Средняя величина резервных активов за период их формирования составляет не менее среднего размера минимальных резервных требований за период определения минимальных резервных требований.
18. С 12 мая 2015 года по 22 июня 2015 года для выполнения минимальных резервных требований резервные активы рассчитываются банком как сумма наличных денег в кассе в национальной валюте и сумма остатков на корреспондентских счетах банка в Национальном Банке в национальной валюте.
19. С 23 июня 2015 года по 4 января 2016 года для выполнения минимальных резервных требований резервные активы рассчитываются банком как сумма наличных денег в кассе в национальной валюте в объеме, не превышающем 70 (семьдесят) процентов от среднего размера минимальных резервных требований за период определения минимальных резервных требований, и сумма остатков на корреспондентских счетах банка в Национальном Банке в национальной валюте.
20. С 5 января 2016 года для выполнения минимальных резервных требований резервные активы рассчитываются банком как сумма наличных денег в кассе в национальной валюте в объеме, не превышающем 50 (пятьдесят) процентов от среднего размера минимальных резервных требований за период определения минимальных резервных требований, и сумма остатков на корреспондентских счетах банка в Национальном Банке в национальной валюте.
21. С 12 мая 2015 года по 22 июня 2015 года период определения минимальных резервных требований составляет четырнадцать календарных дней, начинается с первого вторника недели и заканчивается последним понедельником четырнадцатидневного периода определения минимальных резервных требований.
22. С 23 июня 2015 года период определения минимальных резервных требований составляет двадцать восемь календарных дней, начинается с первого вторника недели и заканчивается последним понедельником двадцативосьмидневного периода определения минимальных резервных требований.
23. С 12 мая 2015 года по 22 июня 2015 года период формирования резервных активов составляет четырнадцать календарных дней, начинается с первого четверга недели, в которой начинается период определения минимальных резервных требований, и заканчивается в среду недели, в которой завершается период определения минимальных резервных требований.
24. С 23 июня 2015 года период формирования резервных активов составляет двадцать восемь календарных дней, начинается с первого вторника недели, следующей после завершения периода определения минимальных резервных требований, и заканчивается последним понедельником двадцативосьмидневного периода формирования резервных активов.
25. Для периода формирования резервных активов с 23 июня 2015 года по 20 июля 2015 года период определения минимальных резервных требований составляет двадцать восемь календарных дней: с 26 мая 2015 года по 22 июня 2015 года.
26. Банк представляет в Национальный Банк информацию о выполнении нормативов минимальных резервных требований по форме согласно приложению 9 к Правилам.
27. Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований представляется банком на бумажном носителе, подписанная первым руководителем либо лицом, его замещающим, и главным бухгалтером банка, заверенная печатью банка (при ее наличии), в срок не позднее десятого рабочего дня, следующего за последним днем отчетного периода формирования банком резервных активов.
Приложение 1
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в национальной валюте краткосрочных внутренних |
|
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2014 |
Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2034 |
Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
2038 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
2064 |
Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2068 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2201 |
Деньги государственного бюджета |
2202 |
Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых банками-кастодианами добровольным накопительным пенсионным фондам и организациям, осуществляющим управление инвестиционным портфелем |
2203 |
Текущие счета юридических лиц |
2204 |
Текущие счета физических лиц |
2205 |
Вклады до востребования физических лиц |
2206 |
Краткосрочные вклады физических лиц |
2208 |
Условные вклады физических лиц |
2209 |
Карт-счета физических лиц |
2210 |
Финансовые активы, принятые в доверительное управление |
2211 |
Вклады до востребования юридических лиц |
2213 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц |
2215 |
Краткосрочные вклады юридических лиц |
2216 |
Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2219 |
Условные вклады юридических лиц |
2221 |
Карт-счета юридических лиц |
2223 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц |
2224 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов |
2225 |
Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами |
2226 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов |
2228 |
Указания, неисполненные в срок |
2232 |
Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов |
2237 |
Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан |
2240 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2552 |
Расчеты с клиентами |
2701 |
Начисленные расходы по корреспондентским счетам |
2703 |
Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
2706 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2707 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2718 |
Начисленные расходы по текущим счетам клиентов |
2719 |
Начисленные расходы по условным вкладам клиентов |
2720 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов |
2721 |
Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов |
2723 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов |
2726 |
Начисленные расходы по карт-счетам клиентов |
2727 |
Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
2730 |
Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2731 |
Начисленные расходы по прочим операциям |
2741 |
Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу |
2742 |
Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования |
2743 |
Просроченное вознаграждение по срочным вкладам |
2744 |
Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2746 |
Просроченное вознаграждение по условным вкладам |
2747 |
Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов |
2748 |
Просроченное вознаграждение по текущим счетам |
2749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
2755 |
Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление |
2855 |
Кредиторы по документарным расчетам |
2891 |
Обязательства по операциям фьючерс |
2892 |
Обязательства по операциям форвард |
2893 |
Обязательства по опционным операциям |
2894 |
Обязательства по операциям спот |
2895 |
Обязательства по операциям своп |
2899 |
Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми инструментами |
Приложение 2
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в национальной валюте
краткосрочных внешних
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2012 |
Корреспондентские счета иностранных центральных банков |
2013 |
Корреспондентские счета других банков |
2014 |
Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2022 |
Вклады до востребования иностранных центральных банков |
2023 |
Вклады до востребования других банков |
2024 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков |
2044 |
Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
2048 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций |
2054 |
Краткосрочные займы, полученные от других банков |
2058 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
2064 |
Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2068 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2122 |
Срочные вклады иностранных центральных банков |
2123 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца) |
2124 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного года) |
2125 |
Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь |
2130 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков |
2131 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков |
2133 |
Условные вклады других банков |
2135 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков |
2138 |
Просроченная задолженность по условным вкладам других банков |
2203 |
Текущие счета юридических лиц |
2204 |
Текущие счета физических лиц |
2205 |
Вклады до востребования физических лиц |
2206 |
Краткосрочные вклады физических лиц |
2208 |
Условные вклады физических лиц |
2209 |
Карт-счета физических лиц |
2210 |
Финансовые активы, принятые в доверительное управление |
2211 |
Вклады до востребования юридических лиц |
2213 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц |
2215 |
Краткосрочные вклады юридических лиц |
2216 |
Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2219 |
Условные вклады юридических лиц |
2221 |
Карт-счета юридических лиц |
2222 |
Вклады дочерних организаций специального назначения |
2223 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц |
2224 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов |
2225 |
Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами |
2226 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов |
2228 |
Указания, неисполненные в срок |
2231 |
Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального назначения |
2232 |
Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов |
2237 |
Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан |
2240 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2551 |
Расчеты с другими банками |
2552 |
Расчеты с клиентами |
2701 |
Начисленные расходы по корреспондентским счетам |
2702 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков |
2704 |
Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций |
2705 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
2706 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2707 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2712 |
Начисленные расходы по срочным вкладам других банков |
2713 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков |
2714 |
Начисленные расходы по условным вкладам других банков |
2718 |
Начисленные расходы по текущим счетам клиентов |
2719 |
Начисленные расходы по условным вкладам клиентов |
2720 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов |
2721 |
Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов |
2722 |
Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения |
2723 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов |
2726 |
Начисленные расходы по карт-счетам клиентов |
2727 |
Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
2730 |
Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2731 |
Начисленные расходы по прочим операциям |
2741 |
Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу |
2742 |
Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования |
2743 |
Просроченное вознаграждение по срочным вкладам |
2744 |
Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2746 |
Просроченное вознаграждение по условным вкладам |
2747 |
Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов |
2748 |
Просроченное вознаграждение по текущим счетам |
2749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
2755 |
Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление |
2855 |
Кредиторы по документарным расчетам |
2891 |
Обязательства по операциям фьючерс |
2892 |
Обязательства по операциям форвард |
2893 |
Обязательства по опционным операциям |
2894 |
Обязательства по операциям спот |
2895 |
Обязательства по операциям своп |
2899 |
Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми инструментами |
Приложение 3
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в национальной валюте
долгосрочных внутренних
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2036 |
Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
2066 |
Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2067 |
Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2207 |
Долгосрочные вклады физических лиц |
2217 |
Долгосрочные вклады юридических лиц |
2227 |
Полученный финансовый лизинг |
2230 |
Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу |
2301 |
Выпущенные в обращение облигации |
2303 |
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги |
2306 |
Выкупленные облигации |
2745 |
Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу |
Приложение 4
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в национальной валюте
долгосрочных внешних
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2046 |
Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
2056 |
Долгосрочные займы, полученные от других банков |
2057 |
Финансовый лизинг, полученный от других банков |
2066 |
Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2067 |
Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2127 |
Долгосрочные вклады других банков |
2207 |
Долгосрочные вклады физических лиц |
2217 |
Долгосрочные вклады юридических лиц |
2227 |
Полученный финансовый лизинг |
2230 |
Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу |
2301 |
Выпущенные в обращение облигации |
2303 |
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги |
2306 |
Выкупленные облигации |
2745 |
Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу |
Приложение 5
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в иностранной валюте краткосрочных внутренних |
|
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2014 |
Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2034 |
Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
2038 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
2064 |
Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2068 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2201 |
Деньги государственного бюджета |
2202 |
Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых банками-кастодианами добровольным накопительным пенсионным фондам и организациям, осуществляющим управление инвестиционным портфелем |
2203 |
Текущие счета юридических лиц |
2204 |
Текущие счета физических лиц |
2205 |
Вклады до востребования физических лиц |
2206 |
Краткосрочные вклады физических лиц |
2208 |
Условные вклады физических лиц |
2209 |
Карт-счета физических лиц |
2210 |
Финансовые активы, принятые в доверительное управление |
2211 |
Вклады до востребования юридических лиц |
2212 |
Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2213 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц |
2215 |
Краткосрочные вклады юридических лиц |
2216 |
Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2219 |
Условные вклады юридических лиц |
2221 |
Карт-счета юридических лиц |
2223 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц |
2224 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов |
2225 |
Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами |
2226 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов |
2228 |
Указания, неисполненные в срок |
2232 |
Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов |
2237 |
Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан |
2240 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2552 |
Расчеты с клиентами |
2701 |
Начисленные расходы по корреспондентским счетам |
2703 |
Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
2706 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2707 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2717 |
Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2718 |
Начисленные расходы по текущим счетам клиентов |
2719 |
Начисленные расходы по условным вкладам клиентов |
2720 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов |
2721 |
Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов |
2723 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов |
2726 |
Начисленные расходы по карт-счетам клиентов |
2727 |
Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
2730 |
Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2731 |
Начисленные расходы по прочим операциям |
2741 |
Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу |
2742 |
Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования |
2743 |
Просроченное вознаграждение по срочным вкладам |
2744 |
Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2746 |
Просроченное вознаграждение по условным вкладам |
2747 |
Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов |
2748 |
Просроченное вознаграждение по текущим счетам |
2749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
2755 |
Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление |
2855 |
Кредиторы по документарным расчетам |
2891 |
Обязательства по операциям фьючерс |
2892 |
Обязательства по операциям форвард |
2893 |
Обязательства по опционным операциям |
2894 |
Обязательства по операциям спот |
2895 |
Обязательства по операциям своп |
2899 |
Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми инструментами |
Приложение 6
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в иностранной валюте
краткосрочных внешних
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2012 |
Корреспондентские счета иностранных центральных банков |
2013 |
Корреспондентские счета других банков |
2014 |
Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2016 |
Металлические счета других банков в аффинированных драгоценных металлах |
2022 |
Вклады до востребования иностранных центральных банков |
2023 |
Вклады до востребования других банков |
2024 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков |
2044 |
Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
2048 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций |
2052 |
Займы, полученные от иностранных центральных банков |
2054 |
Краткосрочные займы, полученные от других банков |
2058 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
2064 |
Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2068 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2122 |
Срочные вклады иностранных центральных банков |
2123 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца) |
2124 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного года) |
2125 |
Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь |
2126 |
Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах |
2130 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков |
2131 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков |
2133 |
Условные вклады других банков |
2135 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков |
2138 |
Просроченная задолженность по условным вкладам других банков |
2203 |
Текущие счета юридических лиц |
2204 |
Текущие счета физических лиц |
2205 |
Вклады до востребования физических лиц |
2206 |
Краткосрочные вклады физических лиц |
2208 |
Условные вклады физических лиц |
2209 |
Карт-счета физических лиц |
2210 |
Финансовые активы, принятые в доверительное управление |
2211 |
Вклады до востребования юридических лиц |
2212 |
Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2213 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц |
2215 |
Краткосрочные вклады юридических лиц |
2216 |
Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2219 |
Условные вклады юридических лиц |
2221 |
Карт-счета юридических лиц |
2222 |
Вклады дочерних организаций специального назначения |
2223 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц |
2224 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов |
2225 |
Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами |
2226 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов |
2228 |
Указания, неисполненные в срок |
2231 |
Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального назначения |
2232 |
Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов |
2237 |
Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан |
2240 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2551 |
Расчеты с другими банками |
2552 |
Расчеты с клиентами |
2701 |
Начисленные расходы по корреспондентским счетам |
2702 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков |
2704 |
Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций |
2705 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
2706 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2707 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
2708 |
Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в аффинированных драгоценных металлах |
2712 |
Начисленные расходы по срочным вкладам других банков |
2713 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков |
2714 |
Начисленные расходы по условным вкладам других банков |
2717 |
Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
2718 |
Начисленные расходы по текущим счетам клиентов |
2719 |
Начисленные расходы по условным вкладам клиентов |
2720 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов |
2721 |
Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов |
2722 |
Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения |
2723 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов |
2726 |
Начисленные расходы по карт-счетам клиентов |
2727 |
Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
2730 |
Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2731 |
Начисленные расходы по прочим операциям |
2741 |
Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу |
2742 |
Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования |
2743 |
Просроченное вознаграждение по срочным вкладам |
2744 |
Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам |
2746 |
Просроченное вознаграждение по условным вкладам |
2747 |
Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов |
2748 |
Просроченное вознаграждение по текущим счетам |
2749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
2755 |
Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление |
2855 |
Кредиторы по документарным расчетам |
2891 |
Обязательства по операциям фьючерс |
2892 |
Обязательства по операциям форвард |
2893 |
Обязательства по опционным операциям |
2894 |
Обязательства по операциям спот |
2895 |
Обязательства по операциям своп |
2899 |
Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми инструментами |
Приложение 7
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в иностранной валюте
долгосрочных внутренних
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2036 |
Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
2066 |
Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2067 |
Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2207 |
Долгосрочные вклады физических лиц |
2217 |
Долгосрочные вклады юридических лиц |
2227 |
Полученный финансовый лизинг |
2230 |
Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу |
2301 |
Выпущенные в обращение облигации |
2303 |
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги |
2306 |
Выкупленные облигации |
2745 |
Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу |
Приложение 8
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Перечень обязательств банка в иностранной валюте
долгосрочных внешних
Коды 1-4 |
Наименование показателя |
2046 |
Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
2056 |
Долгосрочные займы, полученные от других банков |
2057 |
Финансовый лизинг, полученный от других банков |
2066 |
Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2067 |
Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
2127 |
Долгосрочные вклады других банков |
2207 |
Долгосрочные вклады физических лиц |
2217 |
Долгосрочные вклады юридических лиц |
2227 |
Полученный финансовый лизинг |
2230 |
Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу |
2301 |
Выпущенные в обращение облигации |
2303 |
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги |
2306 |
Выкупленные облигации |
2745 |
Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу |
Приложение 9
к Правилам о минимальных
резервных требованиях,
включая структуру обязательств
банков, принимаемых для расчета,
условия выполнения минимальных
резервных требований, порядок
резервирования
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: МРТ-2015
Периодичность:
1) каждые 14 (четырнадцать) дней по 7 июля 2015 года;
2) каждые 28 (двадцать восемь) дней с 21 июля 2015 года.
Представляют: банки второго уровня
Куда представляется Форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Сроки представления: не позднее десятого рабочего дня, следующего за последним днем отчетного периода формирования банком резервных активов
Форма
____________________________________________________
(наименование банка)
в тыс.тенге
Даты периода определения минимальных резервных требований |
Обязательства банка в национальной валюте |
Минимальные резервные требования по обязательствам в национальной валюте |
Обязательства банка в иностранной валюте |
|||||||
Краткосрочные |
Долгосрочные |
Краткосрочные (2)*n1+(3)*n2 |
Долгосрочные (4)* n3+(5)*n4 |
Краткосрочные |
||||||
внутренние |
внешние |
внутренние |
внешние |
внутренние |
внешние |
внутренние |
внешние |
внутренние |
внешние |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Обязательства банка в иностранной валюте |
Минимальные резервные требования по обязательствам в иностранной валюте |
Минимальные резервные требования ( 6) + (7) + (8) + (9) + (14) + (15) + (16) + (17) |
Даты периода формирования резервных активов |
Резервные активы |
||||||
Остатки денег на корреспондентских счетах в Национальном Банке в тенге |
Наличные тенге |
Итого: резервные активы |
||||||||
Долгосрочные |
Краткосрочные (10)*n5+(11)*n6 |
Долгосрочные (12)* n7+(13)*n8 |
||||||||
внутренние |
внешние |
внутренние |
внешние |
внутренние |
внешние |
|||||
| 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Нормативы минимальных резервных требований:
n1 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте краткосрочных внутренних;
n2 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте краткосрочных внешних;
n3 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте долгосрочных внутренних;
n4 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в национальной валюте долгосрочных внешних;
n5 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте краткосрочных внутренних;
n6 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте краткосрочных внешних;
n7 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте долгосрочных внутренних;
n8 - норматив минимальных резервных требований по обязательствам банка в иностранной валюте долгосрочных внешних.
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Главный бухгалтер __________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ _________________
должность, фамилия, имя, (подпись) (номер телефона)
отчество (при его наличии)
Дата подписания отчета «___» __________ 20 ___ года
место печати (при ее наличии)
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных.
Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований
1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы «Информация о выполнении нормативов минимальных резервных требований» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии со статьей 32 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан».
3. В Форме представляются данные по резервным обязательствам за период определения минимальных резервных требований и данные по резервным активам за период формирования резервных активов. Данные в Форме заполняются в национальной валюте после завершения периода формирования резервных активов.
2. Пояснение по заполнению Формы
4. Форма раскрывает структуру резервных обязательств согласно перечню обязательств и резервных активов банка.
5. В Форме раскрываются виды резервных обязательств с учетом нормативов минимальных резервных требований и резервных активов. Минимальные резервные требования рассчитываются путем суммирования и усреднения резервных обязательств, умноженных на норматив минимальных резервных требований по соответствующему виду резервных обязательств.
6. Значения указываются в целых тысячах тенге:
значения, равные 500 и менее, округляются до нуля, значения более 500 округляются до тысячи.
Приложение
к постановлению Правления
Национального Банка Республики Казахстан
от 20 марта 2015 год № 38
Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан,
признаваемых утратившими силу
1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2006 года № 38 «Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4268).
2. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2007 года № 101 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2006 года № 38 «Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4944).
3. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 июля 2011 года № 83 «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2006 года № 38 «Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7194, опубликованное 13 октября 2011 года в газете «Юридическая газета» № 149 (2139).
4. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 сентября 2012 года № 290 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2006 года № 38 «Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8036, опубликованное 7 ноября 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 385-387 (27204-27206).